【S县农村信用合作社财务探析探究（任务书和开题报告和论文）15000字】

任务书学生姓名学号专业班级指导教师职称单位毕业论文题目S县农村信用合作社财务分析研究毕业论文主要内容和要求：主要内容:通过对银行这个宏观的大局来分析信用社的业务，分析它在县域及农村发展壮大的原因，以及在城市发展低下的原因，人们对它存在担心的原因，以及它在日常生活中的一些做法，它的财务管理方面，财务报表方面存在的一些不足，以及改进的方法。其中银行的财务报告是衡量一个公司经营状况的最关键的因素。如何使公司构建出高利润的财务报告，与整个公司的生存息息相关，探索出能使得我国企业向前进的新的财务状况具有非常大的有利作用。要求：论文撰写要求思路清晰、内容充实、论点明确，论据充分，论证严密，语言通顺。撰写论文前应首先阅读相关的研究资料，掌握学术前沿动态，对相关理论著作要很好的把握，提高理论水平及思想深度。根据开题报告和老师提出的意见对论文提纲进行修改，确定大纲后认真撰写毕业论文。撰写论文结束后要根据老师的修改意见，认真反复的修改论文，并按照要求参加毕业论文的答辩，严格按照论文进度安排进行论文的写作。毕业论文主要参考资料：[1]张建军.财务报告分析[M].中国财政经济出版社,2013,(11):239.[2]谢志华.财务分析[M].高等教育出版社,2014,（3）:62-64.[3]岳虹编.财务报表分析[M].中国人民大学出版社,2013,（3）:14-16.[4]王晓楠.商务银行财务分析要点[J]中国外资，2013，18：7-9.[5]赵慧.企业集团财务管理模式探讨[J].会计师,2013,(13):45.[6]郭胜伟.集团企业财务管理模式初探[J].经济研究导刊,2013,(28):179-179.[9]中国注册会计师协会编.审计[M].北京:中国财政经济出版社,2013:100-150.[10]程之议.浅析会计师事务所审计质量的影响因素[J].中国管理信息化.2014，(18)：32.[11]周中胜.会计师事务所组织形式与审计收费[J].江西财经大学学报.2014，(02)：86.[12]张敬之.特殊普通合伙的市场反应研究--以会计师事务所为例[J].江西警察学院学报.2014，(01)：120.[13]李瑞青，白洁.我国会计师事务所审计质量研究[J].信阳师范学院学报(哲学社会科学版).2014，(01)：35-37.[14]郑杨.会计师事务所转制分析--基于信永中和转制为特殊普通合伙制的思考[J].财会通讯.2013，(31)：45-50.[15]IMFStaffReport.THEGoldMarket[J].Nberpaper.2012(1)：7-13.毕业论文应完成的主要工作：利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。与实习相关的选题要注意在实习过程中观察收集相关的数据；要做实证方面的论文要多方面搜集相关的地区及国家发布的统计数据。认真撰写开题报告，并对开题报告中指导教师所提出的意见进行修改。认真撰写论文，并根据指导教师的意见进行修改。论文定稿之后，按照要求进行毕业论文的答辩。毕业论文进度安排：序号毕业论文各阶段内容时间安排备注1确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书2016-10-15至2016-10-312编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。2016-11-1至2016-11-203实习期间进行一步查找资料，作社会调查。2016-11-21至2016-11-304撰写论文，完成第一稿，并交指导教师2016-12-1至2017-1-155指导教师阅改论文。2017-1-16至2017-1-316修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2017-2-1至2017-2-297指导教师阅改论文，完成中期检查表。2017-3-1至2017-3-158修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2017-3-16至2017-4-109指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。2017-4-11至2017-4-3010专家评阅。2017-5-1至2017-5-1011毕业论文答辩。2017-5-11至2017-5-2412评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。2017-5-25至2017-5-31课题信息：课题性质：设计□论文√课题来源：教学√科研□生产□其它□发出任务书日期：指导教师签名：年月日教研室意见：教研室主任签名：年月日学生签名：开题报告学生姓名学号专业班级指导教师职称单位课题性质设计□论文√课题来源科研□教学√生产□其它□毕业论文题目S县农村信用合作社财务分析研究开题报告（阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等）一、论文研究的目的、意义1、研究目的：随着全球一体化不断深入，中国改革开放的不断加深，人民生活不断富裕，使得人们将钱都存入银行，信用社在县城及农村不断扩大，其中财务报告是衡量一个公司经营状况的最关键的因素。如何使公司构建出高利润的财务报告，与整个公司的生存息息相关，探索出能使得我国企业向前进的新的财务状况具有非常大的有利作用。本文以S县农村信用合作联合社2015-2016年数据进行研究分析。2、研究意义：（1）理论意义：从S县农村信用合作社财务报表分析的角度，通过对财务报表的案例研究，进一步整合财务报表分析的内容及方法，进行相关研究体系的梳理，完善我国银行的财务报表分析，以此为银行财务报表分析提供相应的理论支持和实际运用等方面的经验指导。（2）现实意义：第一，有关的行业监管自律还不健全，行业发展处于无序、不规范的状态，使得问题平台和不规范平台有了生存的空间。第二，大量的同质化平台面临着同样的经营困境，包括运营成本过高、行业人才匮乏、优质项目挖掘难度高、用户转化率低、风控水平不够高等。第三，跑路潮、倒闭潮等乱象频频发生，使得整个行业的公信力受到了极其不良的影响。二、研究现状1、国外研究现状：自1897年托马斯.格林纳（Greene）的《公司财务》出版至今，西方财务管理学理论共经历了两个阶段，首先是20实际50年代之前的传统财务理论阶段，第二个则是20实际50年代以后至今的现代财务理论阶段。传统财务理论与现代财务理论有明显的区别。首先从研究对象来观察，传统财务理论更加注重于研究公司内部财务问题；而现代财务理论则立足资金市场来研究分析公司的财务管理问题。其次从研究方法来看，传统财务理论更加偏重于描述性方法和定性分析，把财务指标作为常量；两现代财务管理注重建立理论模型和实证检验，视财务指标为随机变量。对于财务分析的概念有如下几种描述：美国加州大学的教授waterB。Neigs认为财务分析的本质在于搜集与决策有关的财务信息并加以分析与解释的一种判断过程。美国纽约市大学LeopoidA.Bernstein认为财务分析是一种判断过程，旨在评估企业现在或过去的财务状况和经营成果；其主要目的在于对未来的状况和经营业绩进行最佳预测。美国哈佛大学管理学教授波特认为价值可看成是资金的生成和增值，则价值链就是价值增值的各个环节。对企业的财务活动进行分析，实质上也就是对企业的价值运动进行分析。美国注册会计师协会总裁兼财务总监巴瑞C。麦肯兰说：wield信息时代接轨，需要在财务报表中反映无形资产。尽管财务管理理论总会有新的观点提出，单财务管理的一些基本原理在各国大致形同。ErichiAHelfert(1997)在《财务分析技术-管理与计量绩效的时间指南》中，论述了财务分析的的主要内涵，从企业的投资活动、筹资活动、经营活动三个方面引出目的、分析资料和内容。在此基础上从经营分析、投资分析、筹资分析等几个方面，应用相应的分析方法进行系统分析与评价。2、国内研究现状：对于我国财务管理理论结构体系目前主要有三种观点：第一种观点主张从财务学研究对象所包含内容展开，认为从财务的本质资金运动出发，研究对象、职能、主题、环境等要素；从资金运动规律出发，研究财务管理目标、原则和体制等要素；资金运动规律应用出发，研究财务管理的环节和方法；第二种观点主张是按逻辑的规律性由财务管理学研究对象的概念、基本特征及其规律体系和方法体系等；第三种观点主张我国财务管理李璐研究方法和理论结构体系都应该与国际接轨，研究方法提倡演绎性的规范研究方法和实证研究方法，财务管理理论体系包括货币市场学、公司财务学、投资学等内容。三、研究内容TOC\o"1-1"\t"标题2,1,标题3,1"\h\uTOC\o"1-1"\t"标题2,1,标题3,1"\h\u1前言2农村信用合作社简介2.1农村信用合作联合社的概况2.2S县农村信用合作联合社概况3S县农村信用合作社财务报表面临的问题3.1资产负债表综合分析3.2损益表综合分析4S县农村信用合作社财务能力指标分析4.1偿债能力分析4.2盈利能力分析5S县农村信用合作社存在的问题5.1存款利率过低5.2缺乏创新与时俱进5.3人才的输入输出存在短板5.4缺少抵押物，融资难贷款难6对提升S县农村信用合作联合社经济状况的措施6.1增加多种理财产品，扩展盈利模式6.2创新良好的农村合作金融发展外部环境6.3树立标杆效应6.4扩大业务量，增加S县农村信用合作联合社曝光率7对S县农村信用合作社的展望8结论参考文献致谢前言财务报告是一个公司财务的基本报告，在一个公司中发挥着及其重要的作用，是一个公司月度，季度，年度的财务总结，在公司财务方面的意义重大，财务会计每月，每季，每年都会向上级及税务机关报送财务报告，用来评价公司财务方面的信息，如何使公司构建出高利润的财务报告，与整个公司的生存息息相关，探索出能使得我国企业向前进的新的财务状况具有非常大的有利作用。S县农村信用合作社是农民的银行，是农村人的银行，为农村人谋福利的银行，为了在竞争中不断发展必须充实银行的财务报告，每季度，每年会计人员都会忙于财务报告上面的分析以及记录，通过分析财务报告可以看出企业的资产负债变，利润表以及很少利用到的现金流量表，分析各种报表可以了解财务信息，公司运营状况，通过对这些财务报表的分析，得出S县农村信用社遇到的困难的原因以及不断发展中的优势，是其在银行业中不段前进。2农村信用合作社简介2.1农村信用合作社的概况众所周知，农村信用社在县城及农村发展壮大，在县城内到信用社工作也是大家梦寐以求的，工资工作以及收入都是非常可观的，然而四大银行却不包括它，为什么呢？我认为信用社只是为农村人服务，他的服务对象并不针对所有人群，而这样会导致它的收益不如其他银行效益高。随着改革开放的步伐，十三五规划的实施，银行业陷入了瓶颈期，小的商业银行不断增加，理财公司也不断刷新我们每个角落，以至于压迫信用社不断转型。但是大多数县域已经完成转型，然而S县农村信用社却迟迟无法转型，主要原因还是效益无法达到要求，收益不甚乐观。随着很多地域的农村信用社逐渐转型成农业商业银行，S县农村信用合作社也在谋求更好的发展，因此一直慢慢经历转型。财务报告是衡量一个公司经营状况的最关键的因素。如何使公司构建出高利润的财务报告，与整个公司的转型息息相关，探索出能使得S县农村信用合作社向前进的新的财务状况具有非常大的有利作用。2.2S县农村信用社概况2.2.1S县农村信用社的基本概况S县农村信用社下设营业点16个，其中：信用社12个，分社3个，营业部一个；在职员工160多人。信用社设办公室、风险监控室、会计结算部、计划财务部、市场拓展部、合规部、科技部、授信审批部、稽核检查部、风险资产管理中心、安全保卫部、公司类客户经理部、个人类客户经理部等十三个科室。按照《中华人民共和国统计法》和《河北省农村信用社统计管理办法》等相关制度，结合S实际，S县农村信用社成立了审计领导小组，信用社主管领导人组长，风险监控部和计划财务部的成员担任统计工作，对各项业务活动进行分析与监督，实施可控性报告。2.2.2S县农村信用社现状分析S县农村信用合作社职工老龄化严重，在邢台各县中收益排比比重不甚乐观，这也是它无法加入农商行队列的重要原因。虽是股份制企业，但是信用社也在不断转型期，银行业众所周知可以宣布破产，因此，S县农村信用社也在不断壮大，向前发展，希望尽快迈入农商行的行列。S县农村信用合作社的预计目标是2017年转型为农商行，财务状况不断转好，业务状况不断提高，但是仍有很多方面的不足，仍需完善。截至2016年12月末，资产总额31.61亿元，其中：各项贷款余额18.54亿元，不良贷款余额3198万元，不良贷款占比1.73%；总负债余额29.36亿元，其中：各项存款27.56亿元，存贷比例67.2%；所有者权益合计2.25亿元，其中：实收资本2.003亿元。资产利润率为48%，成本收入比为52.57，不良贷款率为4.8%。通过本篇论文，进一步对S县农村信用社的发展前景做一些了解。3S县农村信用社财务报表分析3.1资产负债表综合分析资产负债表是表示企业在一定时期的财务状况的主要会计报表，是企业最重要的财务报表之一，通过对资产负债表中数据的分析，我们也可以用于企业内部纠错、经营方向、防止弊端，甚至可以让阅读者在最短的时间里了解企业经营状况。通过对S县农村信用合作社2014、2015及2016年的资产负债表中的具体数据，分析企业资产、负债、所有者权益的总额及其内部各项目的构成和增减变化有一个初步认识。表1资产负债表项目2014年期末余额2015年期末余额2016年期末余额资产总计3270486753.583661441515.565161276309.19负债总计3172529573.303487597718.564800230000.00所有者权益总计97957180.28173843797.00361046309.19负债及所有者权益总计3270486753.583661441515.565161276309.19由表得出：3.1.1资产变动分析在流动资产各项目中，货币资金增加，2015年比2014年应收账款减少，说明公司的资产在增多，应对市场的能力在上升，应收账款的减少说明公司放出去的贷款收回较及时，公司受第三者的制约减弱；而2016年比2015年应收账款增加，说明该公司放贷较多，无法及时收回，公司应该加强贷款的回收，减少坏账损失。因此，公司应该及时追回贷款，吸收存款。3.1.2债务规模变化分析S县农村信用合作联合社债务总体上升到4800230000.00，较前两年有明显的上升，主要是吸收存款占比最大，增幅较大，证明信用社资金供给充足，可以支持公司运营，支持客户贷款金额，如若想要加大盈利应该增加贷款，信用社赚取利息差，使得资金流动性变强。3.1.3股东权益变化分析信用社股东权益逐年增加，由2014年的97957180.24增长到2016年的361046309.19，股东权益的增加可以使公司处于稳定期，使得公司的资本增多，不会因为短时间的亏损而处于倒闭的风口。证明公司的发展趋势优良，总体经营业绩较好。综上分析：该企业经营状况不段提升，资产结构稳定，财务状况处于良好状态。3.2损益表综合分析损益表又称利润表，是反映企业一定会计期间的经营成果及其分配情况的会计报表，在分析企业盈利状况和经营成果时必须从利润表中获取财务资料。在2014、2015及2016年的财务报告中我们不难看出S县农村信用社的经营情况。表2损益表比较分析项目2014年期末余额2015年期末余额2016年期末余额营业收入107347680.46147040864.27153344229.72营业支出99192728.66134025582.57130870367.88营业利润8154951.813015281.7022473861.84利润总额8954080.3613920000.8021617338.21净利润6715560.2710440000.8016213003.66营业利润=营业收入-营业支出-主营业务税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+投资收益利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出净利润=利润总额-营业总额*所得税费用由表得出：2014年，2015年，2016年利润总额在逐年递增，公司经营情况不断提高。营业利润率=营业利润/营业收入，2014年营业利润率为7.59%，2015年为8.85%，2016年营业利润率为14.65%，通过三年对比，企业营业能力越来越强。S县农村信用合作联合社利润总额和净利润持续增加，说明该企业在赚取利润的能力明显增强。利润总额与净利润的不断增长得益于信用社吸收低成本存款不断增多，放贷也在增多，主营业务收入增加，经营状况大大提高。4S县农村信用社财务能力指标分析财务指标分析是指总结和评价为企业财务状况与经营成果的分析指标，包括偿债能力指标、运营能力指标、营业能力指标和发展能力指标。财务指标的大小将会对评估企业产生重要的意义，所以，财务指标对S县农村信用社的财务状况的发展状况起着指导性的意义。4.1偿债能力分析4.1.1资产负债率的分析资产负债率反映债权人所提供的资本占所有资本的比例，资产负债率为不超过92%最为正常，但是S县农村信用社2014年资产负债率为97%，2015年资产负债率为95.25%，2016年资产负债率为93%。由此得出，资产负债率在逐年降低，说明该企业负债减少，资本金增加，财务风险较稳定，经营情况逐年提高，资金充足，不需要借债经营，但是资产负债率超过了92%，依旧相对来说风险比较高，说明存款额较大，但是贷款金额也较大，一旦坏账率高了，回收资金便更加困难，要想尽快转型，那么S县农村信用社应该尽快把各项经营指标控制在合适的范围。4.1.2存贷比率的分析存贷比率是指将银行贷款总额与存款总额进行对比。此比率越高，表明负债对应的贷款资产越多，银行的流动性就越低。为保持银行的流动性，我国央行规定，该比率不得超过75%，该企业2014年存贷比率为69.5%，2015年存贷比率为68.56%，2016年存贷比率为67.2%，由此，存贷比率在逐年降低，表明该企业负债对应的资产降低，银行流动性增强，经营情况越来越好。S县农村信用社应适当提高贷款利率平衡资产供求。4.1.3产权比率的分析产权比率可反映股东持股权益的多少，从侧面反应企业借款经营程度。2014年产权比率为32.38，2015年产权比率为20.06，2016年产权比率为13.29.产权比率越高，企业偿还长期债务的能力越弱；产权比率越低，说明企业偿还长期债务的能力越强。从2014年到2016年产权比率在逐渐下降，偿债能力越来越强。4.1.4不良贷款率的分析不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款不良贷款率是银行的重要指标之一，不良贷款率越高，经营情况越差，不良贷款率越低，经营情况越好。据统计2014年不良贷款率为6.21%，2015年不良贷款率为5.42%，2016年不良贷款率为4.8%。S县农村信用社不良贷款率逐年降低，回收余额越来越多，经营情况越来越好，但是总体还是处于较高状态，回收资金能力不太乐观，要想转型为农商行要不断控制不良贷款率。4.2盈利能力分析4.2.1净资产收益率的分析表3净资产收益率比较年份净利润股东权益期初余额股东权益期末余额净资产收益率2015年1044.009795.7217384.377.68%2016年1621.317384.3736104.636.06%净资产收益率=净利润/[（股东权益期初余额+股东权益期末余额）/2]净资产收益率反映股东权益的收益水平，是用来衡量公司运用自有资本的效率的指标。净资产收益率的正常值应为15%以上，但是S县农村信用社两年的连续净资产收益率为7%左右，净资产收益率太低，管理层应该认真分析内部管理，应该吸收存款，让更多的业务员负责好自己的客户源，提高企业净资产收益率。4.2.1营业净利率的分析营业净利率反映了营业收入创造净利率的能力。2014年营业净利率为6.25%，2015年营业净利率为7.1%，2016年营业净利率为10.57%，营业净利率不断增强，贷款创造的利息收入不断增多，S县农村信用社的市场竞争力也越来越强。4.2.2总资产净利率分析表4总资产净利率比较年份净利润平均总资产总资产净利率2015年1044.003465960.30%2016年1621.304411350.367%总资产净利率=净利润/平均总资产总资产净利率反映的是公司运用全部资产所获得的利润水平。总资产净利率指标越高，表明资产运用效率越高。通过上表，2015年总资产净利率为0.30%，2016年资产净利率为0.367%，总资产净利率提高了0.067个百分点，该企业经营状况逐年提高。5S县农村信用社存在的问题5.1存款利率过低表5信用社及华澳融信存款利率比较时限信用社华澳融信理财公司三个月1.6%7.4%六个月1.8%8.2%九个月10.8%十二个月2.25%12%近年来信用社利率一降再降，客户已经不把银行当作钱生钱的地方，存款利率赶不上飞快的物价，客户宁愿将钱放在理财公司或者投资其他房子或者贵重物品。较理财公司相比，银行利率明显低于理财公司，虽然信用社属于股份制企业，对于老百姓来说是一个比较有保障的地方，但是随着国家允许银行倒闭的政策提出，所有的银行自负盈亏，人们更加不再寄托于信用社，再者随着客户观念的更新急速提高，客户更愿意将钱放在能生钱的理财公司，一般百姓更愿意相信四大国有银行，他们会普遍认为可靠性安全性更高。5.2缺乏创新与时俱进政府鼓励和引导将农村政策性业务交由农村信用社办理，特别是财政性、事业性单位的存款引导他们存入信用社。据统计很多银行已经开通信用卡业务，理财业务也增多，中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行以及交通银行是很好的例子，他们的客户量的提高无疑于这些好的产品的带动，但是却时时不见农村信用社的利民新政策，当其他银行在培训礼仪时，信用社却在原步踏地，当邢台其他城镇的信用社升级为农商行时，S县农村信用社却迟迟没有晋升，缺乏与时俱进的精神以及营业情况差是造成S县农村信用社是的极大地短板。要想更快个更好的发展必须懂得创新。5.3人才的输入输出存在短板银行业不断遇冷的另一原因，是信用社员工良莠不齐，有一些是家族效应，在多年前，很多人都是家族式的进入银行，前几年还会出现“轮班”效应，子女接替效应。而现如今有一些人，学历高，能力好的人，不想进入信用社，他们相对比而言更愿意进入四大银行-工农建及交通银行，因为四大行属于正式合同工，而信用社开始没转正的时期却属于派遣工，至此，信用社员工会出现消极怠工，没有斗志，不然就是没有能力或者老龄化严重，很多人还是不存在奉献精神的，懂业务的在保留，学习者还不用心，以至于存在的业务短板。5.4缺少抵押物，融资难贷款难S县知名企业很少，企业大多是建设中的企业，尚未办理资格证书。由于信用社贷款权限不能满足客户一次性贷款需求，导致大部分客户流失。客户想贷款却缺少抵押物，信用社有资金却放不出去，这样形成一个恶性循环，使信用社无法赚取利润，企业无法进行贷款，使S县农村信用社进入另外一个瓶颈。综上分析，S县农村信用社除不良贷款率外，其他指标都在正常范围之内，各项指标都达到了监管要求，但是要想提升成为农商行依旧需要各方面的努力。存款利率过低以及缺乏创新精神以及人才的培养是S县农村信用社的一大弊端，要想发展，必须加强创新，培养骨干型人才，我认为很多公司的管培生政策我们S县信用社不妨也拿过来借用。通过财务分析，我们可以得出以下结论。6对提升S县农村信用社经济状况的措施眼看信用社效益不甚乐观，信用社应该提高利率来吸引顾客，学会与时俱进，开启多种运营模式，增加多种理财方案，开办有益于客户业务的类型，还必须从客户观念抓起，让客户认同以及愿意把钱存放入银行。比如：农行的金块增值，信用卡的办理等优惠政策，理财公司也会为了吸引顾客下乡宣传，却很少见到信用社的职工宣传，却从不见他们的新产品的问世。至于人才方面应该竭尽全力挽留人才，要为公司效益考虑。还有应该多参加培训活动，促进员工之间的互动，协助精神，毕竟这是一个大集体，应该有大集体的温度及热度，让大家互帮互助共同为公司创造财富。对于S县各网点的经营应该多吸收存款，具体分配的具体的人来分配任务，开办奖惩机制，吸收存款多的发放奖金，吸收不达标的惩罚其人员，扣除奖金等举措。6.1增加多种理财产品，扩展盈利模式信用社因为自身具有优越的经营环境，以至于竞争力不强，利润来源单一。在新的形势下，面临同行业的竞争，信用社应该改变思维，善于改革，勇于创新，增加多方面的收入。实施优惠税率，吸引客户，贷款出口应该常年敞开，凡是给S发展做贡献的企业和个人，不论规模大小，不管本地企业、还是招商外来企业，只要是诚实守信、没有不良信用记录、经营运转正常、符合信用社贷款条件，一律给予贷款支持。当前农村信用社在很多方面的服务水平远远落后于其它银行，所以农村信用社应该在充分发挥自身网点资源、人力资源、地方信息资源等方面优势的基础上,积极主动与其它银行寻求多方面的合作,充分学习利用银行的技术优势、管理优势、资金优势,以合作为主导、以学习为目的,切实转变观念、拓宽业务领域,扩大市场占有率,增强自身盈利能力，提高服务水平。6.2创新良好的农村合作金融发展外部环境面对当前的市场环境，信用社应该搭建平台，解决融资难的问题，为解决中小企业融资难的问题，信用社应该提高单笔授信额度；还应该搞好市场调研，信用社应该组织领导班子了解农户的生产需求，资金需求，给优质的客户提供贷款，注重优化服务质量，提高办事效率。信用社还应该时常谨记创新，随着社会快速的更新换代，S县农村信用社应该搞好创新，不然很容易被社会淘汰。其次S县信用社不良贷款率居高不下，贷款无法收回比例较重，信用社也应该增强流动性比例，减少中长期贷款不重，增加短期贷款比重，使款项流动性增强。强化信贷管理，为刺激业务员积极性，开展销售贷款活动，形成全员营销贷款的良好氛围。6.3树立标杆效应给员工树立标杆效应，做到有奖必赏，有错必罚，本着精简高效的原则，精简员工，对于人员老龄化应该制定新政策，加强对中高层人员的培养，让他们本着自学成才的原则自力更生，改善信用社环境，提高服务质量以及主人翁意识，信用社还应该有意识地招收一些专业性强，办事能力强的大学生，毕竟大学生的工作热情会高涨，对于一个好的企业来说有朝气，敢吃苦，让他们深入基层工作，改善员工队伍建设，培养年轻有活力的大学生。信用社还应该注重招聘对口员工，多加招聘会计，财务相关等管理专业的优秀人才，对这方面人才多加提拔，多加运用，S县农村信用合作社应该多加点拔年轻人才，提拔优秀年轻人才。6.4扩大业务量，增加S县农村信用社曝光率针对农村客户，银行应该适当放宽放贷要求，为农村农民发放贷款，针对不同客户应该制定不同放贷要求，对于客户经理应该严格要求，让他们有存款任务，对于完成任务的业务加大奖励力度，没有完成业务量的加大惩罚力度，银行也应该提供发展新的抵押渠道，对于无抵押物的要求其还款期限，到期不还的将其计入征信系统。银行也应扩大业务量，增加S县农村信用合作联合社曝光率，适当的提高存款利率，吸引新客户，解决融资难，抵押物缺少的问题。7对S县农村信用社的展望S县农村信用社各社在省联社的帮助下已大力布置和推广POS机、EPOS机、网上银行、短信银行等业务。全县共安装投入使用ATM自动取款机8台；EPOS助农服务村村通设备147台，覆盖全县169个行政村的87%。全省实现了通存通兑、现也已经开通了网上银行。使客户足不出户就能在农村信用社的任一便民服务点享受到全天候不间断的金融服务，减少了排队等候的时间，不耽误农活农事，真正实现了“服务网点乡乡有、电子机具村村通、田间地头可转账”。寻求与保险业的合作,积极参与政府与商业保险公司合作开发的农业险,不但有利于保障自身的资金安全,而且有助于降低支持新农村建设的成本。以保险合作者的身份出现,以拓展中间业务的形式,为保险公司代理开办各项保险业务,不断延伸服务领域。拓宽自身的服务范围，服务客户，服务“三农”。应充分利用信用社点多面广的延伸面优势，坚持做到由各信用社主任带头揽存，抓好大户存款，紧紧抓住粮食补贴发放，中小学校学费收缴、代发工资、养老保险等环节，建立信息联系点，广泛捕捉存款信息，加强与重点存款客户的走访、沟通，全方位公开揽存。采取广播、标语、印发宣传资料等多种形式，不断加大宣传攻势，吸引和培育“潜在客户群”。并积极开展新业务的宣传与营销，将其作为吸存揽储的新平台。如：2016年，联社和县电视台录制了专题片，并定制了包年字幕、新闻片头；开通了农信宣传一条街；S县团委合作举办了2013年“信合杯”乒乓球比赛；多次深入乡村赶大集，让全县父老乡亲更进一步了解农信社，了解金融法律法规，共发放宣传资料9万余份；此外联社存款突破47亿。河北日报、河北经济日报、S报等相关媒体刊登、刊发稿件80篇，得到市办领导的肯定，受到县委县政府的表彰。在信用社多方努力下，我相信它会成长更加迅速，2017年的转型会更加顺利。在多方面的努力下，S县农村信用社有望在2018