《中国工商银行中间业务问题研究》9600字

中国工商银行中间业务问题研究目录TOC\o"1-3"\h\u一、引言 1（一）研究背景及研究意义 11.研究背景 12．研究的意义 1（二）文献综述 2二、商业银行中间业务的相关概述 3（一）中间业务的概述 31.中间业务的定义 32.中间业务的分类 33．中间业务的特点 4（二）相关理论概述 51．资产负债外理论 52.4R营销理论 6三、中国工商银行中间业务发展现状及问题 7（一）中国工商银行业务发展现状 71．中间业务收入现状 72．中间业务品种现状 93．中国工商银行中间业务收入“相对量”分析 10（二）中国工商银行中间业务发展中存在的问题 111．缺乏专业人才 112．中间业务规模扩大，但中间业务收入占银行收入比重低 123．中间业务项目发展不平衡，结构不合理 12四、中国工商银行中间业务的发展对策建议 13（一）在扩大规模的同时，多元化经营 13（二）加大创新力度，强化中间业务产品开发 13（三）加强工行对专业人才的引进与培养 13（四）增加员工激励机制 14（五）加强与第三方平台合作 14结论与展望 15（一）结论 15（二）展望 15参考文献 16引言（一）研究背景及研究意义1.研究背景随着我国金融市场改革的步伐加速，融资比例的不断上升，尤其是2020年直接融资比例逐渐上升和利率市场化改革进一步深入，商业银行正面临由于存贷利差收窄和利息收入不断减少带来的巨大威胁。发展中间业务已经成为商业银行提升自身业务能力的一种途径。对于商业银行而言，发展中间业务不仅能增加了银行的盈利而且能降低商业银行对于资本金的过度依赖。此外，银行销售理财产品获取的手续费和佣金收入也实现了快速增长，带动了理财和托管类中间业务的发展。商业银行应更加重视中间业务产品的全面发展，不仅发展优势中间业务领域，例如银行卡及电子银行等传统业务，并且更应在以资本市场为中心的其他中间业务方向集中精力。因此商业银行大力发展中间业务，为拓宽银行盈利渠道，减少银行经营风险，提高银行在市场上的综合竞争力提供了重要保障。本文研究中国工商银行的中间业务发展，根据其年报发现其收益仍以传统的存贷款业务为主，但以战略眼光来看想要想要进一步发展中间业务中国工商银行应在发展理念、人才培养、新产品的研发方面积极改进以满足客户多元化需求，从而提高收益。2.研究的意义具有探索国内商业银行中间业务发展模式的现实意义。我国的商业银行一直都以存贷款的利差为主要收入来源获取收益，目前我国一直在深入市场改革，尤其是在金融和利率方面，全球经济增速放缓，我国经济下行压力随之加大，但是随着近年来如果商业银行依旧依靠传统业务发展和经营，在市场化的不断深化的趋势下难以持续发展。因此，商业银行必须转变其业务发展模式，寻找新业务模式增加利润，通过对中间业务的作用和发展对策的研究，能够帮助我国商业银行系统缓解经济压力，开拓新的盈利空间。（二）文献综述在我国银行业与金融市场改革不断地深化的基础上，我国商业银行将发展重点由传统的存贷款业务逐渐转移至中间业务上，陈嘉靖（2019）通过对比国内外多家商业银行来说明商业银行发展中间业务的必要性。黄畅（2019）、郝蕊（2018）以选用16家国内外商业银行，选用不同的银行作为样本，利用实证分析方法对中间业务对各大商业银行盈利能力的影响的研究，研究对能使银行转换经营的思路，优化业务结构，提升经营的效率方面做了详细的剖析。王振（2020）以选取20个商业银行为例，对银行中间业务收入进行分析比对，得出我国商业银行中间业务在发展过程中面临的问题并提出意见。周正清（2017）提出如果商业银行能够扩展自身业务范围那么对银行的发展会有很大的促进作用，在业务发展等方面，中国商业银行主要的收入来源是依靠传统存贷业务利差来获得收益，因为中间业务的发展还很薄弱所以带来的收益也很少，给商业银行的盈利较少。刘小丽(2015)以研究非利息收入的收入占比率指标，研究后结论得出中间业务在一定程度上可以促进商业银行的绩效，随着中间业务的发展，商业银行的盈利增加。以及通过对银行财务数据分析，得知中间业务通过资产组合效应可以起到降低风险的能力。二、商业银行中间业务的相关概述（一）中间业务的概述1.中间业务的定义商业银行的中间业务就是为客户办理支付这类型的委托然后从中赚取一些佣金的盈利手段。办理这类业务银行不需要用自己的资金，它们作为一个中间商的身份依靠着信誉技术还有人数的优势来帮大众办理收支和其他的委托，然后给予客户服务和所产生的费用。这项业务可以不适用自己本身的资金来运行，是靠着资产负债的信用业务为依托来运作的，而且还能使信用业务提升一个台阶。中间业务有广义和狭义之分。广义：银行在正规的工作流程中按照央行的规定所执行的广义中间业务，通常是指不在银行资产负债表中出现的业务，它不仅涵盖了狭义的中间业务，还囊括了在金融服务中的一般只会给银行带来收入而不会影响到其质量的表外业务，这项业务包括了贷款咨询进出口支付等相关的服务。狭义：银行所进行的正常业务办理服务根据会计准则不被归在资产负债表之中虽然不会对商业银行的资产负债表造成较大影响，但是中间业务可以改变当期的营运资金损益，通过这种业务所经营的活动可以有效地提高资产报酬率。通常情况下只有那些不计入资产负债表的业务活动，但是在某些特定情况下可以转换为资产负债表的业务当中来，这便成为了银行的或有资产负债项目。中间业务不仅可以保证银行资产负债表的完整性，还可以扩大商业银行的经营范围壮大其业务规模。2.中间业务的分类我国商业银行中间业务可分为以下9大类：支付结算类，是中间业务在传统业务上建立起来的，主要涉及客户因债权发起的支付转账相关的结算业务，具有一定的垄断特征。二、银行卡业务，银行卡是所有商业银行都拥有的一项基本业务，它具有存储、支付、转账等多种功能，也是公众最常用的你银行服务。三、代理类，中间业务种类有很多，包括商业银行之间的互相代理、中国人民银行代理、代理政策性银行、代收代付等，根据代理的具体情况收取一定的代理费用。四、担保承诺类，担保类的中间业务一般是商业银行为客户进行担保，为客户偿还债务为客户承担违约的风险。这种业务的通常形式是保函、承兑汇票和信用证。五、交易类，这类中间业务主要是帮助客户进行风险管理或产品保值等活动，并利用各种金融工具进行资金交易，主要是包括远期合约、金融期货、期权业务等金融衍生品业务。七、基金托管业务，部分商业银行由于资质优秀，可以代表基金持有者的利益，对基金进行管理，一般都是由基金管理人或管理公司进行委托，根据管理人的指示对基金进行清算和交割，实现代为保管、管理。八、咨询顾问类，是银行在掌握了大量的客户信息之后，经过对交易记录信息的分析和总结，做出一套系统的方案，交给客户，以方便客户随时了解银行运营的动态，在进行银行业务办理时准确的做出决定。九、其他类：主要包括\t"/item/%E4%B8%AD%E9%97%B4%E4%B8%9A%E5%8A%A1/_blank"保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。3．中间业务的特点商业银行的中间业务是一项不断更替不断发展的业务，一直在不断变化和创新，归根究底中间业务最显著的特点是由它的本质决定的。（1）种类多，限制少：随着科技的发展和业务能力的提升，商业银行中间业务的种类越来越多，操作更加简单快捷，和传统的资产负债业务不同的是中间业务不用受金融法规的严格限制，相对来说非常自由。在大多数情况下，只要交易双方都认可，就可以达成协议。中间业务又可以在交易所交易又可以在柜台交易。因此，总的来说，商业银行的中间业务自由度高、种类多、限制少。（2）透明度差、不易监管：我国商业银行的中间业务属于表外业务，是无法在资产负债表中有所体现的金融业务，有需要体现的也只是在资产负债表中以脚注的形式呈现。中间业务透明度差这导致了许多业务无法在财务报表上真实反映，股东、债权人无法了解公司真实的经营状况，政府部门在监督管理时也无法真实通过审计报告的内容了解银行的经营状况。因此，中间业务的透明度差就会导致市场对银行风险的预估，不利于监管者的监管，也不利于商业银行对其中间业务的正常经营和风险管控。（3）收益高，成本小：商业银行中间业务是银行不占有自有资金不与客户产生债权债务关系为客户办理付款等委托事项，但不直接参与信用活动。随着利率市场户化的不断深入，商业银行传统存贷业务的收益不断缩小，相比而言，中间业务通过收取手续费，且基本不使用银行自身的资金，也就几乎不会产生成本。因此多年来中间业务以这种低成本、高收益的优势获得了长足发展。（4）依靠信息技术发展和国家支持是现代银行创新的必然手段之一，要发展中间业务，电子支付平台的支持和国家的支持都必不可少。随着信息技术发展的便利性手机客户端、网上电子银行拓宽了业务的范围，提升了服务的质量，让客户办理业务效率显著提升。（二）相关理论概述1．资产负债外理论资产负债表理论在20世纪末提出，该理论主张在传统的银行资产负债业务的基础上寻找新的业务，开辟新的利润增长点。例如以信息为中心的银行服务，将成为银行拓展资产负债以外的特殊性业务。在《巴塞尔协议》实施后，动摇了传统利用资产负债表资产结构调整防范信贷风险的传统理论和方法。因为非金融机构大规模的介入金融行业，导致银行业的竞争愈发激烈，银行传统业务的利差也在缩小，在大量衍生交易工具既安全又有利可图的双重吸引下，资产负债表外管理理论应运而生。2.4R营销理论艾略特·艾登伯格（ElliottEttenberg）——在《4R营销》一书中他提出了4R营销理论。唐·舒尔茨（DonE.Schuhz）提出了新的4R营销理论以4C营销理论为基础。该理论将营销理念以一种新的方式上升了一个水准，主要以竞争为指导思想。在竞争日益激烈的资本市场中4R理论更加注重客户和公司之间的合作共赢，它不仅能够快速适应大众的需求还会引领其需求，用各种理念完成营销使公司与客户形成独特的关系，运用这种方式联系起来的客户与公司之间的关系，具备了很强的竞争优势。它的机制为合作互利和互动关系建立起了坚实的壁垒，同样还增加了便利性。使得“回报”与成本能够互相融合形成双赢的局面。公司如果想获得更高的回报就要考虑群众愿意付出的成本来降低成本事实低成本的战略，以求达到用最低的成本来获取最高的回报，形成合理的规模经济。这样才能达成较为完美的互利共赢。4R理论的营销四要素：第一，关联（Relevancy），也就是说，企业和客户具有紧密的联系性。企业的管理者需要对客户建立起长期稳定的合作关系。第二，反应（Reaction），强调了经营者应当多以客户的视角去衡量商业模式，制定者和使用者是相互作用的主体，经营者不能一味地理想化经营模式，应当切身的体会客户的观点。第三，关系（Relationship），市场的关键性在于企业与客户间建立的长期合作关系，尤其是在当前市场环境大变革的影响下，为融入这一大环境所做的五个转变。第四，报酬（Reward），所有的交易活动或伙伴关系都是以利益为基础产生的。因而合理的收入也是正确解决营销活动中各种矛盾的出发点和落脚点。三、中国工商银行中间业务发展现状及问题（一）中国工商银行业务发展现状2020年，在贸易保护主义、地缘政治冲突的多重影响下，国际贸易和投资大幅萎缩，世界经济经历了二战以来最严重的衰退。国际金融市场潜在风险加大，多国股市多次熔断，全球主要汇率大幅度波动，大宗商品价格宽幅震荡。2020年上半年工行妥善纾解企业因疫情影响出现的暂时经营困难，层层把控，大环境下不免还是对中间业务有所影响。1．中间业务收入现状2020年中国工商银行手续费及佣金净收入1312.15亿元比上年增加6.42亿元，同比增加0.49%，其中2020年上半年，工行中间业务收入889亿元，相比2019年上半年增长仅4亿（如图3-1）就2019年和2020年上半年中间业务收入来看各项业务收入增长缓慢，在疫情的冲击、经济下行的大背景下银行的整体盈利水平都有所下降，这直接影响到了中间业务的发展（如图3-2）自2014—2018工行中间业务净收入整体呈上升趋势，2015年同比增长8.22%，2018年同比增长4.07%，但在2019年同比下降10.14%，中间业务利润直接降了一百多亿，在2020年才逐渐有所回升，（如图3-3）工行2020年产品收入占比中中间业务收入还是发挥主力作用。通过研究中国工商银行中间业务的收入情况，可以发现工商银行的中间业务收入主要是银行卡收入、结算收入和理财收入的业务。将统计的数据制成表（如图3-4），工商银行的中间业务主要涉及到结算类、银行卡类、代理类、理财类、担保类、投行类和其他业务，其中占比最多的是传统的银行卡类和理财类业务，特别是银行卡类业务占了中间业务总体收益的28%，在2019年的时候虽然占比有所下降，但是仍然在中间业务收入中占比最大，而理财类也无疑是工商银行主要的中间业务，增长迅速，主要是因为理财产品的流行和居民理财需求的增加。图3.12019和2020年上半年中国工商银行手续费和佣金收入图3.2工行2013-2020手续费及佣金净收入图3.32020年工行产品收入占比图3.42019年中国工商银行中间业务收入比2．中间业务品种现状我国的商业银行早就以“存贷款为收入之本”的思想作为发展的重心，一直大力发展传统的存贷款业务，而不重视中间业务的开展。但是如今金融和利率市场进行了深化改革，各个商业银行的市场意识增强，依靠存贷款业务的利息差产生的收入越来越少，因此工商银行开始调整收益结构，针对中间业务进行开发创新，努力丰富中间业务的产品种类，提高服务质量。虽然工商银行的经营模式正在逐渐转变，新的中间业务产品也在不断地推出，但是目前工商银行的中间业务产品种类还是有所不足，不过工商银行十分重视科技与产品的有机结合，推出的中间业务产品现代化程度较高，并且能与传统的存贷款业务有机结合。其中银行卡类中间业务是工商银行最早推出的中间业务，同时也是中间业务中收入占比最高的，依靠着不断完善的银行卡业务，工商银行积累了大部分优质的客户资源。为加快推动“第一个人金融银行”建设，中国工商银行总部在2019年推出了故宫联名卡，恰逢紫禁城建成600周年，2020年又推出故宫600年纪念卡，又一次丰富了工行故宫联名卡类型，为分支机构挖掘基础结算业务收入新的利润增长点提供了有效支持。工商银行将中华传统文化与借记卡相融合，将传统文化与财富积累相结合并且将之和电子银行相结合，对接第三方支付工具。3.中国工商银行中间业务收入“相对量”分析上面一节主要分析的是工商银行中间业务的收入总量，本节将从收入的相对量进一步分析，具体的是通过中间业务净收入占营业总收入的占比和年增长率两个角度进行分析。众所周知，考察中间业务发展状况和质量的指标，国内外通常以中间业务收入与营业收入的比值来判断中间业务发展状况的优良，即比值越高，说明商业银行转型越成功，反映中间业务这一经营成果良好。首先对工商银行营业收入状况进行简单的了解。20162017201820192020营业总收入（亿元）6758.917265.027737.898554.288826.65表3.12016—2020年中国工商银行营业收入情况（单位/亿元）从上表可以得出中国工商银行营业收入在逐年上升。表3.22016-2020中国工商银行中间业务收入占营业收入比重情况表（单位/百分比）2016201720182019202024.3621.8320.9817.1016.61根据表3.2，我们可以直观的看出工行银行中间业务收入占比并不稳定，尤其是17、19年均表现出了明显的下降趋势，银行作为活跃的金融市场主体，其业绩的好坏可以在一定程度上反应我国经济的发展状况，根据国家统计局资料显示，我国的GDP增速在2016、2019年下降明显，2016我国GDP由2015年7.04%的增速下降到6.85%，2019年我国GDP由2018年6.75%的增速下降到5.95%，2019年我国经济的发展速度放缓，私营企业利润下降，通货膨胀持续加大的环境下，银行业的发展也受到了一定的影响，民营企业的发展对国有企业的地位发起了挑战，其表现出的结果是国有银行比股份制商业银行跟容易受到大环境的影响，中间业务收入占比呈现很不稳定的上下波动形势。（二）中国工商银行中间业务发展中存在的问题1．缺乏专业人才金融行业是一个对专业性要求非常高的行业，我们所知道的在金融领域取得巨大成就的人才都是具有是高学历、高素质的高端人才这也在说明商业银行中间业务的发展需要大量的高素质人才。然而，目前中国工商银行中间业务领域的综合性人才明显缺乏，人才培养结构明显不合理。中间业务内容涉及面相当广，形式也千变万化，并不是单一的，会涉及各个领域，比如基金、证券、经济、法律以及计算机等领域，单单在某一领域精通的人才不足以适应商业银行中间业务发展的需要。在信息高速发展的今天仍然有很多理念在用西方国家二十世纪三四十年代的观念来对银行进行管理，他们认为经济因素是激励员工工作的唯一因素，所以奖惩制度是当前中国商业银行最常用的手段。上级下达任务指标，下级完成得好嘉奖，完成得不好就惩罚，这类单一的管理手段与激励措施忽视了员工是社会人这一因素，只是单一的奖惩，而不重视员工潜能的发挥和自我价值的实现，与员工之间缺少必要的沟通与交流，以至于经过长期的压力的累积，有些员工丧失了工作的积极性和主动性。2．中间业务规模扩大，但中间业务收入占银行收入比重低近年来工行的一些中间业务项目在不断增多，规模也增加，但是根据上一节的数据我们不难发现，工行手续费及佣金的收入占银行收入比重低，2019和2010年中国工商银行的营业收入都高达八千多亿元，但是手续费及佣金的收入仅占17%，但是同时我们可以看出中国工商银行的中间业务种类增加，这由此可见工行的中间业务对营业收入的贡献度低，受重视程度低，虽然发展形势是向好的，但在增长速度方面仍需努力。3．中间业务项目发展不平衡，结构不合理近年来，随着信息交流越来越便利，人们对金融知识了解也越来越多，对商业银行中间业务的产品认识也不断增加，但是人们对中间业务的理解其实还是比较片面，客户对中间业务产品的需求类型还比较有限的。虽然工行各项目本身的规模都在不断地扩大，但是中间业务各项目之间发展不平衡，研发的新产品较少，缺乏创新性。在商业银行的九大类中间业务产品中，工行一些项目之间的销售额相差很大，一些业务所占比重也相差不少。说明目前工行的中间业务的创新性不足，一些项目之间发展极其不平衡。四、中国工商银行中间业务的发展对策建议（一）在扩大规模的同时，多元化经营当今社会银行中间业务发展非常迅速，因此工行要在大形势下顺应时代潮流，把传统业务和中间业务紧密联系起来，把中间业务作为银行新的盈利增长点，并且一定要认识到发展中间业务不仅仅只依靠扩大规模，更重要的是把握中间业务把多元化经营作为新的利润增长点给银行带来的利润。决不能仅靠存贷业务获取利润，工行必须紧跟金融市场的脚步，大力施行业务多元化，发掘和满足客户的业务需求，确立以客户为核心的运营理念，才能才未来的竞争中处于上风。（二）加大创新力度，强化中间业务产品开发中国工商银行要推动中间业务的发展首先要推动产品的创新和业务服务能力的提高，而且要在增加产品附加值后和营销方面投放更多的精力。开发自身的特色产品对工行中间业务的发展起关键作用，银行通过创新具有自身特色的产品来吸引更多潜在客户，从而口碑经营，品牌化的经营，同时还研发部也应加大对新产品尤其是高端产品的开发力度，高端产品开发提高了银行在市场上的竞争能力，能够更好地拉动工行收入水平。在代理业务创新方面，首先将业务量大、资源消耗多、收益低、风险大的代收代付等业务进行淘汰整合，加快将重心转移至与资本、保险、外汇、期货、黄金等市场密切相关的高净值代理业务，不仅提高了银行中间业务的收入，还能有利于银行开展海外业务。在结算与清算业务方面，银行要重视发掘客户的潜力，稳步增加结算类市场份额，重点发展个人汇兑、国际结算和结汇购汇业务，创新网络结算方式。在信用承诺类中间业务方面，在防范风险的基础上，重点发展各种贷款和保函业务。所以中国工商银行应重点开发创新产品，提高银行整体服务标准，全面为客户带来增值业务，以适应资本市场快速的变化。（三）加强工行对专业人才的引进与培养中间业务的种类多、内容杂，随着信息化的技术发展，工行越来越需要一些特殊的人员来办理业务，因此工行急需引进高素质人才来为企业增加能量。首先培养复合型人才能够满足多种业务需要，有技术能创新的人才应当着重引进与培养。其次，中间业务的种触及及到各个方面，这就需要工行向社会全面招聘具有较强专业能力的金融人才，并且针对内部优秀员工进行着重激励与培养，以此提高中国工商银行人才队伍的整体的素养。此外，还要培养优秀的中间业务研发团队，不断创新产品提升服务，以顺应经济的飞速成长、市场环境不断变化，满足不同客户的需求。通过发展使得中国工商银行能够将经营管理水平逐步变得更专业化、系统化、精细化。（四）增加员工激励机制激励机制不是单一地对员工进行奖励而是银行的管理者应当适时、适当地采取多种形式和手段激励员工，让员工增强荣誉感。可以采取多种形式进行激励，例如在会议上的口头表扬，奖金激励等，对于管理层可以激励带薪休假等等。在日常管理中，可以给基层员工轮位换岗，避免员工因枯燥乏味而对工作有所懈怠，这样能够保持员工对工作的新鲜感。还可以给予优秀员工培训的机会，取得优秀的业绩让其更好的发展，同时为客户更好的服务。（五）加强与第三方平台合作随着支付宝、微信支付、京东金融等为代表的第三方平台快速发展，占据了大量市场份额。要做好收支的统筹规划，减少中间业务的消耗，促进各项业务均衡发展。商业银行，尤其是中小银行可以与第三方平台合作，达到弥补自身规模、网点等方面劣势的目的，有利于跨地域营销客户、拓展业务、增加中间业务收入来源；并以合作为契机，深层次了解不同客户的需求，抢占市场。结论与展望（一）结论本文通过对中国工商银行中间业务数据进行统计分析，以中间业务的相关理论知识作为研究基础，对所学知识加以运用，本文在研究中国工商银行的中间业务时发现，近年来中国工商银行的中间业务发展速度缓慢、中间业务收入占总收入比重小等问题。随着国民经济水平提高，可支配收入的增加，国民理财意识和需求也在不断增加，金融业有着明显的混业经营趋势，加之利率市场化深入，银行业的市场竞争越来越激烈，中国工商银行如果不能大力发展中间业务，提前抢占中间业务市场份额，就必然会丧失市场竞争的优势。本文研究中主要采用运用2016—2020年的银行年报统计数据来进行分析比较，并结合中国工商银行的中间业务开展情况进行研究，这种有机结合的方式能够非常明显的体现出中国工商银行的中间业务发展水平。