华中赛区河南师范独孤天下队设计集济分析

总 第一章投资估 编制依 项目总投资估 固定资产投资估总 第一章投资估 编制依 项目总投资估 固定资产投资估 无形资产费 递延资 预备费 建设投资汇 银行借款（含借款偿还期与建设期利息 流动资金估 1.3项目总投资估算汇 第二章资金筹 资金来 银行贷款还款方 资金使用计 第三章成本和费用估 成本估算说 概 编制依 估算依据和说 产品总成本费用估 概 直接材料 公用工程 三废处理 职工薪酬及福利 折旧 摊销 维修 管理 财务 3.2.12销售 3.3产品成本汇 第四章销售收入和税金估 4.1销售收3.2.12销售 3.3产品成本汇 第四章销售收入和税金估 4.1销售收 税金估 所得 增值 城市建设维修 教育附加 税金估算汇 财务分 财务分析报 利润分配 财务损益 现金流量 财务分析指 静态指 动态指 不确定性分 盈亏平衡分 敏感性分 社会效益评 对环境保护的影 对发展地区经济的影 对资源利用的影 对长远发展的影 总 主要技术经济 建设投资估算 建设期利息估算 流动资金估算 项目总投资估算 产品成本汇总 产品销售收入计算产品销售收入计算 税金估算 财务损益 6.10项目财务现金流量 总总第一资估1.1编制化规发（1999）第一资估1.1编制化规发（1999）195《化工建设建筑概算定额》中石化协办发（2005）10《石油化工项目可行性研究投资估算编制方法》（中国石化咨询公司4月《全国工业用地出让最低价标准》（国土资发〔2006〕307号《化工工艺设计手册》(第四版1.2项目总投资1.2.1固定资产1.2.1.1工程费1-1反应器费用1-2塔设备费用质量1.2.1固定资产1.2.1.1工程费1-1反应器费用1-2塔设备费用质量脱气塔（脱乙炔1酸洗塔（VAC乙醛1水洗塔（洗醋酸1Q235-1粗分塔（分乙醛Q235-1质量Q345-111-换热器费用1-泵设备费用功率数量/单价/万元（估算IG40-IX165-50-T0202IS60-50-T03013T0305IX150-32-T0306IX165-50-单价/元BEM500-1.2/10-29-3/23-1BEM1300-4.35/0.12-44.9-9/23-1BEM500—0.12-45.3-3/23-1BEM1300-0.1/0.12-44.6-3/23-1BEM1000-0.1/0.12-21.7-3/23-1BEM300-0.12-138.8-3/29-1BEM1000-0.14/0.12-30.9-6/23-1BEM159-1.6-2.6-3/23-1-换热器费用1-泵设备费用功率数量/单价/万元（估算IG40-IX165-50-T0202IS60-50-T03013T0305IX150-32-T0306IX165-50-单价/元BEM500-1.2/10-29-3/23-1BEM1300-4.35/0.12-44.9-9/23-1BEM500—0.12-45.3-3/23-1BEM1300-0.1/0.12-44.6-3/23-1BEM1000-0.1/0.12-21.7-3/23-1BEM300-0.12-138.8-3/29-1BEM1000-0.14/0.12-30.9-6/23-1BEM159-1.6-2.6-3/23-1BEM400-0.6-12.2-1.5/23-1BEM300-1.6-1.3-1.5/23-1塔Q235-1VAC1181-5压缩机费用估1-储罐费用1-7工艺设备购置费泵Q235-GB-T17261-Q235-GB-T17261-4Q235-GB-T17261-3HG21502.1-92-1T0202Q235-HG5-1580-1T0301Q235-HG5-1580-1T0304Q235-HG5-1580-1T0305Q235-1-5压缩机费用估1-储罐费用1-7工艺设备购置费泵Q235-GB-T17261-Q235-GB-T17261-4Q235-GB-T17261-3HG21502.1-92-1T0202Q235-HG5-1580-1T0301Q235-HG5-1580-1T0304Q235-HG5-1580-1T0305Q235-HG5-1580-1T0306Q235-HG5-1580-1V0301分相Q235-HG5-1580-1M0301混合HG5-1580-1M0302混合HG5-1580-1台数/单价/万元（算AI400-2241-8表自控系统费用占14%。1-工艺管道及防腐保温工程、仪表自控系统1-8表自控系统费用占14%。1-工艺管道及防腐保温工程、仪表自控系统表1-10电动、变电配电、电讯设备费目取费率为2.4‰。1-11生产家1-12备品备件购费率费率费率费率31-13设备运9%1-14订货手1-15固定资产工程费用一1.2.1.2工程安装费费用（万元1-13设备运9%1-14订货手1-15固定资产工程费用一1.2.1.2工程安装费费用（万元费率费率9费率81-设备安装费用一15%1-17直接费用一费率设备总费用/元设备费（万元安装费（元1-设备安装费用一15%1-17直接费用一费率设备总费用/元设备费（万元安装费（元统1-18间接费用一1-19营业税一览表1-20城市维护建设税一7%1-21教育附1-18间接费用一1-19营业税一览表1-20城市维护建设税一7%1-21教育附1-22建筑工程费用一表1-23固定资产投资费用汇总一总价（万元税率3税率7税率3费率1.2.2无形资产费1.2.3延资1.2.2无形资产费1.2.3延资程费用的3.2%估算，则可得建设单位管理费为502.17万元。5000-100002000-6000程费用的3.2%估算，则可得建设单位管理费为502.17万元。5000-100002000-60001-24生产准备费一为313.86万元。1000-1200500.17%26.681-251.2.4预备费16625.4710%，则基本预备费为1662.55万元。1.2.4预备费16625.4710%，则基本预备费为1662.55万元。1-261.2.5建设投资汇51-27银行借款（含借款偿还期与建设期利息1-2820181-291.2.7流动资金估1-27银行借款（含借款偿还期与建设期利息1-2820181-291.2.7流动资金估年利率一年以内（含一年一至五年（含五年价格（万元01-301.3项目总投资估算汇1-31价格（万元1-301.3项目总投资估算汇1-31价格（万元第二金筹2.1资金第二金筹2.1资金2.2银行贷款还款APi(1 i)12.3资金使用计第三章成本和费用估3.1成本估算说3.1.1第三章成本和费用估3.1成本估算说3.1.13.1.2编制依《化工投资项目可行性研究报告编制办法》（2006年《中国石油化工项目可行性研究技术经济方法与参数》（2007年《成本费用核算与管理办法）》（石化股份财[2003]427号《建设项目经济评价方法与参数》（第三版3.1.3估算依据数》和《企业会计制度》（财会[2014]8号）编制；3.2产品总成本费用估3.2.13.2产品总成本费用估3.2.13.2.2直接材3-13.2.3公用工=公用工程用量×单价（万元吨用量（吨/年费用（万元00阻聚剂（对苯二酚3-23.2.5三废处0.07086kmol/h29180085.0元/吨（COD＜500的可排水），年污水处理费用1459万元。3-3序号法13-23.2.5三废处0.07086kmol/h29180085.0元/吨（COD＜500的可排水），年污水处理费用1459万元。3-3序号法1烯水耗量万吨/0.005元/1元/200元/240元/250元/0电0.75元/3-3-1789万元/3.2.6职工薪酬3-6人数班人数小计人111111222212212212称称（吨/年1锌23-3-1789万元/3.2.6职工薪酬3-6人数班人数小计人111111222212212212称称（吨/年1锌2厂12）0烯酯1.8%3COD、氨氮、厂3.2.7折旧205%521233322233342432322223.2.7折旧205%52123332223334243232222222222222122223332222222222123-73.2.8摊销3.2.9维修3.2.10管理本项目中管理费用按直接工资总额的3-73.2.8摊销3.2.9维修3.2.10管理本项目中管理费用按直接工资总额的40%2403.2.11财务（万元（年率（万元/年具553.2.12销售4723.3产品成本汇3-3.2.12销售4723.3产品成本汇3-123456789第四章销售收入和税金估4.1销第四章销售收入和税金估4.1销售4-1销售收入汇元/产量/总价/元4.2税金4.2.1所得4.2.2增值4.2税金4.2.1所得4.2.2增值（此公式适用于原材料含税的情况，本项目适用此公式4.2.3城市建设5%，其他1%4.2.4教育附按下式计算：教育附加税=增值税4-24.2.5税金估算汇4-3税率税金（万元124.2.3城市建设5%，其他1%4.2.4教育附按下式计算：教育附加税=增值税4-24.2.5税金估算汇4-3税率税金（万元125334税率12（进项税额抵扣销项税额3347第五务分5.1财务分析报5.1.1利润分利润=利润总额-所得税。税后利润按10%提取法定盈余公积金，5%5-15.1.2财务损5-212345生产负荷00一第五务分5.1财务分析报5.1.1利润分利润=利润总额-所得税。税后利润按10%提取法定盈余公积金，5%5-15.1.2财务损5-212345生产负荷00一00二00三金额（万元1234=1-2-56=4-789=6-7-5.1.3现金流（1）（2）（3）（4）详细的财务现金流量表见下表5-35-55-3财务现金流量表（一1234510000005.1.3现金流（1）（2）（3）（4）详细的财务现金流量表见下表5-35-55-3财务现金流量表（一123451000000200300400四00五00六005-财务现金流量表（二5-财务现金流量表（三6789加加--5-财务现金流量表（二5-财务现金流量表（三6789加加-------5.2财务分析指5.2.1静态指5.2.1.1静态投资回收金流量绝对值/T(CIPTt(CITPt=6-，小于化工企业标准的14年，故项目可行。5.2.1.2投资利润值5.2财务分析指5.2.1静态指5.2.1.1静态投资回收金流量绝对值/T(CIPTt(CITPt=6-，小于化工企业标准的14年，故项目可行。5.2.1.2投资利润值5.2.1.3投资利税/总投资额5.2.1.3投资利税/总投资额5.2.1.4投资资本金净利5.2.2动态指5.2.2.1财务净现值(CI-CO)t——第t年的净现金流量5-6(CI-(1(CICO) t(1i*)t (CICO) nt(1i*)tt 1---本项目财务净现值=55183.66万元>0，故该项目方案可行。净现值率为5.2.2.2动态投资回收5.2.2.3项目内部财务收益率n(CICO)(1FIRR ttt2---3-4-本项目财务净现值=55183.66万元>0，故该项目方案可行。净现值率为5.2.2.2动态投资回收5.2.2.3项目内部财务收益率n(CICO)(1FIRR ttt2---3-4-56789CI——t——通过计算得财务内部收益率CI——t——通过计算得财务内部收益率为30.604%>14%（化工行业标准5.3不确定性分5.3.1盈亏平衡分年总固定成本为F=2591.08万元；单位产品可变成本V=2946.85元/吨；单位产品销售税金m=291.91元/吨。可以计算其项目产销盈亏平衡点1.50万吨时，总收入即可大于总支出，项目可0.5232.19%，即投资回收完成5.3.2敏感性常年份的净现金流量=14222.99万元。(CI-(1(CICO) 0.5232.19%，即投资回收完成5.3.2敏感性常年份的净现金流量=14222.99万元。(CI-(1(CICO) t (1 n t n1---2---3-4-56789值率为55183.66/99509.03*100%=55.46%。5.4社会效益评5.4.1对环境保5.4.2值率为55183.66/99509.03*100%=55.46%。5.4社会效益评5.4.1对环境保5.4.2对发展地区经济的影5.4.3对资源利5.4.4对长远发第六6.1主要技术经5.4.4对长远发第六6.1主要技术经6-1一万吨/二1吨/2吨/3吨/三四1吨/2吨/3阻聚剂（对苯二酚