手册对外版项目成本

目录第1章系统概 目录第1章系统概 系统简 系统功 产品接 基本概 第2章应用指 第3章基础设 分类设 项目要素分 责任中心分 新增项目大 建立项目档 普通项目档 成本对象档 项目管理档 存货核算档 现金流量项目档 作业量设 统一分配公 按责任中心分配公 期初设 3.9.1项目期 目3.9.2作业量期 目3.9.2作业量期 权限设 系统选 第4章日常业务处 4.1单据处 过滤条件设 项目要素单据录 存货入库单据录 销售出库单据录 4.3汇总表查 作业量汇总 专属要素汇总 公共要素汇总 项目进 分配计 计算结 存货预算对比分析 设备预算对比分析 项目预算分析 项目要素预算分析 项目要素构成分析 项目专属要素单据明细 项目公共要素单据明细 项目预算查询 项目成本分析 项目成本收支分析 项目成本进度分析 第5章预算处 预算处 预算设 预算编 第6章制作凭 凭证设 分配凭证设 目成本目成本凭证设 费用单据凭证设 出入库单据凭证设 业务类 凭证生 凭证查 第7章月末处 月末结 反结 1系统简介项目成本是以项目管理和成本会计为基础对项目进行成本核算管理。项目成本系统是根据企业的实际情况将具有相同特征(如用相同方法核算)1系统简介项目成本是以项目管理和成本会计为基础对项目进行成本核算管理。项目成本系统是根据企业的实际情况将具有相同特征(如用相同方法核算)的对象集合归集分类，进行符合特定需求的成本核算的管理系统。企业进行成本核算时，有些成本核算对象既有单独负担的成本费用（，又有和其他成本核算对象共同负担的成本费用（间接成本），在项目成本系统中，您可以根据企业核算要求制定成本分配标准，将共同负担的公共费用分摊到具体的成本核算对象，再与该成本核算对象单独负担的成本费用汇总，最终根据企业自身特点，您在项目管理系统中：系统同时还提供了与U8其他系统接口：系统功能项目管理系统的主要功能如下：2第一章系统概可以独立于U8系统中其他模块而进行专项管理的工具2第一章系统概可以独立于U8系统中其他模块而进行专项管理的工具产品接口总账系统与项目成本的接口项目成本系统可以从总账的凭证中取数据，同时可以将录入的各种费用原始单U8中其他系统，包括薪资、固定资产等都是通过总账系统与项目成本系统进行数库存管理、存货核算系统与项目成本系统的接口库存系统项目成本系统项目预算录入表当前存货＋当前存货大类＋当前项目的增减变化数量否超预算数是是否可超预算出库是否存货出库单据不可保存存货出库单据提示保存存货出库单据保存录入存货出库单3第一系统概存货系项目成本系年度+期间+项目大类+项目++部门的累计出库金额、数3第一系统概存货系项目成本系年度+期间+项目大类+项目++部门的累计出库金额、数薪资系统与项目成本系统的接口薪资系项目成本系要素固定资产系统与项目成本系统的接口固定资产系项目成本系大类+项目+应收账款系统与项目成本系统的接口应收账项目成本年度 期+项目成本收支分要素汇总4第一章系统概应付账款系统与项目成本系统的接口应付账项目成本4第一章系统概应付账款系统与项目成本系统的接口应付账项目成本年度 期 +项基本概念（间接成本）能指定到责任中心，然后利用定义的分配公式在责任中心内部各项目之间分要素汇总5第一系统概5第一系统概休息一会2应用初始流程日常操作流程2应用初始流程日常操作流程7第二章应用指2.3具体应用7第二章应用指2.3具体应用步基础设置日常操作凭证处理休息一会33.1分类设置地区、客户及供应商分类具体设置参见《系统管理手册》。本手册对项目要素分33.1分类设置地区、客户及供应商分类具体设置参见《系统管理手册》。本手册对项目要素分为了能对项目要素进行分级次管理，如人工费、修理费等，可针对自身需要对项目要素进行分类，再将具体的项目要素设置在最末级项目要素分类下。项目要素新增项目要素分类修改项目要素分类删除项目要素分类只能修改类别名称，类别编码不可修改加下级分类。次结构为""""""1"""9【栏目说明】3.1.2责任中心分9【栏目说明】3.1.2责任中心分为了能对责任中心进行分级次管理，可以对有相同特点和相关联系的责任中心进行分类，如分为管理部门、生产部门等，再将基本的责任中心设置在最末级责任-3.1.1项目要素3.2项目档案设分类体系设置、编码档案具体设置参见《系统管理手册》。本手册只对项目档案企业在实际业务处理中会对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。因此本产品提供项目核算管理的功能。您可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目，为了便于管理，我们还可以对这些项目进行分类管理。您可使用项目核算与管理的首要步骤是设置项目档案，项目档案设置包括：增加或修改项目大类，定义项目核算科目、项目分类、项目栏目结构，并进行项目目录的"责任中心设置"权限设置允许按责任中心分类进行自定义报表中支持按责任中心分类汇总查询的数据条件项目要素分类必须定义"项目要素设置"专属要素汇总表和公共要素汇总表提供按项目要素分类查询的条件自定义报表中支持按项目要素分类汇总查询的数据条件已使用的项目要素分类不能删除非末级项目要素分类也不能删除3-3-新增项目大新增项目大3-根据新增向导新增一个项目大类，选择项目大类的属性：普通项目、成本对象、定义“项目大类名称”，如果是针对您单位所需的项目核算，可选择“普通项目”；如果您使用了本公司的存货核算系统，则选择“使用存货目录定义项的长度（或通过按钮向上、向下调整长度数字），每一级长度不能超过9位长223-例如：定义例如：定义项目分二级，一级编码长度2位，二级编码长度3位。则项目分类定义中可以定义二级项目分类，编码规则为XX-XXX。定义项目栏目：一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注建立项目档第一步：设置核算科目核算和管理项目的第一步就是设置项目大类的核算科目。这些核算科目将作为该-1。使用前提：只有在会计科目设置中设置项目辅助核算属性的科目才能作为项目大类核算科目。例如对产成品、生产成本、商品采购、库存商品、在建工程、科研操作方法2、点击"核算科目"页签，从"待选科目"中选择该项目需要的核算科目至"已选第二步：设置项目结构一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注操作方法1、点击"项目结构"页签，显示项目结构列表3-43-2、点击3-2、点击〖修改〗按钮，进入"项目大类定义-修改"界面。3-53-栏目说明10个为10位。长度：各数据类型的长度允许用户定义的范围为：整数--1~9，实数--为10位。长度：各数据类型的长度允许用户定义的范围为：整数--1~9，实数--汇总：表示在查询科目总账、项目总账、部门项目明细账时，在汇总合计行可以查看对该字段进行合计的数据信息。双击界面显示"Y"，表示该字段要汇总。项目结构标题说明型字符，总长度不超过20个字符。型名称，总长度不超过60个字符。项目数据来源说明系统档案：选择"文本"类型时，数据来源选择此项，必须选择来源于那一个"对应档案"。项目属性：如果选择"项目管理"项目大类，系统提供基础、附属两种项目属只有整数、实数型的栏目可以进行汇总不列示的字段不能选为汇总项目属性设置附属属性：是指同一项目在不同阶段的信息，可以有多个，如图书的版次、定点击〖附属〗按钮，增加显示项目属性设置附属属性：是指同一项目在不同阶段的信息，可以有多个，如图书的版次、定点击〖附属〗按钮，增加显示"对应自定义项"和"是否关键字"两列。对应自定义项设置步骤：企业门户基础档案--自定义项--单据头自定义项项目名称设在"基础设置"自定义项中设置单据头自定义项后，在这里根据选择的标题是否关键字启用步骤：设置自定义项--会计科目中定义选择"Ｙ"--项目目录结构中选择"是在"科目定义"时选择某一科目核算此自定义项，在项目目录中将此项定义为核项目属性如项目管理中选项启用了预算控制或来源于固定资产存货则不能指定核算关键字可以不指定关键字，但最多只能指定两个关键字项目成本核算时按照项目编号+关键字1+关键字2作为确定项目成本核算的分配标准核算关键字栏目内容不能重复如果该项目附属信息已使用或已参与核算，则不能修改或删除只有16个自定义项录入项目后不能更改不同栏目不能对应同一科目自定义项3.2.2.3第三步：项目分类定义3.2.2.3第三步：项目分类定义字符的分类编码和20个字符的分类名称。223-分类编码原则界面上显示"已使用"标记，已使用的项目分类不能删除。若项目分类下已有项3.2.2.4第四步：项目目录维护3-7或修改项目目录，平时项目目录有变动应及时在本功能中进行调整。在每年年初3-操作步骤1、用鼠标单击〖维护〗按钮，进入3-操作步骤1、用鼠标单击〖维护〗按钮，进入"项目目录维护"窗口图3-8。显示所有项目3-3、度录入合法的项目编号。由于项目编号是以后录入和核算项目数据信息的依5"是否结算"栏，设置已结算标志。系统提示：请用户普通项目档除了系统预置的成本对象、项目管理、存货核算和现金流量项目大类之外，您可以自由设置任何具有相同经济性质的一类经济业务组成为一个项目大类，例如一普通项目档除了系统预置的成本对象、项目管理、存货核算和现金流量项目大类之外，您可以自由设置任何具有相同经济性质的一类经济业务组成为一个项目大类，例如一成本对象档如果您需要进行成本核算，您可以将以成本对象作为项目大类进行核算管理，定义"成本对象"OMOM版本号、替代3-项目结构增加存货编码、BM版本号等结构，类型和长度由系统预置。即在进行成本对象项目核算时，可以对BM母件进行成本核算管理。在录入项目目录时,对应BOM母件需参照输入项目分类为非末级的成本对象，项目目录为成本对象的末级可修改项：未使用的分类编码和分类名称，已使用的分类名称可以修改不可修改项：非末级分类编码和已使用的分类编码不能修改项目名称在相同项目大类、不同项目分类中可以重名，相同项目分类不可重名项目管理档项目成本核算大类：系统预置的固定项目，除了四个固定栏目外，还增加一个"完工日期"标题，类型是日期型，长度为项目管理档项目成本核算大类：系统预置的固定项目，除了四个固定栏目外，还增加一个"完工日期"标题，类型是日期型，长度为10个字符，不可修改类型和长度。与"是否结算"3-103-存货核算档如果您使用了本公司的存货核算系统，你可以在这里选择存货档案中已定义的存"使用存货目录定义项目定义"存货核算"""3-设置栏目结构：3-设置栏目结构：项目分类定义：3-现金流量项目档现金流量项目档3-3-3.3责任中心设责任中心是承担一定经济责任，并享有一定权利和利益的企业内部单位或责任单位。责任中心可以是企业的组织、地点、人员或者设置的虚拟组织。责任中心主可以将末级部门（或个人）作为责任中心，部门与责任中心一一对应；也可以不与部门对应，设置一个虚拟组织，可将不能确定部门的费用放置到这个责任中心存货项目结构不能在项目档案中定义修改，请在"存货分类"存货项目分类定义不能在项目档案中设置，请在"存货档案"中设置并修改可修改项：未使用的分类编码和分类名称，已使用的分类名称可以修改不可修改项：非末级分类编码和已使用的分类编码不能修改责任中心中项目关系设置是成本分配的第一步，通过此关系设置，可以反映某个责任中心的成本都参与了哪些项目。该设置的数据之间关系是多对多的关系，一个责任中心可以有多个项目来参与分配，一个项目也可以在不同的责任中心下参操作界面责任中心中项目关系设置是成本分配的第一步，通过此关系设置，可以反映某个责任中心的成本都参与了哪些项目。该设置的数据之间关系是多对多的关系，一个责任中心可以有多个项目来参与分配，一个项目也可以在不同的责任中心下参操作界面3-操作说明如何增加责任中心部门：以部门作为责任中心核算管理。选择部门时，输入或参照选择责任中心对应的末级部门编码，系统自动带出部门名称。一个责任中心只能对应一个部门，同时一个部门也只能对应一个责任中心。个人：以个人作为责任中心核算管理。选择个人时，输入或参照选择责任中心对应的职员档案，系统自动带出职员名称。责任中心与个人之间也是一一对应的关系，即一个责任中心对应一个个人，一个个人只对对应一个责任中心。无：无对应部门的责任中心，可以将不能确定部门的费用放置到这个责任中心然后进行分配。当数据来源选择无时，来源编码和来源名称不允许录入。4"对应项目"栏中"双击选择项目"，开始设置责任中心对应项目关系。一个责任中心对应项目设置责任中心中项目关系设置是成本分配的第一步，通过此关系设置，可以反映某个责任中心的成本都参与了哪些项目。该设置的数据之间关系是多对多的关系，一个责任中心可以有多个项目来参与分配，一个项目也可以在不同的责任中心下参进入"责任中心对应项目设置"界面如图3-15责任中心对应项目设置责任中心中项目关系设置是成本分配的第一步，通过此关系设置，可以反映某个责任中心的成本都参与了哪些项目。该设置的数据之间关系是多对多的关系，一个责任中心可以有多个项目来参与分配，一个项目也可以在不同的责任中心下参进入"责任中心对应项目设置"界面如图3-15，界面顶端显示该责任中心编码和名3-责任中心设置必须设置对应项目如果不设置责任中心的项目，不能继续增加下一个责任中心不能不选核算项目，但一个责任中心可以选择多个项目只有设置了数据来源和对应项目的责任中心才可以参与项目管理系统的核算公共责任中心只能选择公共项目""50版本）如何删除责任中心如何定位查找项目点击〖定位〗按钮，在定位窗口从"查找范围"下拉框中选择定位栏目，在"匹配如何删除责任中心如何定位查找项目点击〖定位〗按钮，在定位窗口从"查找范围"下拉框中选择定位栏目，在"匹配"栏"查找内容"查找"项目编号=9"的项目，您需要选择"项目编号"栏目，在"匹配"选"整个字段"，输入值"993-3-如何过滤查找项目1234567设置显示栏目内容点击工具栏上的〖栏目〗按钮，进入"显示界面"3-18已参与项目成本核算的责任中心不能删除已录入项目期初的责任中心不能删除3-3-作业量设置作业量的设置为项目要素的计量单位和成本分配公式提供数据来源，应在项目档案设置之后设置。比如，出版社发行的图书转产成品的在产品数量、每种图书的3-3-作业量设置作业量的设置为项目要素的计量单位和成本分配公式提供数据来源，应在项目档案设置之后设置。比如，出版社发行的图书转产成品的在产品数量、每种图书的操作界面"数据来源"选择"项目栏目"，"取值"栏目参照显示项目结构中定义的整数型、实数型项目栏目，可任选其一。"数据来源"选择"科目"，取值"操作方法参见【操作说明】中如何定义科目取值。"数据来源"选择"单据"，取值"操作方法参见【操作说明】中如何定义单据取值。当数据来源为空时，"取值"栏目可编辑，也可为空一个责任中心。操作说明修改作业量设置如何删除作业量如何定义科目取值操作说明修改作业量设置如何删除作业量如何定义科目取值3-3-2、函数向导中系统提供的函数公式有借方发生额、贷方发生额、数量借方发生33-21，选择科目，可使用科目参照3-22，必须选择该项目大类已定义的核算科目，如果选择的科目不是3-5FS（3-5FS（"1001"，"借"，"999"，2002",,,"n",,,）1001科目借方发生额，2002年999账套。如何定义项目单据取值当数据来源为"单据"如某月的作业量，则指从某月指定的所有原始单据中取此项目的数量合计作为本3-3-23-24，选33-24，33-24，3-3-要素单据数量，项目大类为97，项目专属要素为006，2002年999账套。3.5项目要素设项目要素是项目核算的基本单位，按经济内容划分为项目发生的各项收入、成本等。例如图书项目可以包括稿费、校订费、文本纸张、装帧材料、制版费、印刷在项目要素的内容设置里，主要完成要素编码、要素名称、要素属性、要素类性分为公共要素和专属要素：专属要素指可以明确发生在每个具体项目的各项要素，对于图书来说就是指直接成本；公共要素指针对某个责任中心发生的要素费操作界面3-操作说明3-操作说明增加一条项目要素在左方显示区选中需要增加具体项目要素的末级分类，点击〖增加〗按钮，弹出"项目要素编辑"对话框，按照栏目说明输入相关内容，根据公式向导编辑取数公如何修改项目要素记录已使用的项目要素的判断依据：已录入项目要素期初余额；已在项目单据中使如何删除项目要素记录如何进行快速查询定位窗口3-28，在"单选择需要查询的数据名称，在"匹配"的下拉菜单选择需要的精确程度，在"查找内容"处录入的要查询的具体数据内容，确认后系统按录入信息快速搜索，并将页面定位到符合条件的记录。若未找到符合条件的记录，则提示"没有找到符合条件"。3-如何进行打印输出3-如何进行打印输出如何使用公式向导取值数输入，如图3-29。3-3-点击〖下一步〗按钮，进入向导第二步如图3-30，直接输入科目名称或使用科目参照选择，科目必须是部门或个人辅助核算科目；从方向下拉框中选取科目的借方、贷方发生额。例如取值为XMZSYS（"97","010","5","999"）,表示项目大类为97，要素编号为010，金额名称为"金额5"，数据取自999账套。（专属）要素单据金额"3-点击〖下3-点击〖下一步〗按钮，进入向导第二步如图3-32，选择项目要素金额名称。金额名称共分为14种，金额0~金额13指项目单据中可选的金额数值。3-5"固定资产折旧"：公式名称为"常数"：点击〖下一步〗按钮，进入向导第二步，直接输入要取的6"部门工资"、"个人工资"或"常数"，选好后，点击〖下一步〗按钮。进入向导第二步，参照选择：期间、3.6项目设备设置提供对企业有形资产设备的简单档案管理，满足作业量、单据、预算中与设备相关统计资料的录入与核算要求，项目设备档案可以参照引用固定资产系统中已经操作界面3-操作步骤1、选择"系统菜单3-操作步骤1、选择"系统菜单-设置－编码档案－项目设备设置"功能菜单，显示项目设备设2、息数据集的依据，必须录入，不能重复；选择是否为末级设备，可以根据实际情况选择，系统默认为是；录入或参照选择购置日期、开始使用日期、规3.7分配公式定如果启用了固定资产系统，可以对固定资产卡片上的信息进行参照选择，也可自行输入非末级设备只能录入编码和名称只有末级设备能参加项目核算报表等处被使用。项目分配公式是指在指定项目类型下，项目要素在各项目对象之间分摊的标准和依据。本所要分配的对象之间的因果关系，这个被选择分配的基础就是项目分配公式，操作界面3-项目分配公式是指在指定项目类型下，项目要素在各项目对象之间分摊的标准和依据。本所要分配的对象之间的因果关系，这个被选择分配的基础就是项目分配公式，操作界面3-操作步骤13-34界面中分配公式列表中增加一个空行，系统自3-35编辑分配公式内容；公式必233-456当前操作完成后，用鼠标点击〖输出456当前操作完成后，用鼠标点击〖输出〗，显示输出分配公式一览表"操作说明如何定义分配公式内容1234567例要定义项目要素分配公式为"（纸张费+装材料费）*在产品数量/印张操作步骤：——>双击"项目要素"中的"纸张费"——>单 ——>双击"项目素"中的"装订费"——>和双击"作业量"中的"在产品数量"——>，再点击参照图标双击选择"项目栏目"中的"总印张"，编辑完成的公式显示项目要素分配公式选择统一分配公2、项目要素栏目列示全部的项目要素，选择要分配的项目要素，双击已定义的3-按责任中心分配3-按责任中心分配公3-37界面：选择“按责任中心”即按3-只有公共项目的专属要素才需要分配，在定义公式时如无公共项目，则不需定义公3.9期初项目期项目期初提供一个项目列表如图3.9期初项目期项目期初提供一个项目列表如图338，用来输入各项目要素启用日期前的期初余额和累计发生额，该期初余额是指建帐期初或年初，各项目已经投入而未做完工结转的要素余额，已经做了完工结转的部分不应当录入。按照"项目对象+项目核12项目要素"3-操作步骤1如所选要素在要素设置中对应明细为存货，本栏目不允许手工录入，点击参照图标在弹出的对话框中对存货明细进行选择并录入期初数据，系统提供在项目要素设置时指定存货分类内的存货参照，确定后本栏目显示合计如所选要素在要素设置中对应明细为设备，本栏目不允许手工录入，点击参照图标在弹出的对话框中对设备余额进行选择，确定后本栏目显示合计如所选要素在要素设置中无对应明细，本栏目可以手工录入，如果需要进行数据计算，也可点击参照图标使用计算器计算后再录入相应的数据。点击回车键可自动保存录入内容。按回车键可自动保存录入内容，注意如果2345操作说明如何快速定位查询项目编号下的关键字，选择关键字缩小范围，确定后，系统按"项目编号+关键字1+关键字操作说明如何快速定位查询项目编号下的关键字，选择关键字缩小范围，确定后，系统按"项目编号+关键字1+关键字2"，定位到某一核算的项目或显示符合条件的项目期初录入列表。必须作业量期作业期初提供一个作业量列表如图3-393-单据类型设置操作界面选择【单据类型属性设置】，进入属性设置界面如图3-40。系统预制四种单据类型：专属要素单据、公共要素单据、存货入库（专属结算）单据、销售出库（公启用月份已结账则期初数据不可更改；启用月份中已结算的项目不可更改期初数据3-操作说明如何修改单据类型1233-操作说明如何修改单据类型123如果选择“是否制单”为“是”，单据类型打上制单标记，则在项目单据4如何设置统计关键字（出版行业3-可以设置为统计关键字的字段包括：出入库单表体中非逻辑型字段、非金额、非比率、不含备注。如果您未更改过单据模版，那么您可以设置的关键字包括：其他项目大类项目、其他项目大类编码、其他项目大类名称、项目编11。（5、1623〖设置〗（旅游行业123〖设置〗（旅游行业123单据模板设置在本功能中，允许用户自由设置各单据的显示内容和打印格式，针对每种单据类型定义单据格式，单据的表头表体，表尾提供完全自定义，系统提供用户定义权限设置使用前提：操作员首先要在【系统管理】-【权限】中被授予某项操作的功能权3-操作步骤栏目说明操作员名称：显示全部在【系统管理】-【权限】中被授予项目成本系统某项在出入库单据未录入数据前可以修改统计关键功能权限设置功能权限设置系统默认账套主管有全部责任中心的管理权限，用户可以在【系统管理】-【权限】中修改以下几种权限控制需要注意，可参见功能权限设置制单有权限管理控制分配公式选择有权限控制对成本计算结果查询有权限管理/"期初/"3.13系统3.13系统选选项功能提供有关项目成本系统运行的有关参数，这些参数如何设置需要用户根据自己的具体情况进行灵活定制，以适应本企业的核算方式和管理模式。选项中的参数决定了项目成本系统当前账套的系统功能、运行方式和控制方式。注意，操作界面3-项目成本操作界面3-项目成本单项目大类：选择单项目大类核算后，做基础设置、成本计算、月末结转对应多个责任中心。作业量汇总表可以修改：选中此项，在日常操作中的作业量汇总表可以取数，同时可修改每个作业量，包括取数的作业量。否则仅有手工来源的作业量可在作业量汇总表界面录入数据，其它仅可取数。""""公共要素汇总表可以修改：选中此项，在日常操作中的公共要素汇总表可以取数，同时可修改每个公共要素，包括取数的公共要素。否则仅有手工来源的公共要素可在公共要素汇总表界面录入数据，其它仅可取数。专属要素汇总表可以修改：选中此项，在日常操作中的专属要素汇总表可以取数，同时可修改每个专属要素，包括取数的专属要素。否则仅有手工来源的专属要素可在专属要素汇总表界面录入数据，其它仅可取数。结账前必须制单：复选框显示为公共要素汇总表可以修改：选中此项，在日常操作中的公共要素汇总表可以取数，同时可修改每个公共要素，包括取数的公共要素。否则仅有手工来源的公共要素可在公共要素汇总表界面录入数据，其它仅可取数。专属要素汇总表可以修改：选中此项，在日常操作中的专属要素汇总表可以取数，同时可修改每个专属要素，包括取数的专属要素。否则仅有手工来源的专属要素可在专属要素汇总表界面录入数据，其它仅可取数。结账前必须制单：复选框显示为"√"，表示"结账前必须制单"；复选框显示为空，表示"结账前不必须制单"。此选项可以随时修改，结账时系统根据此参数判断。未完工项目可以结转成本：选中表示未完工项目可结转，否则只有完工项目才能结转成本，生成结转凭证。分配及成本结转制单前，要素单据要全部制单：此选项可随时修改，结转制单时，系统据此判断。启用预算1、已经录入了预算数据将不允许再修改为否2、已经在项目档案中设置了核算关键字将不允许选择为启用预算控制：1、只有选择了以上"启用预算"时本参数可选择2、已经录入了预严格控制：只有选择了"启用预算控制时本参数可选择。默认为是。允预警控制：只有选择了"启用预算控制"时本参数可选择。默认为否会计日历启用年度、启用日期：显示本年度年份和系统启用日期，只能查看，不可修改。3-3-计算周期系统提供"月"、"3-3-计算周期系统提供"月"、"旬"、"周"、"日"供用户根据成本计算需要选择，对应所选不休息一会查看，不可修改。4日常业务处理主要是指单据处理，而单据处理主要是完成单据的录入和查询功单据处理过滤条4日常业务处理主要是指单据处理，而单据处理主要是完成单据的录入和查询功单据处理过滤条件设操作界面选择主菜单【日常操作】-【单据处理】，显示"单据过滤条件"对话框如4-14-查询过滤条件说明008号单据，可输入单据编号008-008；如果输入001-008，表示处理001到008号单据。第四章日常业务处理录入过滤条件说明第四章日常业务处理录入过滤条件说明4.1.2项目要素单据录您单位日常各种项目单据数据的处理主要是通过项目要素单据录入功能，将各项目对象发生的收入、成本、费用等情况详细记录下来，为财务核算和分析统计查在灵活的单据模版设置之后，您可以选择单据类型和单据名称，系统根据您的选操作界面选择项目公共（专属）要素单据录入，显示如图42：（以专属项目要素单4-功能按钮说明已审核、未审核二者必选其一，也可全选第四章日常业务处理第四章日常业务处理〖全消〗：取消所有选择标记"Y"〖审核〗：有审核权限的使用者可对当前选中的所有单据进行审核操作，"审核人"和"审核日期"核人姓名和审核日期。可用于一次弃审多张单据。已生成凭证的单据不能弃栏目说明选择："选择"栏目显示选中标记操作说明增加项目要素单据【操作说明】钮增加一张空白单据如图4-3。第四日常业务处4-第四日常业务处4-如何审核单据4-14-2，示如图4-4提示界面：4-4-选择窗口图4-5。操作技巧第四章日常业务处理第四章日常业务处理4.1.3存货入库单据录操作界面4-操作步骤14-点击〖增行〗按钮，在修改或增加状态下，单据体增加一行，增加单据内23第四章日常业务处理4、确认输入后，点击〖保存〗按钮，保存这张入库单；点击〖放弃〗按钮，不第四章日常业务处理4、确认输入后，点击〖保存〗按钮，保存这张入库单；点击〖放弃〗按钮，不4.1.4销售出库单据录操作界面4-1、点击〖增加〗按钮，在弹出的对话框中选择单据模版，显示系统预制的出库单据模版。23456您可以选择已设置好的打印模版打印当前单据您可以选择已设置好的打印模版打印当前单据第四章日常业务处理汇总表查询系统提供作业量汇总表、公共要素汇总表、专属要素汇总表汇总各责任中心下属的各项目、各期间所发生的作业量数据，各责任中心发生的公共或专属要素数第四章日常业务处理汇总表查询系统提供作业量汇总表、公共要素汇总表、专属要素汇总表汇总各责任中心下属的各项目、各期间所发生的作业量数据，各责任中心发生的公共或专属要素数作业量汇总作业量汇总表将用户录入的各责任中心下属的各项目、各期间所发生的作业量数据汇总，该汇总数据主要用于分配率公式计算，数据可以根据用户在作业量设置操作步骤框如图4-13；4-从下拉菜单中选择要汇总的责任中心、会计期间、在项目范围选择中设置要查询的项目结构逻辑关系，选择作业量范围，〖确定〗后显示作业量汇总表。如图4-14。4-第四章日常业务处理4.3.2专属要素汇第四章日常业务处理4.3.2专属要素汇总专属要素汇总提供用户录入各责任中心下属的各项目、各期间所发生的专属要素数据，该数据用于项目成本归集，数据可以根据用户在项目要素设置中的数据来操作步骤4-如所选要素在要素设置中对应明细为存货，本栏目不允许手工录入，点击参照图标在弹出的对话框中对存货类要素明细进行选择，确定后本栏目显示合计余额。如所选要素在要素设置中对应明细为设备，本栏目不允许手工录入，点击参照图标在弹出的对话框中对设备类要素明细进行选择，确定后本栏目显示合计余额。公共要素汇公共要素汇总是提供用户录入各责任中心各期间所发生的公共要素数据，该数据主要用于成本分配，数据可以根据用户在要素设置中的数据来源自动读取，也可第四章日常业务处理操作步骤口如图4-16。第四章日常业务处理操作步骤口如图4-16。4-在左边选择要汇总的要素，在右边选择末级责任中心分类，汇总月份，显示不同公共要素的录入：允许录入任何数值型数据，如为根据取数公式读取的数据允许4.4项目在建设项目管理中，最重要的管理内容是项目的施工质量、进度与计划调整。编制项目进度施工进度“横道图/甘特图”，就是根据图形及时调控工程进度，从而操作界面4-操作步骤第四章日常业务处理录入完成百分比：可手工录入，项目结算时，系统自动更改为100％。第四章日常业务处理录入完成百分比：可手工录入，项目结算时，系统自动更改为100％。点击〖甘特〗按纽，显示如图4-18界面：4-双击右侧黄色界面可以选择按“分、小时、天、周、月”展示甘特图蓝色起点、终点分别表示：预计开始时间、预计完成时间预计开始时间、预计完成时间，自动显示【项目进度】中输入的日期红色起点表示实际开始时间，终点表示实际进度时间，有完工时间的，完工进度自动修改为10％；无完工时间，按实际所写进度百分比及每天天数推算进度日期，进度>＝10%时，与预计完成时间终点相同。4.5分配心公共要素的汇总分配功能。其核心算法是以"项目+核算关键字"确定的唯一记录为成本对象的简单"品种法""，如果用户在选项中确认的成本计算周期为"旬、周、日操作界面第四日常业务处第四日常业务处4-4-进入计算结果查询界面（图4-21）4-第四章日常业务处理数据汇数据汇判断计数据累计第四章日常业务处理数据汇数据汇判断计数据累计处流程图描述按照责任中心和期间标识，汇总"公共要素汇总"中用户已经录入的当前计算成本期间责任中心数据来源于设置中的责任中心档案公共要素数据来源于设置中的要素设置中属性为"公共"的数据按照责任中心+项目编号+核算关键字+期间，汇总"作业量汇总"中用户已经录入的当前分配计算期间的各项目各种作业量数据。作业量来源于设置中定义的"作业量档案"核算关键字：是指用户在项目档案中所指定的参加项目核算的辅助项目信息字段，该栏目根据用户的选择标志确定。"责任中心+项目编号+核算关键字"将唯一确定一条记录。如果分配公式为"全部统一"算分配。如果分配公式为"按责任中心"，则对于不同的责任中心采用各自选择的分配公式计算根据确定的分配公式将各项要素数据分配到"责任中心+项目编号+核算关键字"的记录上。如为公共责任中心，则其公共项目的所有发生要素分配到其它非公共责任中心的非公共项目上；如为非公共责任中心的公共项目，则其发生的所有要素分配至所属责任中心的其它非公共项目上。注：公共项目发生的专属要素是可以分配的计算结期初余额累第四日常业务处第四日常业务处分配率=各项目分配公式数据/各项目分配公式之合计数据例如假设一责任中心发生某种要素A的费用10000元，分配公式为"按实际工时"，该责任中心当月生产C、D两种项目，C项目实际工时100小时，D项目实际工时700小时，则分配算法为10000/（100+700）=12.5元每小时，然后C项目负担100*12.5=1250元，D项目负担700*12.5=8750按照责任中心+项目编号+核算关键字+期间，汇总"专属要素汇总"中用户已经录入的当前分配计算期间的各项目专属要素数据。核算关键字：是指用户在项目档案中所指定的参加项目核算的辅助项目信息字段，该栏目根据用户的选择标志确定。"项目编号+核算关键字"将唯一确定一公共项目的专属要素是要分配的。计算完本期间项目负担的全部要素数据后，应按"责任中心项目编号+核算关键字"所确定的记录来检查该项目是否有上一期间的期初余额，该余额可为建帐期初数据也可以为各期间累计未结算的数据。将期初累计数据与本期间数据做合计处理。须对应明细要素项目进行汇总合计配率也应予以保存。1A100，分配公式为"按实际工时"，C、D两种项目，C200小时，D项目实际工时400小时。分配算法C项目负担：200*0.125=25D项目负担：100-25=75如果上月未结账，本月不能进行分配计算操已结账月也不能进行该项操在同一会计期间内，月末处理之前，项目计算可以多次进行，但只保留最后一次的计算结如果本期间已经生成了凭证，则必须将凭证删除后才可以重复计第四章日常业务处理第四章日常业务处理别为1000册和2000册，求出每种图书分别应承担的费用，分配公式为印数。分配算法A图书分担：2*1000=2000B图书分担：6000-2000=4000某出版社的经济室，当月编录经费共（人员工资）6000元，其编辑A、B两种图书，印数分别为1000册和2000册，A图书的单位印张为4.25，B图书的单位印张为7.75,求出每种图书分别应承担的费用，分配公式为印张*印数。分配算法：6000/（1000*4.25+2000*7.75）=0.3038A图书分担：0.3038*(1000*4.25)=1291.15元B图书分担：6000-1291.15=4708.854.6计算项目要素计算结果用于查询显示分配结果，用户可以核对分配的数据、分配比例计算是否合乎要求。计算结果表用于显示项目要素的计算分配结果，同时提供用户对已完工的项目进行结算标识的功能，对于用户标识的已完工项目，系统将进操作步骤间，显示"项目数据清单"4-22。4-2、再选择项目类型，系统显示符合条件的"项目数据清单"第四章日常业务处理项目类型：第四章日常业务处理项目类型：下拉菜单显示末级项目分类以及"全部"期据的期间供选择。2、如果在选项中选择的计算周期为周或旬，则显示当前年录，并对已选中的项目在"项目档案"中自动加入该项目的完工标志，以后期间总累计：等于各"累计"栏目的对于未完工的项目将数据累计到下一期间的处理则为不同的项目。一旦进行过计算并保存了计算结果，则选项中的计算周期不允许再做修第四章日常业务处理项目预算查询存货预算对比分析第四章日常业务处理项目预算查询存货预算对比分析弹出查询对话框，如图4-23，根据需要选择预算版本、存货类别、存货编4-4-栏目说明第四日常业务处第四日常业务处4.7.2设备预算对比分析4-25，根据需要选择预算版本、设备查询范围、4-第四日常业务处第四日常业务处4-栏目说明第四章日常业务处理4.7.3项目预算分析第四章日常业务处理4.7.3项目预算分析操作说明4-284-4-栏目说明第四章日常业务处理第四章日常业务处理项目要素预算分析操作说明4-4-第四章日常业务处理栏目说明第四章日常业务处理栏目说明4.7.5项目要素构成分析4-第四日常业务处4-第四日常业务处4-栏目说明4.7.6项目专属要素单据明细第四日常业务处4-第四日常业务处4-4-4.7.7项目公共要素单据明第四日常业务处4-第四日常业务处4-4-4.7.8项目预算查询弹出查询条件对话框，如图4-37，根据需要选择预算版本名称、分析期间范4-38。单击〖取消〗放第四章日常业务处理4-4-4.7.9项目成第四章日常业务处理4-4-4.7.9项目成本分析操作说明4-4-4.7.10项目成本收支分析 第四章日常业务处理4-4-第四章日常业务处理4-4-4.7.11项目成本进度分析操作说明4-4-休息一会5预算处理5预算处理预算处理主要完成项目预算的编制，用户录入已经确定的预算数据。只有在选项中启用了""先设置项目档案及项目要素。系统不提供预算的自动编制，而是根据在预算设置中设置的需进行预算的项目和要素分不同的预算类型输入预算。用户可以完成预算的修订，即在旧版本预算的基础上更新预算版本；新版本预算可替换旧的预算控制（比较）版本作为对比分析的默认数据。项目预算针对的是项目大类，即每预算设操作界面操作步骤照选择所有预算版本。5-第五章预算处〖预算版本〗预算版本是针对项目管理大类的。每一个预算版本对应一组预算数据，首次进入预算设置，未设置预算版本时，会自动弹出新增对话框，这时增加按钮置灰不可选。已设置了预算版本再进第五章预算处〖预算版本〗预算版本是针对项目管理大类的。每一个预算版本对应一组预算数据，首次进入预算设置，未设置预算版本时，会自动弹出新增对话框，这时增加按钮置灰不可选。已设置了预算版本再进入预算设置时，如果在选项"预算及数据来源控制"中，如选项中启用"预算控制"显示为"预算控制版本"，系统将根据此版本进行预系统中一定有也只能有一个预算控制版本，如新的版本选中，则原来指定的预算控制版本自动去除，去除前提示“已指定了一个版本进行预算控制，改变版本可能会导致部分预算失效，是否将当前版本做为新的预算数据进行控制？”，系统默认为否。如选项中未启用"预算控制"显示为"预算比较版本"，系统将根据此版本进行系统中定有也只能有一个预算比较版本，如新的版本选中，则原来指定的预算比较版本自动去除，变更时不进行提示。周期预算汇总：允许分周期录入各周期的预算数据，系统自动汇总总预算数据.总预算分解：录入总预算数据后，允许手工录入各周期预算数据，但不允许超过录入的预算总数据。权数分摊，可按项目录入各期间的预算执行比例，各期间预算比例总合不得超过10％.版本操作说明第五章预算处第五章预算处5.1.2预算编预算编制根据预算设置方式完成不同预算版本数据编制，根据预算周期（月、旬、周）操作界面5-操作步骤预算录入：录入预算数量、单价、预算金额、期初发生数量、期初发生金对应明细为存货的项目要素预算录入5-第五章预算处第五章预算处双击此项目要素所在行进入”预算存货要素明细”录入界面（5-3）。输入或参照输入已有的存货编码。重复2）6）步继续录入存货项目要素。对应明细为设备的项目要素预算录入（图5-5-参见对应明细为存货的项目要素录入审预算版本名称：每一组预算数据的标识，通过下拉菜单切换版本。预算版本可以有多个，但作为预算控制或对比分析依据的版本只有一个，即预算控制版本或预算比较版本。进入预算编制时，如没有预算版本需要新增；如已有预算版本则进入预算控制版本或预算比较版本（在选项中：选中了"启用预算控制"将显示"预算控制版本"；未选中"启用预算控制版本"则显示为"预算比较版本。）。第五预算处实际总额：当前版本及项目成本对象下各项要素所有发生金额，系统自动计算。实际总额＝∑各项目要素期初发生金额＋∑各项目要素实际发生累计金额。"期初发生金额第五预算处实际总额：当前版本及项目成本对象下各项要素所有发生金额，系统自动计算。实际总额＝∑各项目要素期初发生金额＋∑各项目要素实际发生累计金额。"期初发生金额"由预算编制录入，"实际金额"由分配计算得出。预算数量：预算数量是指成本核算对项目的总量，而不是单位工程量。录入预算数量，若未录入预算数量而录入了单价和预算金额时，系统按"预算金额/单价"计算取值，数据显示精度按选项中的设置显示。当项目要素的属性明细为单算数量和单价时，预算金额=预算数量×单价。当项目要素的属性明细为存货、设备时，此列不可直接录入，双击该行进入存货或设备录入界面进行录素实际发生累计金额。"期初发生金额"由预算编制录入，"实际总额"由分配计计算公式：预算金额=单价×预算数录入三个变量中的任意两个，系统将根据此公式计算出第三个变量可以只输入预算金额，不输入单价和预算数量当预算数量不为0时，预算金额和单价不能同时为0第五章预算处〖明细〗第五章预算处〖明细〗选择粘贴，可以把复制行数据拷贝到所选范围行上不等100％（尾差），可手工调整其中一行数据。手工分解：可手工录入，〖分解〗按钮不显示。〖周期〗分解的周期：具体每个项目的分解周期按项目周期中设置的项目预计开始时间、预计完成时间进行计算，即当开始时间落在某一个周期，则为此项目的开始周期，完成时间同理，如开始、完成时间未填写完全则此项目不可录入预算月：2004.07，其中年、月均为计算的会计期旬：2004.07.上（中、下〖审核〗〖弃审〗〖批审〗用">>"、"<<"、">"、"<"（）第五预算处〖定位〗第五预算处〖定位〗确认：通知系统进行定位操作，条件不能为空。取消：放弃本次定位条件返回。休息一会每次进入项目预算时系统将根据当时状态重新计算与预算内容相关的累计数据66.1凭66.1凭证当各项数据录入审核完成后，项目成本系统可以生成凭证传递到总账。由于项目成本系统中生成的凭证类型比较固定，因此为了简化凭证生成的操作，可以在这里将各种凭证预先设置好记账凭证的借贷方科目和摘要，系统将根据此设置将各分配凭证设操作界面选择主菜单【制单】中的【凭证设置】—"分配凭证设置"5-1，可以进行分配凭证设置分为两种方式：第一种：选择针对不同的责任中心设置凭证这里只显示权限设置中分配权限的责任中心，即该操作员只能对有权限的责任中心制单选择设置凭证类别时，每种类型的凭证只能统一设置一个凭证类型，不针对不同的责任中心进行设置。例如分配凭证设置选择了"转账凭证"A选"转账凭证"B选"收款凭证"。"/""/"第六制作凭6-增加分配凭证设置1第六制作凭6-增加分配凭证设置1分录模式有：正常、借方单边、贷方单边，分别指按借贷方向生成双向的凭证、生成只有借方的凭证，正常凭证的贷方以借方负数表示、生成只有贷方的凭证，正常凭证的借方以贷方负数表示。设置完成后，在凭证生成时以此2345678修改分配凭证设置手工录入的会计科目必须是会计科目档案中存在的合法的末级明细科目第六章制作凭第二种：采用"全部统一"第六章制作凭第二种：采用"全部统一"的方式进行凭证设置1"全部统一"设置，表示所有的责任中心使用统一的凭证设置，此时责任中6.1.2成本凭证设操作界面6-成本凭证设置分为两种方式：第一种：选择针对不同的责任中心设置凭证增这里只显示权限设置中分配权限的责任中心，即该操作员只能对有权限的责任中心制单第六制作凭56第六制作凭56、录模式有：正常、借方单边、贷方单边，分别指按借贷方向生成双向的凭证、生成只有借方的凭证，正常凭证的贷方以借方负数表示、生成只有贷方的凭证，正常凭证的借方以贷方负数表示。设置完成后，在凭证生成时以此7修改成本凭证设置第二种：采用"全部统一"的方式进行凭证设置1"全部统一"设置，表示所有的责任中心使用统一的凭证设置，此时责任中6.1.3费用单据凭证设选择主菜单【制单】中的【凭证设置】功能菜单，点击"费用单据凭证设置"页签如图5-3这里只显示权限设置中分配权限的责任中心，即该操作员只能对有权限的责任中心制单只有在这里设置了成本要素分配的凭证，在凭证生成时才能对未完工内容进行结转手工录入的会计科目必须是会计科目档案中存在的合法的末级明细科目第六章制作凭6-栏目说明金额名称：列示显示模版中设置的所有金额名称，例如如果模版中选择了金第六章制作凭6-栏目说明金额名称：列示显示模版中设置的所有金额名称，例如如果模版中选择了金1212"。操作步骤18046专属项目要素单据模版供选234567第六章制作凭6.1.4出入库单据凭第六章制作凭6.1.4出入库单据凭证设操作界面如图5-4进行设置。6-栏目说明金额名称：列示显示模版中设置的所有金额名称，例如如果模版中选择了金12"12"。操作步骤1、选择您要设置的单据类型和该类型下的单据模版名称，例如图中所示您选择专属要素单据类型，模版类型显示该类型下的046专属项目要素单据模版供选择。2这里只显示权限设置中分配权限的责任中心，即该操作员只能对有权限的责任中心制单第六章制作凭345第六章制作凭345676.2业务业务类别是针对不同的业务类型中的公共要素、专属要素的金额，根据实际业务发生情况进行发生额的分录借贷格式设置。在凭证设置中分录借贷格式设置完成后，就要开始设置凭证样式，即公共要素、专属要素的金额要记入那些科目。本操