金融法学课件

第一編金融法總論第一章金融概述重點內容：金融形態，貨幣與金融、信用與金融的關係，金融市場、貨幣與金融的關係，信用的職能、形式、信用與金融的關係，金融市場的類型、要素。第一節金融概述

一、金融與金融形態（一）金融的含義所謂金融,按字面意思解釋,就是資金的融通。金融活動的內容是貨幣資金的買賣交易，目的是實現資金的融通。廣義的金融是指貨幣資金流通體系，即是指全社會的貨幣資金的籌集、分配、借貸、使用和管理活動的總和。狹義的金融即是指貨幣資金的信用融通活動的總和。（二）金融形態金融的基礎是信用，融通的條件是市場，融通的仲介是金融機構，從而形成不同的金融形態。金融形態以不同的標準，可劃分三對範疇。從資金融通有無仲介來看，分為“直接金融”與“間接金融”。從金融資產交易的方式看，有信貸融通和證券融通。從籌資主體的資產形成來看，有債務融資和股本融資。見圖：二、貨幣與金融金融作為一個經濟範疇，既有別於貨幣流通和信用活動，又容納、概括了這兩者，是貨幣流通和信用活動相互依存、相互作用的一個有機整體。（一）貨幣的本質與職能在金融範疇的形成中，最早出現的是貨幣。貨幣是從商品交換發展中分離出來的，充當一般等價物的特殊商品。（二）貨幣形式隨著社會經濟的不斷發展，貨幣本身隨著幣材的變化也呈現出不斷發展的趨勢。實物貨幣金屬貨幣紙幣信用貨幣和電子貨幣五種形式。（三）貨幣的金融屬性貨幣是溝通經濟生活的媒介,是市場經濟社會不可或缺的基本要素。從而貨幣也成為金融運作的基礎工具，金融與貨幣密不可分,相輔相成。港幣圖樣美元圖樣（正面）美元圖樣（北面）英鎊、日元圖樣人民幣、港幣、美元比較圖樣各國貨幣圖樣三、信用與金融（一）信用的本質、要素與職能經濟學上的信用是指商品貨幣經濟條件下的借貸行為，是以償還為條件的價值暫時的讓渡，即所有者將一定的財物或貨幣為客體,以償還本金及支付利息為條件貸給借者，借者承諾到期還本付息。信用具有三要素:(1)債權債務關係。(2)時間間隔。(3)信用工具。信用具有兩項基本職能:一是資金再分配職能；二是提供和創造貨幣的職能。信用分配是在企業財務初次分配和國家財政再分配的基礎上進行的,具有短期性、調劑性和償還性的特點。在社會擴大再生產中,現有流通中貨幣數量不足時,企業就會要求銀行提供追加貸款；銀行擴大信貸規模,就是把追加的貨幣投入流通,從而創造出新的流通手段和支付手段,促進經濟增長。

（二）信用形式與信用體系按照不同的標準，信用可以劃分為不同的形式。以信用主體為標準，可分為公共信用和私人信用。以信用的對象為標準，可分為對物信用和對人信用。以信用的用途為標準，可分為生產信用與消費信用。以時間長短為標準，可分為長期信用、中期信用和短期信用等等。現代各國存在不同的信用形式，並構成了統一的信用體系。1、商業信用，是企業之間在商品交易過程中，相互提供的信用。2、銀行信用，是指銀行和非銀行金融機構以貨幣形態向社會和個人提供的信用。3、國家信用，是指國家作為債務人向國內外的貨幣持有者借貸資金的信用。4、消費信用，是企業、銀行和非銀行金融機構以商品形態或貨幣形態為消費者提供的信用。5、股份信用，是以通過組建股份有限公司和有限責任公司來籌集資金而創造的一種信用形式。6、租賃信用，是租賃公司將其租賃物的使用權出租給承租人，在有限租期內收取租金並到期收回租賃物的信用。7、信託信用，是指委託人基於信任，將財產權轉移給銀行、信託公司等受託人，使受託人以自己的名義為委託人的利益或特定目的，管理或處分信託財產的信用關係。8、民間信用，是指自然人之間以貨幣或實物的形式所提供的直接信貸。亦稱私人信用。9、國際信用，是國家之間相互提供的信用。（三）信用的金融屬性信用是現代金融運作的基礎條件和形式。換言之，現代金融就是資金的信用融通，因為財政分配畢竟只占社會分配的較小部分。金融與信用相伴相隨，相輔相成。沒有信用，金融就會失去動力和活力。沒有金融，信用也就會失去基本的活動舞臺。信用促進了金融的活躍、持續的發展，金融也豐富和提高了信用的內涵。

第二節金融市場

一、金融市場的涵義金融市場是資金融通的場所，是金融資產買賣交易而形成的資金供求的總和。西安夜色廣義的金融市場是指資金供求雙方運用各種金融工具以信貸、投資及其他方式進行的資金交易獲得的總和。包括有特定場所的有形市場的資金交易活動，也包括沒有特定場所的無形市場的資金交易活動；既包括金融機構之間的資金融通活動，也包括金融機構之外的資金融通活動。狹義的金融市場一般是指票據、證券買賣交易、金融同業拆借和黃金外匯交易的場所，不包括金融機構的存貸款市場。二、金融市場的要素（一）金融市場要素概述金融市場一般應具備市場主體、交易的對象、交易的工具及交易的價格四個要素。（二）金融機構金融機構又稱信用機構，是專門從事貨幣流通和信用業務活動的機構。按照金融機構創造貨幣、創造交換媒介和支付手段的能力不同，一般把金融機構分為銀行類金融機構和非銀行金融機構兩大類。銀行是專門經營貨幣信用業務的經濟組織，包括：中央銀行、商業銀行和專業銀行三種類型。非銀行金融機構是隨著經濟多元化的發展而提供各類金融服務的機構，主要有：證券機構、保險機構、信託投資機構、融資租賃機構、投資基金管理機構、信用合作機構、風險投資機構、財務顧問機構等。

（三）金融工具1、概念。又稱信用工具，是指在信用活動中以書面形式發行和流通的，記載金融交易的金額、期限、價格等要素，藉以證明債權債務關係的憑證。2、特徵:①期限性；②流動性；③收益性；④風險性。3、種類（1）在本國具備廣泛或一般接受性的工具；在本國具備有限接受性的信用工具。（2）短期工具、長期工具和不定期工具。（3）直接信用工具和間接信用工具。（4）原生工具和衍生工具。4、金融工具與金融資產金融工具的稱謂是從金融市場交易的角度來講的。交易中它們是對象、手段和工具。從金融工具的持有者角度來看，這些金融工具則是其資產。金融資產是指一切可以在有組織的金融市場上進行交易、具有現實價格和未來估價的金融工具的總稱。金融資產的最大特徵是能夠在市場交易中為其所有者提供即期或遠期的貨幣收入流量。（四）利率1、利率的涵義及種類利率也稱利息率，是指借貸期內形成的利息額與所貸資金額的比率。（1）市場利率、官定利率和法定利率；（2）固定利率與浮動利率；（3）名義利率與實際利率；（4）基準利率與非基準利率；（5）年率、月率和日率；（6）單利利率和複利利率。2、利率的作用三、金融市場的類型（一）國內金融市場、國際金融市場和區域性金融市場；（二）長期資金借貸市場和短期資金借貸市場；（三）貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場和保險市場。香港特區夜景第三節金融在現代經濟中的

地位和作用

一、金融是社會再生產的核心。

二、金融是宏觀經濟調控的核心手段。

三、金融是國民經濟綜合反映的核心。復習思考題：1、如何理解廣義的金融與狹義的金融？2、金融形態可以分為哪三對範疇？3、簡述信用的要素、職能和分類。4、簡述信用與金融的關係。5、什麼是金融市場？金融市場有哪些要素？6、利率的含義是什麼？利率有哪些分類，如何理解利率的作用。7、金融工具的含義、特徵，以及有哪些分類？8、什麼是金融機構？它有哪些分類？9、金融市場有哪些類型？10、試述金融在現代經濟中的地位和作用。第二章金融法概述重點內容：金融法的基本原則第一節

金融法的概念、調整對象及地位

一、金融法的概念金融法是調整金融關係的法律規範的總稱。具體說，就是調整貨幣流通和資金信用活動中所發生的各種社會關係的法律規範的總稱。金融法有廣義、狹義之分。

二、金融法的調整對象金融法的調整對象是指金融活動中各種主體之間產生的社會關係，即金融關係。這裏的金融關係不包括資金的財政分配關係，財政分配關係由財稅法調整。1、間接金融關係是以金融機構為主導，以貨幣市場為基礎，主要表現為商業銀行等金融機構對非金融機構的法人、自然人和其他社會組織吸收存款、發放貸款關係。

2、直接金融關係是以資本市場為基礎，主要表現為籌資人的公司和國家與投資人的公司、企業、基金等社會組織和自然人之間的證券發行、交易關係及產權交易關係。3、金融仲介服務關係是指銀行、證券公司等金融機構在金融市場(包括貨幣市場和資本市場)上，為投融資雙方實現融資提供的收付結算、承銷經紀、諮詢代理等輔助性服務工作中形成的關係。4、金融調控關係是指國家及其授權的金融主管機關以穩定幣值、促進經濟增長為目的，對有關金融變數實施調節和控制而產生的關係。5、金融監管關係金融監管關係是國家及其授權的金融監管機關對金融機構、金融業務及金融市場實施監管而產生的關係。

三、金融法的地位（一）金融法地位的涵義金融法的地位，是指金融法在整個法律體系中的位置，即金融法在法律體系中是否屬於一個獨立的法律部門，以及屬於哪一層次的法律部門。在我國，金融法是經濟法的重要組成部分，屬於第三層次的法律部門，在我國整個法律體系中有著不可或缺的重要地位和作用。（二）金融法與其他法律部門的關係1、金融法與民法的關係2、金融法與商法3、金融法與行政法4、金融法與經濟法第二節金融法的內容、體系及淵源

一、金融法的內容(一)金融法的內容是指規範金融行為、調整金融關係的規範性檔中的具體規則。(二)金融主體法，亦稱金融業法、金融組織法，就是關於各類金融關係的參加者主要是金融機構的性質、地位、組織形式、組織機構及其設立、變更與終止的規則。(三)金融行為法，亦稱金融業務法、金融活動法，就是關於各類金融關係的參加者，主要是金融機構開展金融業務、進行資金融通活動的基本規則。二、金融法的體系(一)金融法的法理體系1、以法律關係要素為標準金融法由金融法總論、金融組織法、金融工具法和金融合同法四個部分構成。2、以法的調整對象為標準金融法應由金融法總論、間接融資法、直接融資法、金融仲介服務法、金融調控法、金融監管法六個部分組成。

(二)金融法的立法體系綜合各國金融立法體例，金融法主要由以下幾個法律部門組成：1、銀行法2、貨幣法3、證券法4、票據法5、信託法6、投資基金法7、期貨交易法8、保險法(三)金融法的學理體系1、金融法緒論2、金融法本論3、金融法附論三、金融法的淵源(一)金融法律(二)金融行政法規(三)金融地方性法規(四)金融規章(五)金融國際條約(六)自律性規範（七）金融司法解釋

第三節金融法的基本原則

金融法的基本原則，是指集中體現金融法的本質和基本精神，主導整個金融法體系，為金融法調整金融關係所應遵循的根本準則，也就是金融立法、執法和司法所應遵守的根本準則。(一)在穩定幣值的前提下，促進經濟發展的原則(二)保護債權人、投資者利益的原則（三）規範金融行為，維護金融穩定的原則

(四)分業經營、分業管理的原則復習思考題：1、什麼是金融法？2、金融法的調整對象是什麼？3、如何理解金融法在我國法律體系中的地位。4、試述金融法的淵源。5、如何理解金融法的基本原則。

第三章金融體制

與金融立法

重點內容：金融體制的含義、主要模式第一節世界主要國家金融體制

一、世界各國金融體制的主要類型（一）金融體制及其模式所謂金融體制，是指一個國家通過立法確立或認可的金融形態所形成的體系或系統。它包括一國的金融機構體系、金融市場體系、金融調控體系和金融監管體系的地位、職責分工、相互關係及其運行機制。（二）以中央銀行為核心的金融體制以中央銀行為核心的金融體制，是指在銀行業、證券業、信託業、保險業等四個行業和貨幣市場、資本市場、保險市場組成的金融體系中，中央銀行為一國金融體系的調控中心，制度和執行貨幣政策、調控金融業和金融市場，並輔之以一定程度的金融監管職能。（三）高度單一、集中的金融體制這種模式是單一計劃經濟國家所採用的體制模式。（四）不設中央銀行的金融體制金融形態由眾多的金融機構和金融市場構成，但不設中央銀行。二、美國金融體制及其特徵（一）美國金融體制（二）美國金融體制的特徵1、雙軌註冊制2、單一銀行制3、多頭監管制4、證券直接融資比例很大紐約夜景三、英國的金融體制及其特徵（一）英國的金融體制（二）英國金融體制的特徵1、商業銀行為典型的“總分行制”2、完善的中央銀行制度3、銀行體系的“二重性”4、外國銀行

倫敦塔橋四、德國金融體制及其特徵（一）德國金融體制（二）德國金融體制的特徵1、商業銀行全能化2、商業銀行對工商企業控制力較強

五、日本的金融體制及其特徵（一）日本的金融體制（二）日本的金融體制的特徵典型的分業體制，間接金融占主導地位。

東京夜景第二節世界主要國家

與國際金融立法及其趨勢

一、金融立法的立法與發展1553年，在當時地處東西方商業貿易中心的義大利城市威尼斯出現了第一家銀行——威尼斯銀行。1694年，英國國王頒佈特許令，在倫敦組建了世界上第一家股份制銀行——英格蘭銀行。1844年，英國國會通過了由政府首相羅伯特·皮爾提出的《英格蘭銀行條例》(又稱《皮爾條例》)，這是世界上第一部銀行法，也是第一部專門性的金融法律規範。二、世界主要國家的金融立法（一）銀行立法1、中央銀行立法2、普通銀行立法（二）貨幣立法（三）證券立法（四）票據立法（五）信託立法（六）保險立法

三、國際金融立法四、各國金融立法的發展趨勢各國金融立法新趨勢主要表現在：鼓勵競爭、加強調控、保障安全三個方面。

第三節中國金融體制及其改革

一、舊中國金融業的發展中國人最早創辦的第一家銀行是1897年成立於上海的中國通商銀行，由當時清政府的鐵路總辦盛宣懷（1844—1916）奏請設立。盛宣懷，江蘇武進人。清末洋務運動重臣，李鴻章幕僚。先後任電報局總辦、天津海關道，籌辦蘆漢鐵路、中國通商銀行、任中國近代第一所大學“天津北洋西學學堂”（北洋大學堂）首任督辦。中國通商銀行大樓，坐落於上海外灘6號，全國重點文物保護單位，現由香港僑福國際企業有限公司使用。大樓為假4層磚木結構，占地面積為1698平方米，建築面積為4541平方米。大樓外觀呈英國哥德式建築風格。中國通商銀行票券二、經濟體制改革前中國金融體制的特徵及弊端（一）財政融資占絕對比重，信用金融領域狹小（二）信用形式及信用工具單調，金融機構單一（三）銀行經營業務類型單一化，管理行政化（四）對外封閉三、有計畫商品經濟時期的金融體制改革（一）擴大銀行信貸領域，樹立了經濟發展中的金融主導地位（二）建立了一個以中央銀行為領導、國家專業銀行為主體、多種金融機構並存和分工協作的金融體系（三）確立中央銀行體制，逐步建立了直接調控與間接調控相結合的金融宏觀調控體系（四）改革單一的銀行信用，發展多種信用形式和信用工具，實現多管道的、多形式的資金融通（五）金融市場尤其是資本市場初具規模（六）銀行經營機制有所轉變（七）改革了外匯體制四、市場經濟條件下金融體制改革的目標五、市場經濟條件下金融體制改革的階段性成果（一）初步建立了政策性金融與商業性金融分離，以國有商業銀行為主體，多種金融機構並存的金融組織體系。（二）外匯體制改革取得成效（三）中央銀行宏觀調控進一步加強

第四節中國金融立法及其趨勢

一、舊中國的金融立法中國第一部金融法是1908年清朝頒佈的《大清銀行則例》。

二、新中國的金融立法（一）金融法律（二）金融行政法規與金融規章（三）金融司法解釋

三、中國金融立法趨勢第三十六章保險法概述

重點內容：保險的概念、要素和分類，外國與中國保險立法的概況第一節保險概述

一、危險與危險管理（一）危險及其種類1、危險的概念與特徵2、危險的種類（二）危險管理1、避免危險2、預防危險3、自擔風險4、轉移危險二、保險的概念(一)保險的定義保險是指由多數機構和個人，根據合理計算，共同建立保險基金，對因危險事故所造成的財產損失給予補償或對人身約定事件的出現實行給付的一種經濟保障制度。（二）保險是一種經濟補償制度（三）保險是一種具有經濟內容的法律制度三、保險的特徵（一）儲蓄與保險（二）保險與救濟（三）保險與博彩（四）保險與保證

四、保險的分類(一)財產保險和人身保險(二)強制保險和自願保險(三)原保險和再保險(四)社會保險和商業保險（五）國內保險和涉外保險五、保險的功能和作用(一)保險的功能(二)保險的作用第二節保險法的概念、地位

與內容

一、保險法的概念保險法是調整保險關係的法律規範的總和。二、保險法的內容（一）保險合同法（二）保險業法（三）保險特別法（四）保險監督管理法三、保險法的性質與地位第三節保險立法

一、國外保險立法概況二、中國保險立法復習思考題1、什麼是保險，它有哪些要素？2、保險按不同的標準可以分為哪些類別？3、簡述保險法的內容與地位。

4、什麼是危險？它的特徵、分類？第三十七章

保險合同法律制度

重點內容：保險合同的特徵、保險合同的訂立、履行、變更與終止，財產保險合同、人身保險合同的特徵與分類，保險合同的訂立、成立、效力、履行以及保險合同的變更與終止。第一節保險合同總論

一、保險合同的概念和特徵（一）保險合同的概念是投保人和保險人約定保險權利義務的協議。（二）保險合同的特徵1、保險合同是“射悻”合同2、保險合同是雙務有償合同3、保險合同是補償性合同4、保險合同是要式合同5、保險合同是附合合同二、保險合同的分類（一）財產保險合同和人身保險合同（二）給付性保險合同和補償性保險合同（三）特定危險合同和一切危險合同（四）單保險合同、共同保險合同和複合保險合同（五）定值保險合同與不定值保險合同（六）足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同三、保險合同的基本原則（一）最大誠信原則（二）保險利益原則（三）代位求償權原則（四）重複保險的分攤原則四、保險合同的主體（一）保險當事人1、保險人，也稱承保人，是與投保人訂立合同，收取保險費，在保險事故發生時，對被保險人承擔賠償損失責任的人。在我國專指保險公司。2、投保人，又稱為要保人、保單持有人，是指與保險人訂立保險合同，並按照保險合同負有支付保險費義務的人。（二）保險合同的關係人1、被保險人，指保險事故或事件在其財產或者其身體上發生而受到損失時享有向保險人要求賠償或給付的人。2、受益人，又稱保險金領受人。受益人是指在人身保險合同中由被保險人或投保人指定的享有賠償請求權的人。（三）保險合同的輔助人1、保險代理人。即保險人的代理人，指依保險代理合同或授權書向保險人收取報酬，並在規定範圍內，以保險人名義獨立經營保險業務的人。2、保險經紀人。保險經紀人是基於投保人的利益，為投保人和保險人訂立合同提供仲介服務，收取勞務報酬的人。3、保險公估人。保險公估人是指接受保險當事人委託，專門從事保險標的的評估、勘驗、鑒定、估損、理算等業務的單位。五、保險合同的客體——保險利益（一）保險利益的概念與性質是指投保人對保險標的或被保險人因具有各種利害關係而享有的經濟利益或人身利益。（二）保險利益的分類1、財產保險利益的再分類2、人身保險利益的再分類（三）保險利益的構成1、財產保險的保險利益的構成要件2、人身保險的保險利益的構成要件3、保險利益與保險合同生效的關係六、保險合同的內容（一）保險合同內容與保險條款（二）保險合同的法定條款1、保險人的名稱和住所2、投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所3、保險標的4、保險責任和責任免除5、保險期間和保險責任開始時間6、保險價值7、保險金額8、保險費以及支付方法9、保險金賠償或給付方法10、違約責任和爭議處理11、訂立合同的年、月、日七、保險合同的訂立（一）保險合同的形式1、投保單2、暫保單3、保險單4、其他保險憑證（二）保險合同訂立中的兩個特別問題1、告知義務2、保險合同的成立與保險費的支付

八、保險合同的履行（一）保險合同的履行的概念（二）投保人義務1、交付保險費2、危險增加的通知3、預防危險4、出險通知5、施救義務6、索賠的舉證義務7、損餘標的的轉讓（三）保險人的義務1、賠償和給付2、保密義務（四）索賠（五）理賠（六）代位追償九、保險合同的變更、解除和終止（一）保險合同的變更1、主體變更2、客體變更3、內容變更4、效力變更（二）保險合同的解除1、投保人單方解除權2、保險人單方解除權（三）保險合同的終止九、保險合同的解釋與無效（一）保險合同的解釋1、文義解釋原則2、目的解釋原則3、有利於被保險人的解釋原則4、批註優於正文、後批優於先批的原則5、對於合同的疏漏，按有關法律的任意性規定予以補充。（二）保險合同的無效保險合同的無效是指保險合同雖已訂立,但由於某些原因而導致合同在法律上自始不發生效力的情形。

十一、保險欺詐的法律責任（一）保險欺詐行為（二）保險欺詐的民事責任、行政責任

第二節保險合同分論

一、財產保險合同（一）財產保險的概念財產保險又稱財物保險、損害保險，是以補償財產的損失為目的的保險。（二）財產保險合同的特徵（三）財產保險合同的主要內容1、保險標的2、保險責任3、保險利益4、保險金額5、保險費和保險費率6、保險期限（四）財產保險合同當事人的權利與義務1、投保人的權利義務2、被保險人的義務3、保險人的權利義務二、責任保險合同（一）責任保險合同的概念與種類責任保險是指以被保險人依法對第三者應負的民事損害賠償責任為保險標的的一種財產保險。主要有：產品責任保險、公眾責任保險、雇主責任保險、職業責任保險。（二）責任保險的承保方式1、責任保險作為各種物質財產保險的組成部分承保。2、責任保險作為各種物質財產保險的附加險承保。3、責任保險單獨承保。（三）責任保險的保險標的責任保險的保險標的是被保險人依法應承擔的對他人的民事賠償責任。1、責任保險損害賠償責任的構成要件（1）須為法律責任；（2）須為民事責任；（3）須為過失責任或法定的無過失責任；（4）須有因果關係。2、責任保險的責任範圍3、責任保險的除外責任（四）責任保險的保險金額（五）責任保險的賠償處理三、保證保險合同（一）保證保險的概念保證保險是保險人為被保證人向權利人提供擔保，如果由於被保證人的作為或不作為致使權利人遭受經濟損失，保險人負賠償責任。（二）保證保險的特徵（三）保證保險的種類1、誠實保證保險2、確實保證保險（四）保證保險的賠償處理四、人身保險合同（一）人身保險合同的概念人身保險合同是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同。（二）人身保險的特徵1、保險標的的人格性和不可估性2、人身保險的期限具有長期性3、人身保險承保的危險具有穩定性和有規律的變動性4、人身保險的保險金額主要是由雙方當事人在訂立保險合同時，根據被保險人的經濟收入水準和危險發生後經濟補償的需求協商確定。5、人身保險的保險金的定額給付性6、人身保險不僅是一種社會保障制度，還是一種半強制性的儲蓄。（三）人身保險的分類1、人壽保險、意外傷害保險和疾病（健康）保險2、單獨保險和團體保險3、自願保險和強制保險（四）人身保險合同的主要條款1、保險利益條款2、年齡誤告條款3、保險費條款4、寬限期條款5、複效條款6、受益人條款7、貸款條款8、保險單轉讓條款9、自殺條款10、保險人免責條款復習思考題1、保險合同的概念和特徵是什麼？2、什麼是保險利益，在財產保險合同和人身保險合同中有什麼區別？3、什麼是財產保險合同的保險代位原則？4、保險合同有哪些形式？其法律效力是什麼？5、簡述保險合同的解釋原則。第三十八章保險業法

重點內容：保險公司的經營規則，保險代理人、保險經紀人、保險公估人的業務規則,保險業的監督管理制度。第一節保險公司

一、保險業及其組織形式（一）保險業的概念所謂保險業，又稱保險機構，是指從事保險專業經營業務和保險相關業務的金融機構的總稱。（二）保險業的組織形式二、保險公司的設立、變更、終止與清算（一）保險公司的設立1、設立條件2、設立程式（二）保險公司的變更（三）保險公司的終止與清算三、保險經營規則（一）保險公司的經營範圍1、財產保險公司的經營範圍2、人壽保險公司的經營範圍（二）保險業務經營規則1、屬地經營2、強制再保險3、規範關聯交易4、監管保險代理人5、特別提示義務6、公平競爭四、保險條款和保險費率（一）保險條款和保險費率的審批或者備案（二）保險條款和保險費率的修改與廢止（三）保險條款和保險費率的規範與解釋

五、保險資金及保險公司償付能力（一）保險資金管理及運用規則（二）保險公司償付能力充足率監管

六、對保險公司監督檢查（一）監管原則（二）現場監管與非現場監管（三）報告與談話第二節保險代理人

一、保險代理人概述（一）保險代理人的概念（二）保險代理的特徵（三）保險代理人的組織形式二、保險代理機構的設立、變更與終止（一）保險代理機構的設立（二）變更和終止

三、保險代理機構的管理（一）從業資格與執業資格管理（二）經營管理（三）監督檢查第三節保險經紀人

一、保險經紀人概述（一）保險經紀人的概念與特徵保險經紀人是基於投保人的利益,為投保人與保險人訂立保險合同提供仲介服務,並依法收取傭金的單位。具有以下特徵：1、保險經紀的性質是居間法律行為；2、保險經紀是基於投保人利益的仲介行為；3、保險經紀人是以自己的名義獨立進行保險仲介行為，對自己的行為承擔完全責任。（二）保險經紀人的組織形式與種類二、保險經紀公司設立、變更和終止（一）保險經紀公司的設立（二）保險經紀公司的變更和終止

三、保險經紀公司的監督管理（一）從業資格與執業資格管理（二）經營管理(三)監督檢查第四節保險公估人

一、保險公估人概述（一）保險公估人的概念（二）保險公估人的分類（三）保險公估人的組織形式

二、保險公估機構的設立、變更和終止（一）保險公估機構的設立（二）保險公估機構的變更和終止

三、保險公估機構的監督管理（一）從業資格與執業資格管理（二）經營管理(三)監督檢查第五節保險監管法律制度

一、保險監管概述

二、保險監管體制

三、中國保監會的性質、職責和機構設置第十六章人民幣法律制度

重點內容：人民幣的法律地位及其法律保護，人民幣發行制度以及人民幣流通制度，人民幣現金收付、使用及其監督管理制度

第一節人民幣的法律地位

一、人民幣法律制度及其建立和發展

二、人民幣的法律地位（一）人民幣是法償性貨幣（二）人民幣發行權屬於國家（三）人民幣是我國唯一的法定貨幣（四）人民幣是信用貨幣

三、人民幣管理的主管機關

第二節人民幣發行法律制度

一、人民幣發行制度（一）人民幣發行的涵義（二）人民幣發行的種類（三）人民幣發行制度的主要內容

二、人民幣發行的原則（一）集中統一原則（二）經濟發行原則（三）計畫發行原則三、人民幣的發行機關

四、人民幣發行程式（一）中國人民銀行確定年度貨幣供應量（二）國務院批准中國人民銀行報批的貨幣供應量計畫（三）人民幣發行公告（四）發行基金的調撥（五）普通銀行業務庫日常現金收付

五、人民幣的發行庫與業務庫發行庫是中國人民銀行為保管貨幣發行基金而設置的金庫，是辦理貨幣發行的具體機構。我國實行四級發行庫體制，依次分為總庫、分庫、中心支庫和支庫。發行庫的主要職能：1、保管人民幣發行基金；2、辦理人民幣發行基金出入庫和各銀行及其他金融機構的現金存取業務；3、辦理人民銀行業務庫現金收付業務；4、負責回籠現金的整理清點等。

所謂業務庫是各銀行基層分、支行和處、所為辦理日常現金收付而設置的金庫。業務庫保管的貨幣是流通中的貨幣，處於周轉狀態。發行庫和業務庫主要有以下區別：（1）機構的設置不同（2）保管的貨幣性質不同（3）業務對象不同（4）收付款項的起點不同六、人民幣的設計與印製（一）人民幣的設計（二）人民幣的印製（三）人民幣印製資料的保密

七、殘損人民幣的兌換、回收與銷毀（一）殘損人民幣兌換、銷毀是中國人民銀行的一項重要職責（二）殘損人民幣兌換（三）殘損人民幣的銷毀八、特定版別人民幣停止流通及收兌

第三節人民幣流通與保護法律制度

一、人民幣流通管理制度概述

二、流通人民幣的買賣和經營管理制度1、裝幀流通人民幣和經營流通人民幣，應當報經中國人民銀行批准2、禁止非法買賣流通人民幣3、紀念幣的買賣三、人民幣現金收付、使用監督管理制度（一）現金收付、使用監督管理的含義（二）現金管理機構與管理對象（三）現金使用範圍（四）核定開戶單位的庫存現金限額（五）開戶單位現金收支（六）個體工商戶和農村承包經營戶的現金管理（七）大額現金支付登記備案制度（八）坐支控制規則（九）現金管理禁止規則（十）違反現金管理法的法律責任第四節人民幣保護法律制度

一、人民幣保護法律制度概述

二、偽造、變造人民幣行為及其處理（一）偽造、變造人民幣行為及其處理（二）出售、購買、走私、運輸持有、使用偽造、變造人民幣行為及其處理（三）偽造、變造的人民幣（假幣）的處理三、損害人民幣的行為及其處理

四、印製、發行人民幣代幣票券行為及其處理

五、人民幣出入國境實行限額管理

六、特定人民幣流通的禁止（一）人民幣樣幣禁止流通；（二）不能兌換的殘缺、汙損的人民幣不得流通；（三）停止流通的人民幣不得進入流通。

復習思考題1、人民幣的法律地位是什麼？2、如何對人民幣進行法律保護？3、什麼是假幣？處理假幣有什麼規定？4、人民幣的發行應遵循什麼原則？5、試述現金管理的主要內容。

第十七章外匯管理法律制度

重點內容：外匯的涵義、種類，以及外匯管理的概念、類型、方式與專案，金融機構外匯業務管理制度、人民幣匯率管理制度以及外匯市場管理制度，資本專案外匯管理制度、經常專案外匯管理制度

第一節外匯管理法概述

一、外匯概述（一）外匯的涵義（二）外匯的種類1、按不同的支付方式，可分為自由外匯和記帳外匯2、按外匯資金的不同來源和用途，可分為貿易外匯和非貿易外匯3、按國際收支發生專案的不同，可分為經常專案外匯和資本專案外匯此外，還可以分為居民外匯與非居民外匯。（三）外匯的形態（四）外匯的作用

二、外匯管理概述（一）外匯管理的概念外匯管理也稱外匯管制，是指一個國家為了保持本國的國際收支平衡，依法對所轄境內的外匯收支、買賣、借貸、轉移以及外匯匯率和外匯市場等實行一定的限制性措施的管理制度。（二）外匯管理的類型嚴格的外匯管理、部分的外匯管理以及金融自由化。

（三）外匯管理的方式與專案1、數量管理及其專案2、匯率管理（四）外匯管理機構、對象和區域1、外匯管理機構2、外匯管理的對象3、外匯管理地區

三、中國外匯管理體制改革與發展（一）計劃經濟時期（1953－1978年）（二）經濟轉型時期（1979－1993年）（三）1994年以來的中國外匯管理體制四、中國外匯管理立法（一）

中國外匯管理立法概況（二）《外匯管理條例》適用範圍

五、中國外匯管理機構（一）國家外匯管理局的主要職責（二）

國家外匯管理局的機構設置六、國際收支統計申報制度

第二節經常專案外匯管理制度

一、經常專案外匯管理概述所謂經常專案是指國際收支中經常發生的交易專案，包括貿易收支、勞務收支和單方面轉移等。我國對經常性國際支付和轉移不加限制。即經常專案外匯實行可兌換原則：任何單位和個人不得對經常性國際支付和轉移進行限制，並不得實行歧視性貨幣安排或者多重貨幣制度。

二、境內機構經常專案外匯管理（一）外匯收入實行銀行結匯制度（二）用匯實行銀行售匯制度（三）境內機構的出口收匯和進口付匯，應當按照國家關於出口收匯核銷管理和進口付匯核銷管理的規定辦理核銷手續。

三、個人經常專案外匯管理（一）個人持匯自由（二）個人用匯限制四、外國駐華機構與來華人員經常專案外匯收支管理第三節資本專案外匯管理制度

一、資本專案外匯管理概述所謂資本專案是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減專案，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。

二、資本專案的外匯收入管理（一）境內機構的資本專案外匯收入，除國務院另有規定外,應當調回境內；(二)境內機構的資本專案外匯收入，應當按照國家有關規定在外匯指定銀行開立外匯帳戶；賣給外匯指定銀行的，須經外匯管理機關批准；（三）境內機構投資於合資企業終止結算後，屬於中方所有的外匯，應全部賣給外匯指定銀行。三、境內機構對外擔保、借貸管理（詳見涉外金融法部分）四、外商投資企業外匯準備金管理（一）外商投資企業外匯資本金的增加、轉讓或以其他方式處置，以及外方所得利潤在境內增資或再投資，均憑外匯管理局的核准件從其外匯帳戶中支付或到外匯指定銀行兌付。（二）外商投資企業終止並依法結算後，屬外方投資者所有的人民幣，可以向外匯指定銀行購匯匯出或者攜帶出境。

五、境內機構向境外投資的外匯管理

六、資本專案外匯支付和用匯管理（一）對外支付用匯程式（二）境內機構資本融資項下的有關用匯，必須持有關憑證向外匯管理局申報，憑外匯管理局的核准檔到外匯指定銀行兌付；（三）境外投資資金的匯出，持專案審批部門的批准檔和投資合同；（四）外商投資企業的中方投資者經批准需以外匯投入的註冊資金，待專案審批部門的批准檔和合同。

七、外匯業務經營管理規則（一）外匯業務經營實行許可制（二）外匯指定銀行外匯業務經營規則

第四節金融機構外匯業務管理

一、金融機構經營外匯業務實行許可制

二、金融機構外匯業務經營範圍

三、金融機構外匯業務經營規則（一）經營外匯業務的金融機構應按規定為客戶開立帳戶,辦理有關外匯業務。（二）外匯指定銀行辦理結匯業務所需的人民幣資金,應當使用自有資金。（三）金融機構經營外匯業務,應按規定交存外匯存款準備金。（四）金融機構經營外匯業務應遵守外匯資產負債比例管理規定（五）金融機構經營外匯業務應建立呆賬準備金

四、金融機構經營外匯業務的監督管理（一）金融機構經營外匯業務,應接受外匯管理機關的檢查。（二）經營外匯業務的金融機構應當向外匯管理機關報送外匯資產負債表、損益表以及其他財務會計報表和資料。

第五節人民幣匯率管理

一、外匯匯率的概念、分類及作用（一）匯率的概念（二）匯率的分類1、從銀行買賣外匯的角度，可分為買入匯率和賣出匯率。2、以國家對外匯管理的寬嚴程度，可分為官方匯率和市場匯率。3、以國際匯率制度不同，可分為固定匯率和浮動匯率。（三）匯率的作用

二、人民幣匯率管理規則（一）人民幣匯率實行以市場供求為基礎的、單一的、有管理的浮動匯率制度。（二）中國人民銀行根據前一日銀行間外匯交易市場形成的價格，每日公佈人民幣對美元及其他幾種主要貨幣的匯率。（三）各外匯指定銀行在中國人民銀行規定的幅度內自行掛牌，確定對客戶的櫃檯買賣外匯價格。（四）中國人民銀行通過對外匯交易市場吞吐外匯的調控，保持各銀行掛牌匯率的基本一致和相對穩定。

第六節外匯市場管理

一、外匯市場的概述外匯市場是指進行外匯買賣的場所。

二、中國外匯市場管理規則（一）中國外匯市場管理規則及其經營規則（二）外匯市場交易原則（三）外匯市場交易的價格確定（四）外匯市場的監督管理（五）外匯市場的調控

第七節違反外匯管理法的法律責任

一、逃匯及其處罰二、套匯及其處罰三、擾亂外匯管理秩序及其處罰(一)金融機構擾亂外匯管理秩序及其處罰（二）境內機構擾亂外匯管理秩序及其處罰（三）擾亂外匯市場及其處罰（四）境內機構擾亂外債管理秩序及其處罰

四、行政復議與行政訴訟

復習思考題1、試述外匯管理制度的主要內容。2、什麼是外匯管理，它有哪些類型？3、什麼是經常專案外匯和資本專案外匯？4、什麼是逃匯、套匯？5、什麼是結匯、售匯及付匯。6、簡述中國外匯管理機構的職責。7、什麼是外匯匯率？它的分類和作用？8、試述人民幣匯率管理制度規則。9、什麼是外匯市場？10、簡述中國外匯市場的管理規則。

第十八章金銀管理法律制度

重點內容：金銀在現代經濟中的地位和作用，金銀管理制度的類型，中國金銀管理制度，金銀收購及配售規則

第一節金銀管理法基本制度

一、金銀在現代經濟中的地位和作用

二、金銀管理制度的類型1、嚴格管理型2、部分管理型3、自由放任型三、中國金銀管理立法

第二節中國金銀管理制度

一、國家金銀管理機關

二、金銀管理的範圍

三、金銀收購及配售規則（一）金銀收購（二）金銀配售

四、黃金經營規則（一）黃金經營資格的審批（二）黃金經營業務範圍

五、金銀進出國境管理規則（一）金銀的入境管理（二）金銀的出境管理

六、金銀管理的獎懲規則（一）獎勵（二）懲罰復習思考題1、簡述金銀在現代經濟中的地位和作用。2、簡述金銀管理制度的類型。3、中國的金銀管理機關對金銀管理的範圍是什麼？4、試述金銀收購及配售規則。5、試述黃金經營的規則。

第十九章金融機構反洗錢法律制度

重點內容：洗錢的概念及其危害性，外國與國際社會反洗錢立法，中國金融機構反洗錢基本制度以及人民幣大額和可疑支付交易監管制度

第一節反洗錢法律制度概述

一、洗錢及其危害性洗錢，是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。

二、外國與國際社會反洗錢立法三、中國反洗錢立法

第二節中國金融機構反洗錢制度

一、金融機構反洗錢基本制度（一）金融機構反洗錢工作的原則（二）金融機構反洗錢監管機構（三）金融機構應建立反洗錢專門機構（四）金融機構應建立反洗錢制度（五）金融機構違反反洗錢規定法律責任

二、人民幣大額交易報告制度和可疑交易報告制度（一）人民幣大額和可疑支付交易的認定標準（二）金融機構人民幣大額和可疑支付交易的監管（三）人民幣大額和可疑支付交易的報告程式（四）金融機構違反大額可疑支付交易報告制度的法律責任

三、大額外匯資金交易和可疑外匯資金交易報告制度（一）大額外匯資金交易和可疑外匯資金交易報告的監管部門（二）大額外匯資金交易和可疑外匯資金交易的認定標準（三）金融機構報告大額和可疑外匯資金交易的程式（四）金融機構違反大額和可疑外匯資金交易報告制度的法律責任

第二十章票據法概述

重點內容：票據的概念、分類及其功能，票據的法律特徵，票據法的概念、地位和特徵。第一節票據概述

一、票據的概念與分類（一）票據的概念票據指出票人依法簽發的，約定自己或委託他人或金融機構向受款人或持票人於到期日或見票日無條件地支付一定金額的有價證券。它包括匯票、本票和支票三種。

宋朝通行於陝、川一帶的交子：明朝寶鈔：（二）票據的分類英美法系；票據是指匯票和本票，把支票包括在匯票之中；大陸法系：票據僅指匯票和本票，支票是與之並列的另一種有價證券；我國立法：票據是指匯票、本票和支票。此外，根據票據是否記錄權利人姓名(或名稱)為標準，分成記名票據和無記名票據。二、票據的法律特徵（一）票據是設權證券（二）票據是債權證券（三）票據是金錢證券（四）票據是流通證券（五）票據是無因證券

（六）票據是文義證券（七）票據是要式證券（八）票據是佔有證券（九）票據是提示證券（十）票據是返還證券三、票據的功能（一）匯兌功能（二）支付功能（三）結算功能（四）流通功能（五）信用功能（六）融資功能第二節票據法概述

一、票據法的概念與地位（一）票據法的概念（二）票據法的地位

二、票據法的特徵（一）票據法的強行性（二）票據法的技術性（三）票據法的國際統一性

三、票據法體系及其立法體例（一）法國法系（二）德國法系（三）英美法系

四、票據法的國際統一

五、中國的票據立法（一）舊中國的票據立法情況（二）中華人民共和國的票據立法

復習思考題1、什麼是票據？它的分類？2、票據的法律特徵是什麼？3、簡述票據的功能。4、什麼是票據法？它的特徵？5、試述票據法的立法體系及國際立法的統一。

第二十一章票據法基本制度

重點內容：票據法律關係，票據行為的特徵、種類及其要件，票據權利的行使與保全，特殊票據的構成及其效力，涉外票據的法律適用。

第一節票據法律關係

一、票據法概述二、票據關係（一）票據關係的概念票據法律關係(簡稱票據關係)，是指由票據法所確認和規範的、基於票據當事人的票據行為而發生的票據上的債權債務關係。（二）票據關係的構成1、票據關係的主體是票據關係的參加者(或當事人)，即享有票據權利、承擔票據義務的當事人。當事人：出票人、付款人、受款人、持票人、承兌人、背書人、保證人、參加承兌人和參加付款人等。關係人：委託收款人、未承兌匯票和支票當中的付款人、代理付款人基本當事人和非基本當事人前手和後手持票人和非持票人債權人和債務人2、票據關係的客體是指票據當事人的權利和義務所共同指向的對象。票據關係客體只能是一定數額的貨幣。3、票據關係的內容是指票據當事人因票據行為依法享有的權利和承擔的義務。票據權利是指票據權利人依法為實現票據債權而為一定行為或要求他人為一定行為的可能性，即付款請求權和追索權。票據義務，又稱票據責任，是指票據義務人依法為或不為一定行為的必要性，一般指票據義務人向持票人支付票據金額的義務。三、與票據有關的法律關係（一）與票據有關的法律關係概述指票據關係以外與票據有密切關聯的法律關係，即與票據有密切聯繫的當事人相互間產生的權利和義務關係。（二）票據法上與票據有關的法律關係是由票據法直接規定的與票據行為有關的法律關係。包括：票據返還請求權；（惡意重大過失）利益償還請求權；（出票人承兌人）交出票據請求權；（付款後的付款人）（三）民法上的與票據有關的法律關係

民法上的與票據有關的法律關係是指由民法規範來調整的與票據有關的法律關係。這類關係又稱票據的基礎關係，即為票據授受的前提關係。票據的基礎關係主要可分為三種：票據原因關係、票據資金關係和票據預約關係。1、原因關係指當事人之間授受票據的原因。如買賣、借貸、擔保、贈與等。2、票據的資金關係是指存在於匯票出票人與付款人之間、支票出票人與銀行(付款人)之間的基礎關係。如存款、承諾、欠債等。下麵是一個支票的例子：3、預約關係是指當事人之間以授受票據為目的的約定。票據當事人在發出票據之前，會就票據的發行與讓與，包括票據的種類、金額、到期日、有無記名、有無利息、付款地點等事項達成的協議。票據預約是一種民法上的合同，它既可以存在於出票人和收款人之間，也可以存在於背書人與被背書人之間。總結：涉及票據的各類法律關係圖第二節票據行為

一、票據行為的概念與特徵（一）票據行為的概念票據行為指發生票據上債務的法律行為，即以負擔票據債務為目的而在票據上為意思表示的法律行為，有出票、背書、保證、承兌、參加承兌、保付等六種。其中，出票為基本票據行為，亦稱主票據行為，它是創設票據的原始行為；其餘的票據行為為附屬票據行為，亦稱從票據行為，它們是以票據已經出票為前提並在票據上所進行的行為。

（二）票據行為的特徵1、要式性2、文義性3、無因性4、獨立性5、連帶性

二、票據行為的種類1、出票2、背書3、承兌4、參加承兌5、保證6、保付

三、票據行為的要件（一）實質要件1、票據行為能力2、票據意思表示（二）形式要件1、書面形式

2、記載事項（1）應記載事項（2）得記載事項（3）不產生票據法效力的記載事項（4）不得記載事項3、簽章4、交付

四、票據行為的代理（一）票據行為代理的概念（二）票據代理的要件1、明示本人的名義2、證明為本人代理的意思3、代理人簽名或蓋章4、須經本人授權（三）越權代理（四）無權代理（五）自己代理或雙方代理（六）表見代理第三節票據權利

一、票據權利的概念與特徵（一）票據權利的概念及其分類1、付款請求權和追索權2、主票據權利、副票據權利和輔助票據權利3、票據權利與票據法上的權利（二）票據權利的特徵1、票據權利是證券性權利2、票據權利是單一性權利3、票據權利是二次性權利

二、票據權利的取得（一）原始取得1、出票取得2、善意取得（二）繼受取得1、票據法上的繼受取得2、非票據法上的繼受取得

三、票據權利的行使與保全（一）票據權利的行使與保全的概念（二）票據權利的行使與保全的方式1、遵期提示2、作成拒絕證書3、時效中斷（三）票據權利行使和保全的時間和地點

四、票據權利抗辯（一）票據權利抗辯的概念（二）票據抗辯的種類

1、物的抗辯物的抗辯，又稱絕對抗辯或客觀抗辯，是指因票據本身所存在的事由而發生的抗辯。因抗辯事由是基於票據這個客觀物體而發生，因而稱物的抗辯；又由於該抗辯事由可對一切持票人提出，故稱為絕對抗辯。物的抗辯可分為：（1）一切票據債務人可以對一切票據債權人行使的抗辯。（2）只有特定債務人可以提出，但可以對抗一切債權人的抗辯。

2、人的抗辯人的抗辯，又稱相對抗辯或主觀抗辯，是指票據債務人僅可以對抗特定的票據債權人的抗辯。這種抗辯是基於票據當事人之間的特定關係而產生，故只能對特定的債權人行使人的抗辯也分：（1）一切票據債務人對特定債權人的抗辯（2）特定票據債務人對特定債權人的抗辯

（三）票據抗辯的限制和例外票據抗辯的限制，也稱作票據抗辯切斷是指在對人的抗辯中，票據流轉給直接當事人以外的其他人後，直接當事人之間的抗辯切斷；對直接當事人的抗辯事由不得用於對抗非直接當事人。包括：積極抗辯限制和消極抗辯限制兩種：積極抗辯限制是指善意持票人可以向票據上的一切債務人請求付款，而不受前手權利瑕疵和前手相互間的對人抗辯的約束。消極抗辯限制，有兩種情況：(1)票據債務人不得以自己與出票人之間的抗辯事由對抗持票人；(2)票據債務人不得以自己與持票人的前手之間的抗辯事由對抗現有持票人。票據抗辯限制的例外：持票人明知存在抗辯事由而取得票據的除外。五、票據權利的消滅（一）票據權利消滅的概念票據權利的消滅，是指因一定的法律事實而使票據上的付款請求權和追索權失去其法律意義。（二）票據權利消滅的原因票據權利消滅的原因有以下幾種：(1)履行，即付款；(2)抵消；(3)免除；(4)混同；(5)提存；(6)票據塗消或毀損；(7)票據權利保全手續的欠缺；(8)票據權利消滅時效屆滿。

《票據法》第17條規定，票據權利在下列期限內不行使而消滅：(1)持票人對票據的出票人和承兌人的權利，自票據到期日起2年。見票即付的匯票、本票自出票日起2年；(2)持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月；(3)持票人對前手的追索權，自被拒絕付款之日起6個月；(4)持票人對前手的再追索權，自清償日或被提起訴訟之日起3個月。票據的出票日、到期日可由票據當事人依法確定。

六、票據權利喪失及救濟（一）票據權利喪失的概念是指持票人非自願地失去了票據的佔有。（二）票據權利喪失的救濟方法1、公示催告①申請②人民法院審查申請③公示催告④除權判決2、普通訴訟3、掛失止付七、利益返還請求權（一）利益返還請求權及其性質又稱受益償還請求權或利得償還請求權，是指票據上的債權因時效屆滿或手續欠缺而消滅時，持票人對發票人或承兌人在其所得的利益限度內有請求償還其利益的權利。（二）利益返還請求權的當事人

（三）利益返還請求權的成立要件1、票據上的權利有效存在過2、票據上的權利因時效屆滿或保全手續欠缺而消滅3、發票人或承兌人因持票人票據權利的消滅而得到額外利益（四）利益返還請求權的效力1、適用民法一般消滅時效期間2、利息請求3、依民法上債權的轉讓方法轉讓第四節特殊票據與票據瑕疵

一、特殊票據（一）空白票據1、空白票據的概念空白票據，又稱未完成票據或空白授權票據，是指票據行為人僅在票據上簽章，而將票據上其他應記載事項，全部或部分授權他人完成的票據。目前，世界上大多數國家票據法承認空白票據的效力。我國《票據法》第86條規定，空白票據只適用於支票，匯票和本票不得簽發空白票據，不承認其效力。2、空白票據的構成要件（1）必須有行為人簽名。（2）必須有票據上應記載事項的欠缺。（3）必須對他人授與空白補充權。（4）須有空白授權票據的交付行為。3、空白票據的效力(1)空白支票自身的效力(2)對票據債務人的效力(3)對非善意持票人的效力(4)對補充權人的效力（二）粘單粘單是指出票人發行的票據上空白位置不夠記載時，就在票據之外，用空白紙片粘貼在票據上而增加票據的記載地方，這種粘貼上的空白紙片即為粘單。（三）複本複本是指同一票據發行的票據原本以外的數份票據證券。複本與原本處於同一地位，即使原本被盜或遺失，當事人仍可依複本行使票據上的權利。持票人以其中一份行使票據權利後，其他各份的效力隨之喪失。（四）謄本謄本是指持票人依照票據的原本所製成的謄寫本。謄本可適用於匯票、本票，複本只適用於匯票。謄本是原本的補充，並無獨立的性質，不能以其為承兌或付款的提示，僅可為背書及保證，才發生效力。我國《票據法》未規定複本與謄本二、票據瑕疵（一）票據的偽造1、票據的偽造的概念票據偽造是指行為人假冒他人的名義在票據上為一定的票據行為。2、票據偽造的效力（1）票據偽造對偽造人的效力（2）票據偽造對被偽造人的效力（3）票據偽造對真正簽章人的效力

（二）票據的變造1、票據變造的概念是指無權而擅自變更票據文義的行為，即變更簽章以外的票據記載事項的內容。2、票據變造的效力(1)票據變造前票據簽章人的責任(2)票據變造人的責任(3)票據變造後票據簽章人的責任(4)如不能辨別是在票據被變造之前或之後簽章的，視同在變造前的簽章。

（三）票據的塗消與更改1、概念票據塗消是指將票據上的簽章或其他的記載事項予以塗抹或消除。2、票據塗消的效力（1）票據塗消是由票據權利人所為時的效力（2）票據塗消是非票據權利人所為時的效力3、票據更改的效力票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。第五節涉外票據的法律適用

一、涉外票據法律適用的原則

二、票據債務人的行為能力的法律適用票據債務人的行為能力，適用其本國法。如本國法與行為地法有衝突時，則適用行為地法。

三、涉外票據法律適用的具體規則（一）匯票、本票和支票出票時的記載事項，適用出票地法律。但經當事人協議，支票的記載事項也可以適用付款地法律。（二）票據的背書、承兌、付款和保證行為，適用行為地法律；（三）票據追索權的行使期限，適用出票地法律；（四）票據的提示期限、有關拒絕證明的方式、出具拒絕證明的期限，適用付款地法律；（五）票據喪失時，失票人請求保全票據權利的程式，適用付款地法律。第六節違反票據法的法律責任

一、票據法律責任概述

二、票據詐騙行為的法律責任1、票據詐騙的刑事責任2、票據詐騙的行政責任和民事責任三、付款人的法律責任四、金融機構工作人員的法律責任

第七節司法解釋性規定

一、票據糾紛案件的受理、管轄和法律適用（一）受理範圍（二）管轄

（三）法律適用

二、票據保全與舉證責任

（一）票據保全（二）舉證責任

三、票據權利抗辯及失票救濟（一）票據權利的抗辯（二）失票救濟1、失票後的公示催告申請或起訴的受理2、公示催告申請的止付公告及其效力3、失票訴訟4、偽報失票據的制裁四、票據格式與簽章的效力（一）票據格式（二）出票人簽章的效力（三）填寫規範（四）更改銀行匯票實際結算金額（五）其他人簽章的效力

五、票據背書與票據保證（一）票據背書（二）票據保證

六、票據法律責任復習思考題1、如何理解票據法律關係？2、票據行為有哪些特徵？3、票據行為有哪些要件？4、票據權利行使與保全的方式有哪些？5、簡述票據抗辯的概念、種類、限制與例外。6、票據權利喪失如何救濟？7、什麼是利益返還請求權？它的性質及其效力？8、試述特殊票據的構成及其效力。9、票據偽造人、變造人應承擔什麼責任？10、簡述票據糾紛案件的受案範圍及其法律適用。

第二十二章匯票法律制度

重點內容：匯票的概念及其分類，背書的格式、分類，承兌、保證、付款及追索權的行使程式及效力，匯票結算規則

第一節匯票的概念與分類

一、匯票的概念匯票是由出票人簽發的，委託付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。1、在付款關係和付款責任上，匯票是出票人委託付款人支付，它是一種委託支付證券，即他付證券，這與本票不同；2、匯票的付款人不局限於銀行和其他金融機構，這與支票相區別。匯票的基本當事人：出票人、付款人和收款人。

二、匯票的分類（一）記名匯票、指示匯票和無記名匯票（二）既期匯票和遠期匯票（三）一般匯票和變式匯票（四）銀行匯票和商業匯票（五）國內匯票和國際匯票（六）光票和跟單匯票

銀行匯票基本流程：①申請人申請簽發銀行匯票，應填寫匯票申請書並加蓋單位印鑒。

②銀行收妥款項後出票

③申请人将银行汇票交给收款人

④收款人提示付款

⑤收款人開戶行入賬

⑥银行间清算资金

⑦多余款退申请人第二節出票

一、出票的概念匯票的出票，又稱匯票的發票或匯票的發行，是指出票人作成匯票並將其交付給收款人的票據行為。它是創設匯票的基本票據行為。二、匯票的格式（一）匯票格式的概念

（二）應記載事項(必要記載事項)1、絕對應記載事項(絕對必要記載事項)（1）匯票文句（2）確定的金額（3）無條件支付的委託（4）付款人名稱（5）受款人名稱（6）出票日期（7）出票人簽章2、相對應記載事項(相對必要記載事項)。（1）付款日期（2）付款地（3）出票地（三）得記載事項(任意記載事項)1、擔當付款人2、預備付款人3、利息及利率（四）不生匯票上效力的記載事項（五）不得記載事項

三、匯票出票的效力1、對出票人的效力（1）擔保承兌（2）擔保付款2、對受款人的效力3、對付款人的效力第三節背書

一、背書的概念與分類（一）背書的概念（二）背書的分類二、背書的格式（一）應記載事項背書人簽章、被背書人名稱和背書日期。（二）得記載事項（三）不得記載事項（1）部分背書和分割背書，即將匯票金額一部分轉讓或分別轉讓給兩人以上的背書。（2）附條件的背書（3）免除擔保付款背書三、轉讓背書（一）一般轉讓背書1、記名背書2、空白背書（二）特殊轉讓背書1、回頭背書2、期後背書四、非轉讓背書（一）委任背書（二）設質背書

五、背書的連續（一）背書連續的概念背書的連續是指匯票上所記載的背書，自出票時的受款人到最後的被背書人或持票人，在背書形式上均相互連續而無間斷。（二）背書連續的認定（三）背書連續的效力1、對持票人的效力2、對付款人的效力六、背書的效力（一）轉讓背書的效力1、權利轉移的效力（轉移力）2、擔保責任的效力（擔保力）3、權利證明的效力（證明力）（二）非轉讓背書的效力1、委任取款背書的效力2、設質背書的效力第四節承兌

一、承兌的概念、分類與原則（一）承兌的概念匯票的承兌是付款人於匯票上承諾到期日支付匯票金額的一種票據行為。其特徵：(1)承兌是匯票獨有的一種附屬票據行為；(2)承兌只能是付款人所為的票據行為；(3)承兌需在匯票正面為之。（二）承兌的分類1、正式承兌和略式承兌2、單純承兌和不單純承兌（三）承兌的原則——自由承兌原則

二、承兌的範圍與格式（一）承兌的範圍（二）承兌的格式

三、承兌的程式（一）承兌的提示1、承兌提示的概念2、承兌提示的期限3、承兌提示的方式（二）承兌及承兌期間

四、承兌的效力第五節保證

一、保證的概念與分類（一）票據保證的概念票據保證是指票據債務人以外的人對票據債務的履行提供擔保的附屬票據行為。特點：(1)票據保證是一種附屬票據行為；(2)票據保證具有獨立性；(3)票據保證人承擔連帶保證責任，不得行使先訴抗辯權；(4)票據保證人應為原票據債務人以外的人；(5)票據保證是一種要式行為；(6)票據保證是單方法律行為。（二）保證的分類1、全部保證和部分保證；2、單獨保證和共同保證；3、正式保證和略式保證

二、票據保證的格式保證行為根據被保證人的身份和在票據關係中的位置不同，可以在票據正面、背面或其粘單上為之。

三、票據保證的效力（一）保證人的責任1、負連帶責任2、獨立責任3、共同保證的責任（二）保證人的權利第六節付款

一、票據付款的概念與分類（一）票據付款的概念（二）付款的分類1、全部付款和部分付款2、到期付款和期外付款二、付款的程式（一）付款提示1、提示的概念2、提示的期限3、付款提示的當事人4、提示的例外（二）票據的支付1、付款時間及其效力2、付款的審查及方法3、收回匯票三、付款的效力

第七節追索權

一、追索權的概念與特徵（一）追索權的概念追索權是持票人在匯票到期不獲付款或不獲承兌或其他法定原因發生時，向其前手請求償還票據金額及其損失的權利。（二）追索權的特徵1、追索原因的法定性2、追索權行使的前提性，即只有在持票人履行了保全手續後才可行使；3、追索對象的可選擇性，又稱飛越性；4、追索權主體的可變更性；5、追索權的可轉移性。（三）追索權關係的當事人二、追索權行使的原因（一）到期的追索原因，即票據到期被拒絕付款。（二）到期前的追索原因：1、承兌人拒絕承兌；2、付款人或承兌人死亡、解散、逃避或其他原因，無法提示承兌或付款的；3、付款人或承兌人被依法宣告破產或因違法被責令終止活動等。

三、追索權的行使程式（一）票據提示（二）作成拒絕證書（三）通知拒絕事由（四）確定追索對象（五）請求償還四、拒絕證書（一）拒絕證書的概念和分類拒絕證書是證明持票人已依法行使票據權利而被拒絕，或者無法行使票據權利的一種公證書。分為拒絕承兌證書、拒絕付款證書和拒絕見票證書等三種。（二）拒絕證書的製作機關和主要內容作成拒絕證書的機關一般為公證機關、人民法院或其他政府授權機關。第八節匯票結算規則

一、銀行匯票結算規則（一）銀行匯票及其使用範圍（二）銀行匯票的出票1、匯款人申請2、出票行簽發銀行匯票3、銀行匯票的交付和轉讓4、持票人提示付款5、代理付款行的審查與代付6、出票行結清銀行匯票二、商業匯票結算規則（一）商業匯票及其使用範圍（二）銀行承兌匯票1、銀行承兌匯票當事人的資格和條件2、承兌程式3、銀行承兌匯票的受理與付款（三）商業承兌匯票

復習思考題1、什麼是出票？它的效力？2、什麼是背書？它的概念、分類及其格式？3、什麼是背書的連續？如何認定？4、什麼是追索權？它的行使原因及其程式？5、簡述匯票結算的規則。

第二十三章本票法律制度

重點內容：本票的概念、分類，本票的格式，出票、見票的程式，銀行本票的結算規則

第一節本票法基本制度

一、本票的概念本票是由出票人簽發，於見票時或指定的到期日，由自己無條件的向持票人支付一定金額的票據。二、本票與匯票的比較（一）相同點1、二者都是信用證券；2、二者都可以背書轉讓；3、本票的付款適用匯票對付款的規定，只是付款人不同。4、除因無法承兌才可行使追索權外，匯票關於追索權的其他規定均適用於本票；5、除因無法承兌外，匯票對拒絕證書的其他規定均適用於本票。（二）不同點1、當事人不同2、付款人不同3、承兌不同4、出票人責任不同三、本票的分類（一）記名本票、指示本票和無記名本票（二）即期本票和遠期本票。遠期本票又分為定期本票、計期本票、注期本票、分期付款本票。（三）銀行本票和商業本票我國票據法只規定了銀行本票，不承認商業本票（四）定額本票和不定額本票第二節本票的出票

一、出票的概念

二、本票的格式（一）絕對應記載事項1、本票文句；2、確定的金額；3、無條件支付的承諾；4、出票年、月、日；5、收款人名稱；6、出票人簽章。（二）相對應記載事項1、出票地；2、付款地；3、到期日。（三）任意記載事項1、擔當付款人；2、利息、利率；3、禁止背書轉讓；4、見票或付款提示期限縮短或延長的約定；5、給付貨幣種類的約定6、免除作成拒絕證書。

三、本票出票的效力（一）對出票人的效力1、付款之責；2、償還之責；3、返還利益之責；4、賠償之責。（二）對受款人的效力受款人取得本票權利，即付款之請求權和追索權。第三節本票的見票

一、見票的概念本票的見票是指本票的出票人，因持票人的提示，為確定見票後定期支付本票金額的到期日，在本票上記載“見票”字樣並簽章的行為。二、見票的程式（一）見票提示（二）見票的記載三、見票的效力（一）確定到期日（二）行使或喪失追索權第四節本票適用匯票的有關規定

背書,除預備付款和擔保承兌外，均適用於本票。保證,匯票關於保證的各種規定均適用於本票。到期日,匯票對到期日的規定均適用於本票。付款,匯票對付款的規定也適用於本票。只是付款人不同，付款期限也不一樣，本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月。追索權。因本票無承兌制度，所以本票不適用匯票中