中级银行从业资格个人理财(习题卷12)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.在个人理财顾问服务的风险管理中，（）应提供独立的风险评估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。A)内部审计部门B)外部审计部门C)会计部门D)业务部门答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第12条的规定，商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。[单选题]2.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划合约，则（）。A)该银行根据约定条件保证客户的收益B)该银行根据约定条件保证客户的收益率C)该银行根据约定条件不保证客户的本金和收益D)该银行根据约定条件保证客户的本金安全答案:C解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第15条的规定，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。[单选题]3.老张2015年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于()。A)老人B)中人C)新人D)不确定答案:B解析:相关法规中指出，以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)为分界线，在该决定实施前参加工作，决定实施后退休的人群称为?中人?。[单选题]4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（）。A)投资建议B)储蓄存款产品推介C)财务分析D)财务规划答案:B解析:理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。[单选题]5.（）是实现未来理财目标最可依赖的资源。A)流动性资产B)自用性资产C)投资性资产D)总资产答案:C解析:投资性资产比率越大说明理财积极性越高，由于流动性资产的收益较低，自用性资产主要体现目前的生活品质，因此投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。[单选题]6.刘先生购买某年金每期付款额2000元，连续10年，收益率6％，则年金终值为（）元。A)26361．59B)27361．59C)28943．29D)27943．29答案:A解析:公式：FV=C／r[(1+r)t-1]=2000÷0．06×[(1+0．06)10-1]≈26361．59元。[单选题]7.PMI指标是指()。A)国内生产总值B)居民消费价格指数C)批发物价指数D)采购经理指数答案:D解析:DPMI即采购经理指数。它是一个综合指数，与GDP、CPI展现的是以往经济活动所不同，PMI指标是经济运行情况的先行指标，反映的是未来一段时间内宏观经济发展趋势。[单选题]8.刘老太太丈夫早亡，生有一子谢欢，两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好，三位子女均在外地工作，身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾，订立了一份公证遗嘱，将房产一套给予刘玉。2008年春节，三位子女在回家探亲之际，听说了遗嘱的事情，纷纷劝说刘老太太更改主意，于是老太太又设立了一份自书遗嘱，将全部财产15万元存款平均分给三个孩子，房子给了谢欢。2009年1月老太太身体恶化，去世前感觉对不起刘玉，于是又设立了一份自书遗嘱，将15万元给予了刘玉。刘老太太的遗嘱继承人是（）。A)刘玉B)谢欢C)谢欢、谢琴、谢雨D)刘玉、谢欢、谢琴、谢雨答案:A解析:遗嘱人立有数份遗嘱，而且内容相互冲突的，推定遗嘱人修订、撤销了遗嘱，以最后所立的遗嘱为准。不过，数份遗嘱中有公证遗嘱的，则应以最后的公证遗嘱为准。本案中刘玉是刘老太太的遗嘱继承人。[单选题]9.某项目初始投资1000元，年利率8％，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为（）。?A)1047．86元B)1036．05元C)1082．43元D)1080．00元答案:C解析:1年后本息和为：1000×(1+8％÷4)4=1082．43(元)。[单选题]10.小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为()。a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险。A)abedB)badcC)bcadD)cbad答案:C解析:在新婚期阶段，首先应防范的风险是收入中断，例如，因意外残疾而收入减少、因疾病而收入减少等。其次，可以考虑财产损失的风险。[单选题]11.根据经验法则，资产负债率超过（），对普通家庭而言就属于偏高了。A)40%B)50%C)30%D)60%答案:B解析:通过负债比率（总负债/总资产），理财师可以观察到客户的总体负债是否太高，根据经验法则，资产负债率超过50%，对普通家庭而言就属于偏高了。[单选题]12.（）是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。A)有效集B)最有投资组合C)可行集D)无差异曲线答案:C解析:可行集是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。[单选题]13.李老师欲为孙女建立教育基金，希望孙女未来10年每年年末得到3万元，若理财师推荐的理财产品年收益率为7％，则李老师需投入()万元。(答案取近似数值)A)22．O8B)21．O7C)19．55D)22．50答案:B解析:查普通年金现值系数表，当r=7％，n=10时，年金现值系数为7．024，故现值PV=3X7．024=21．07(万元)。[单选题]14.教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能力以及（）都已明确的前提下进行的。A)子女教育目标B)通货膨胀率C)子女教育费用D)学费增长率答案:A解析:作为一名专业的理财师，制定一个完善的教育投资规划方案，首先要让客户充分认识家庭财务情况与子女的状况，并协助客户逐步确定子女教育的目标。同时理财师也应利用自己平时积累的社会生活经验和掌握的信息资讯，为客户提供子女教育目标的建议，并将这种需求转化为家庭的财务目标，帮助客户制定教育规划方案。[单选题]15.某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9％，1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设此时该债券的必要收益率为7％，则买卖的价格应为()。A)125．60元B)100．00元C)89．52元D)153．86元答案:A解析:1999年1月113买卖的价格=100X(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。[单选题]16.根据《保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当()。A)退还保险费B)按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费C)发出终止合同书，但不退还保险费D)退还保险单的现金价值答案:D解析:根据《保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费；②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。此外，《保险法》还规定，投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承担给付保险金的责任。[单选题]17.根据《保险法》的规定，银行网点开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的（），并与保险公司签订代理协议。A)保险代办证B)保险业务经营许可证C)保险从业资格证D)保险兼业代理业务许可证答案:D解析:根据《保险法》的规定，银行从事保险代理业务，须与保险公司签订代理协议，下辖各级经营机构开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证。[单选题]18.商业银行应将理财投资合作机构名单于业务开办（）报告监管部门。A)10日前B)5日前C)10日后D)5日后答案:A解析:商业银行应加强理财投资合作机构名单制管理，明确合作机构准入标准和程序、存续期管理、信息披露义务及退出机制。商业银行应将合作机构名单于业务开办10日前报告监管部门。[单选题]19.下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的是()。A)信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件B)具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系C)有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员D)具有相应的风险管理体系和内部控制制度答案:A解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定：商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。故B选项错误。[单选题]20.资本资产定价理论认为，当引入无风险证券后，有效边界为()。A)无差异曲线B)证券市场线C)特征线D)资本市场线答案:D解析:如果用M代表市场组合，用Rf代表无风险利率，从Rf出发画一条经过M的直线，这条线就是在允许无风险借贷情况下的线性有效集，称为资本市场线。任何不利用市场组合以及不进行无风险借贷的其他所有组合都将位于资本市场线的下方。[单选题]21.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（）功能。A)套利B)储蓄C)保障D)投资答案:C解析:保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富保障、税负减免和财富传承功能。[单选题]22.下列属于基金特点的是（）。A)集中投资B)分散理财C)风险自担D)信息透明答案:D解析:基金具有的特点有：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散投资；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。[单选题]23.根据《合同法》的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应当（）处理。A)作出利于提供格式条款一方的解释B)作出不利于提供格式条款一方的解释C)按照通常理解予以解释D)按照字面理解予以解释答案:B解析:采用格式条款订立合同的，对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。[单选题]24.一般而言，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保持（）个月家庭生活开支水平的紧急预备即可。A)3～4B)8．2～3C)4～5D)6答案:A解析:[单选题]25.2015年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为()元。A)1200B)360C)2025D)1000答案:B解析:根据国税发[2005]9号的相关规定，年终奖计税时可以先将雇员当月内取得的全年一次性奖金，除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数，然后以奖金的全部数额按照适用税率和速算扣除数计税。商数=12000／12=1000(元)，则个人所得税对应税率档次为3％，速算扣除数0。所以年终奖应纳税额应为12000×3％-0=360(元)。[单选题]26.当银行拥有提前终止理财产品的权利时，投资者面临的风险不包括()。A)利率变化风险B)汇率风险C)投资机会风险D)法律风险答案:D解析:当银行拥有提前终止权利时，投资将面临三重风险：利率变化风险、汇率风险、投资机会风险，故A、B、C三项都是正确的，D选项不符合题意。[单选题]27.在分红保险中，红利分配的方式有()。A)现金红利分配和增额红利分配B)现金红利分配和定额红利分配C)现金红利分配和变额红利分配D)变额红利分配和增额红利分配答案:A解析:A分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式。[单选题]28.某银行有两个理财产品，1号理财产品的期望收益率为21.5%，方差为7.09%，标准差为26.17%;2号理财产品的期望收益率为1.75%，方差为1.18%，标准差为A)1号理财产品的收益相对较高B)2号理财产品的收益相对较低C)1号理财产品的风险相对较低D)2号理财产品的风险相对较低答案:C解析:由期望收益率可以看出1号理财产品的收益高于2号。方差或标准差可以用来考查某种金融资产的收益的波动性，即风险。所以1号理财产品的风险相对较高。故C选项错误。[单选题]29.下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（）。A)投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险B)信托公司通常只对信托产品承担有限责任C)银行担保的信托产品风险较低D)信托产品的流动性通常比较好答案:D解析:信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差，存在较大的流动性风险。故选项D错误。[单选题]30.个人理财在国外的发展过程中，（）通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期。?A)20世纪30年代到60年代B)20世纪60年代到70年代C)20世纪60年代到80年代D)20世纪60年代到90年代?答案:C解析:个人理财在国外的发展大致经历了以下几个阶段：?①20世纪30年代到60年代的萌芽时期；?②20世纪60年代到80年代的形成与发展时期；?③20世纪90年代中后期以后的成熟时期。?考点：国外个人理财业务发展?[单选题]31.张勇夫妇明年将退休，三个子女均已研究生毕业并组建了家庭，且张勇夫妇有丰厚的储蓄，两个人的支出也比较少。根据这些描述，他们所处的生命周期的阶段是（）。?A)家庭形成期B)家庭成长期C)家庭成熟期D)家庭衰老期?答案:C解析:家庭成熟期的特征是从子女经济独立到夫妻双方退休，该阶段收入处于巅峰阶段支出相对较低是储蓄增长的最佳时期．?考点：生命周期与客户需求的关系?[单选题]32.某客户年初存入银行1000元，在年存款利率为10％的情况下，年终其价值为1100元，则货币的时问价值是()。A)1000元B)1100元C)100元D)900元答案:C解析:货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，故本题选C。[单选题]33.投资性负债占总负债的比例通常被称为（）。A)自用性负债比率B)消费性负债比率C)流动性负债比率D)投资性负债比率答案:D解析:普通家庭的负债被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。投资性负债占总负债的比例通常也被称为投资性负债比率，它主要体现了客户的理财积极性，在一定程度上也反映了客户的风险属性。消费性负债占总负债的比例，通常被称为消费性负债比率，通常能反映出家庭的流动性状况。自用性负债通常是在购买自住房产和购车等重大消费支出的时候产生。自用性负债占总负债的比例，通常也被称为?自用性负债比率?，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。视频[单选题]34.小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于()。A)原保险B)再保险C)重复保险D)共同保险答案:D解析:共同保险(也称?共保?)是由几个保险人联合直接承保同一保险标的、同一风险、同一保险利益的保险。A项，原保险是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险；B项，再保险(也称?分保?)是保险人将其所承保的风险和责任的一部分或全部，转移给其他保险人的一种保险；C项，重复保险是指投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个或两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险价值的一种保险。本题中，仅就收入而言，假设小赵22岁开始工作，55岁退休，其工作收入为(55-22)X5000X12=198(万元)，再加上其他收入及自身的价值，保险价值将远超过A、B两保险合同的保险金额之和，故属共同保险，不属于重复保险。[单选题]35.下列哪一项不属于代理的特征?（）A)代理人在代理权限内实施代理行为B)代理人行为必须是具有法律效力的行为C)代理人以自己的名义实施代理行为D)代理行为须直接对被代理人发生效力答案:C解析:代理人是以被代理人的名义实施代理行为。[单选题]36.不同的评级公司对发债主体的评级方法各不同，但一般而言，企业债券信用等级为A的，其()。A)偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般B)偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低C)偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低D)偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低答案:B解析:企业债券信用等级为AAA级的，其偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。等级为AA级的，其偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。等级为A级的，其偿还债务的能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。等级为BBB级的，其偿还债务的能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。[单选题]37.按照投资目标不同，可以将证券投资基金划分为（）。A)开放式基金和封闭式基金B)成长型基金、收入型基金和平衡型基金C)主动型基金和被动型基金D)公司型基金和契约型基金答案:B解析:根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。[单选题]38.王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元，由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清(假设贷款年利率为6％)。按照国家规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的一定比例贴花。则就买卖合同王先生需要交纳印花税()元。A)120B)84C)168D)210答案:D解析:印花税为比例税率时，适用0．0003税率的为?购销合同?、?建筑安装工程合同?、?技术合同?。故印花税应纳税额=700000×0．3％0=210(元)。[单选题]39.小李在9月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，9月21日将其卖出，9月18日的7H年化收益率为2.75%，9月19日的7日年化收益率为2.5%，9月20日的7日年化收益率为2.55%，则小李在此期问理财收益为()。A)143.84元B)213.7元C)14.38元D)2137元答案:B解析:投资者在此期间的理财收益为：(2.75%+2.5%+2.55%)/365×100万元≈213.7(元)。[单选题]40.商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务是我国个人理财业务的萌芽阶段，该阶段是（）。?A)?20世纪70年代来到80年代B)?20世纪80年代来到90年代C)20世纪90年代到21世纪初D)?21世纪以来?答案:B解析:我国个人理财业务的发展阶段具体为：?①20世纪80年代末到90年代是我国个人理财业务的萌芽阶段；?②21世纪初到2005年是我国个人理财业务的形成时期：?③2005年9月《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》下发后，伴随着金融市场和经济环境的迸-步变化，我国个人理财业务进入了迅速扩展时期．?考点：国内个人理财业务发展与状况?[单选题]41.（）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。A)保险规划B)现金规划C)投资规划D)税收规划答案:B解析:现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。[单选题]42.我国商业银行个人理财业务的形成时期是()。A)20世纪80年代末到90年代B)21世纪初到2005年C)20世纪30年代到60年代D)20世纪60年代到80年代答案:B解析:从21世纪初到2005年是我国商业银行个人理财业务的形成时期，在这一时期，理财产品、理财环境、理财观念和意识以及理财师专业队伍的建设均取得了显著的进步。[单选题]43.寿险合同属于()。A)给付性保险合同B)补偿性保险合同C)足额保险合同D)不足额保险合同答案:A解析:寿险属于人身保险。人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。寿险合同属于定额给付性合同。因为人的生命和身体本身是不能用经济价值来衡量的，只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。[单选题]44.（）以金融资产为交易对象，对经济活动的各个方面都有着深刻影响。A)法律环境B)技术环境C)商品市场D)金融市场答案:D解析:金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。金融市场对经济活动的各个方面都有着深刻影响，如个人财富、企业的经营、经济运行的效率等。[单选题]45.下列投资组合流动性最差的是（）。A)股票、债券B)活期存款、基金C)收藏品、房地产D)定期存款、外汇答案:C解析:选项C，房地产、收藏品的流动性低于一般金融产品。房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大。[单选题]46.下列对家庭生命周期各阶段的理财建议，不合适的是（）。A)家庭衰老期尽量不要承担贷款B)投资于股票的资产比例应随户主年龄的增加而上升C)家庭形成期和衰老期相对而言都需持有较高比例的流动性资产D)家庭成长期需要并且应该利用房屋贷款、汽车贷款等各项贷款答案:B解析:[单选题]47.放式基金的交易价格主要取决于()。A)基金总资产B)供求关系C)基金净资产D)基金负债答案:C解析:[单选题]48.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应()。A)按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税B)按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税C)先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税D)先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税答案:A解析:如果将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税；如果仍使用原企业的营业执照，则按规定在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。[单选题]49.信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（）负责。A)受托人和担保人B)委托人和受托人C)委托人和受益人D)受托人和受益人答案:C解析:信托一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。受托人不承担无过失的损失风险是信托的特点之一。[单选题]50.投资的目的不包括()。A)抵御通货膨胀B)实现资产增值C)规避资产风险D)获取经常性收益答案:C解析:C投资的目的可以总结为以下三种：抵御通货膨胀、实现资产增值和获取经常性收益。[单选题]51.下列说法中，错误的是（）。A)可赎回债券降低了投资者的交易成本B)提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的偿付方式C)违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金及支付利息的风险D)债券的到期时间越长，利率风险越大答案:A解析:赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，由于赎回价格的存在，附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。故选项A错误。[单选题]52.李先生为了让自己的女儿6年后出国留学，提前进行了规划，每年年末投资5万元，年投资报酬率为4%，目前出国留学的费用为40万元，每年增加的费用为6%，则李先生的教育资金缺口为()万元。A)42.17B)23.58C)33.17D)63.48答案:B解析:B首先计算6年后留学的费用：40×（F/P，6%，6）=56.74（万元），其次，计算王先生6年后的投资收益总额：5×(F/A，4%，6)=33.16（万元）。则王先生的资金缺口为56.74-33.16=23.58（万元）。[单选题]53.在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是（）。A)产品说明书中须由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录B)所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认C)客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配D)采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品答案:D解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第37条的规定，商业银行从事理财产品销售活动，不得有下列情形：①通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；②将理财产品与其他产品进行捆绑销售；③采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品；④通过理财产品进行利益输送；⑤挪用客户认购、申购、赎回资金；⑥销售人员代替客户签署文件；⑦中国银监会规定禁止的其他情形。[单选题]54.关于制定理财规划方案，下列表述错误的是（）。A)理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的B)家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案C)综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案D)税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案答案:A解析:理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定。故选项A错误。[单选题]55.2015年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人18012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。每个员工应缴纳的个人所得税为()元。A)1496．2B)1669．2C)1696．2D)2096．2答案:C解析:每个员工应缴纳的个人所得税为：18012×10％一105=1696．2(元)。[单选题]56.对理财规划方案的执行和跟踪服务，说法不正确的是()。A)理财师的服务是?持续?的B)与客户接触、沟通的形式包括面对面、电话和电邮等C)通常理财规划服务的内容不应包括其他金融机构组织的讲座、联谊活动D)通常理财规划服务的内容还包括节日、生日问候答案:C解析:C项，通常理财规划服务的内容还包括：①定期的投资市场分析报告；②定期投资、理财刊物、文章；③不定期解读市场事件的快报；④年度或半年度理财规划会议；⑤其他金融机构组织的讲座、联谊活动；⑥节日、生日问候。[单选题]57.以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是（）。A)收入型基金B)平衡型基金C)成长型基金D)以上都不是答案:C解析:成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入。平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。[单选题]58.某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于()。A)原保险B)再保险C)共同保险D)重复保险答案:D解析:重复保险，指投保人对于同一个保险标的、同一保险利益，在同一期间就同一保险责任，分别向两家或两家以上的保险公司订立且保额总和超过保险价值的保险合同。根据《保险法》规定，财产保险中，重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险公司的赔偿金额的总和不得超过保险价值。[单选题]59.教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到（）的影响。A)GDPB)家庭收入C)通货膨胀率D)物价水平答案:C解析:通货膨胀率无形中推高了每个家庭的各项消费。教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到通胀的影响。GDP为国内生产总值。[单选题]60.在债券发行需要确定的要素中，以下（）不属于直接决定债券投资价值的要素。A)发行利率B)发行期限C)发行金额D)发行价格答案:C解析:债券发行需要确定的要素包括发行金额、发行期限、发行利率、发行价格、付息频率、发行费用、是否含权、有无担保等诸多条件。其中最为重要的三大条件为发行利率、发行期限和发行价格，这三点直接决定了债券的投资价值。[单选题]61.交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为（）。A)美式期权B)英式期权C)定期期权D)欧式期权答案:D解析:金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间都可以执行期权。对期权的购买者来说，美式期权比欧式期权更有利；相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大。?[单选题]62.下列哪一项不是合格的投保人必需满足的条件()A)投保人需具有民事权利能力与民事行为能力B)投保人需对保险标的具有保险利益C)投保人需符合保险合同规定的健康标准D)投保人承担支付保险费的义务答案:C解析:投保人又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。要成为合格的投保人通常需要具备以下三个要件：①具有完全的权利能力和行为能力；②对保险标的必须具有保险利益；③承担支付保险费的义务。?第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息，主要包括（）。A)所推荐金融产品的具体信息B)解决争议的方法C)全生涯模拟仿真表D)持续理财规划服务中的?定期投资市场分析报告样本?E)其他相关信息答案:ACDE解析:理财规划书的最后部分是?附录?，附录的内容主要是为了理财规划书的紧凑性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下内容：???所推荐金融产品的具体信息；???全生涯模拟仿真表；???持续理财规划服务中的?定期投资市场分析报告样本?、?不定期解读市场事件的快报?等；???其他相关信息。??解决争议的方法属于持续理财规划服务协议的内容。?[多选题]64.一般来说，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的有（）。A)债券价格与市场利率成反比B)债券价格与票面利率成反比C)债券价格与到期收益率成正比D)债券价格与到期收益率成反比E)债券价格与市场利率成正比答案:AD解析:一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买人债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。[多选题]65.下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（）。A)居民财富积累B)居民理财需求上升C)居民理财技能提高D)投资理财工具日趋丰富E)金融机构转型的客观需要答案:ABDE解析:个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因，主要因素概括为如下几方面：①居民财富积累；②居民理财需求上升；③居民理财技能欠缺；④投资理财工具日趋丰富；⑤金融机构转型的客观需要。[多选题]66.家族信托的优势有（）。A)财富灵活传承B)经过遗产认证C)信息透明D)财产安全隔离E)节税避税答案:ABD解析:家族信托的优势：①财富灵活传承；②财产安全隔离；③节税避税；④信息严格保密。C项，使用家族信托时，在委托人去世前，财产已完成转移，避免了遗产认证的过程；E项，家族信托设立后，信托财产管理和运用都以受托人的名义进行，除特殊情况外，受托人没有权利向外界披露信托财产的运用情况。@##[多选题]67.教育投资规划工具可分为（）。A)长期教育投资规划工具B)现代教育投资规划工具C)短期教育投资规划工具D)传统教育投资规划工具E)特殊教育投资规划工具答案:AC解析:大体上来说，教育投资规划工具可分为长期教育投资规划工具和短期教育投资规划工具。长期教育规划工具又包括传统教育投资规划工具和其他工具。[多选题]68.刘先生42岁，太太39岁，女儿12岁。两人的年收入为税后165000元，他们现有房产一处，价值175万元，无房屋贷款。他们的家庭存款或投资具体安排如下：现金15000元，定期存款6500．0元，股票37万元(原来投资额为50万元左右)，期货、古董15万元。根据其年纪、生命周期所处的阶段和风险偏好测试，他们是平衡型投资者。对该家庭客户投资规划方案的制订分析，说法正确的有()。A)他们目前理财的主要问题是：资产配置不合理，生命、健康保险情况不确定和缺乏子女教育、自己的退休投资规划B)目前，其较多资金投资在高风险资产或股票上，现金加固定收益(定期)占比较少，家庭紧急预备金不足C)目前，资产分布与他们的理财需求和平衡型投资者是相符合的D)投资过分保守或激进，都势必影响他们主要理财目标的实现和未来家庭的幸福E)由目前情况来看，他们资产较丰裕，可以冒风险去投机答案:ABD解析:C项，目前，他们较多资金投资在高风险资产或股票上，现金加固定收益(定期)占比较少，家庭紧急预备金不足，资产分布与他们的理财需求和平衡型投资者不符合；E项，虽然他们的收入不错，家庭资产也有一定的规模，但如今小孩小学到完成大学教育一般也需要几十万元，退休金更需要几百万元，而到女儿上大学和他们退休的年纪分别为六七年和15年左右，不能够再冒风险去投机，而必须以长期稳健投资为主，尤其要关注开放式股票基金或平衡型基金。[多选题]69.基金分配收益的形式一般包括（）。A)分配现金B)现金分红C)分配利息D)分配基金单位E)红利再投资答案:ABDE解析:基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式，因此，A、B、D、E选项符合题意。[多选题]70.收支结余涉及的指标有()。A)家庭生活支出比率B)家庭生活收入比率C)理财支出比率D)自由储蓄率E)净储蓄率答案:ACDE解析:A,C,D,E收支结余涉及的指标包括：家庭生活支出比率（消费性支出／税后总收入），理财支出比率（理财性支出／税后总收入），自由储蓄率（自由储蓄额／税后总收入）。净储蓄率（净储蓄额／税后总收入）等。[多选题]71.下列关于行为金融学的说法，正确的有()。A)价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这是?波动性之谜?的一种表现形式．B)现金流的利好消息推动股价上升，私房钱效应会降低投资人风险规避的程度C)反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象D)职业的投资经理人以及证券分析师更多的表现为反应过度E)羊群行为的关键是其他投资者的行为会影响个人的投资决策，并对他的决策结果造成影响答案:ABCE解析:D项，与个人投资者对新信息往往反应过度相反的是，职业的投资经理人以及证券分析师更多的表现为反应不足。他们往往对证券市场有很深的研究，正因为如此，他们对自己的判断比较自信，从而对新信息反应不足。[多选题]72.下列关于财务分析指标计算的说法，正确的是()。A)利息保障倍数=息税前利润÷利息费用B)应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额C)存货周转率=销售收入÷平均存货D)股东权益周转率=销售收入÷股东权益E)股东权益收益率=税前净收益÷股东权益X100％答案:ABCD解析:E项，股东权益收益率=税后净收益÷股东权益X100％。[多选题]73.提供优质的客户服务，理财规划师需要遵循()。A)做精分内服务B)做好基本服务C)做足额外服务D)做好超常服务E)做强增值服务答案:ACD解析:A,C,D优异客户服务的前提和基础是了解客户、?对症下药?。知道了客户的需求、偏好，如何做才能让客户满意尤其非常满意呢？下列几点值得理财师遵循：(1)做精分内服务。(2)做足额外服务。(3)做好超常服务。[多选题]74.理财师应在服务过程中和客户一起进行沟通并调整相应的理财目标，其中，对主要收入项的调整内容可以是()。A)退休年龄B)子女教育规划C)收入增长率D)不固定收入E)固定收入答案:ACD解析:收入项里主要包括退休年龄、收入增长率以及一些不固定收入的调整：①退休年龄。一些客户希望能早退休，但其实际的财务负担不允许其早退休，那么退休年龄可以适当调整。②预期收入。对未来的收入预期，收入增长率是其中一个比较重要的调整项，同时，如果客户的收入不稳定，可通过调整收人来进行敏感性分析，以观察在不同收入情况下的家庭财务状况和理财目标达成情况。③不固定收入。如非上市公司的股权变现收入，遗产和馈赠的现金流的额度等，均可做相应的调整或做敏感性分析。[多选题]75.某商业银行以为客户计划投资黄金，则银行从业人员可以建议客户选择的投资方式有（）。A)条块现货B)金币C)黄金基金D)纸黄金E)黄金期货答案:ABCD解析:我国金融业实行分业经营，商业银行不可以经营期货业务。投资者可以通过期货公司进行黄金期货的投资。[多选题]76.退休养老需要的费用受到()影响。A)生存寿命B)个人的健康状况C)家庭成员的健康状况D)医疗养老制度的改革E)通胀率答案:ABCDE解析:在实际退休规划制定中，退休养老需要的费用受到生存寿命、个人和家庭成员的健康状况、医疗养老制度的改革、通胀率等诸多因素的影响，很难准确估算。[多选题]77.下列选项中，属于遗产规划内容的有（）。A)确定遗产继承人的财务状况B)确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式C)为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务D)为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持E)确定遗产的清算人答案:BCDE解析:遗产规划包括：①确定遗产继承人和继承份额；②为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持；③在与遗产所有者的其他目标保持一致的情况下，将遗产转移成本降低到最低水平；④确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式；⑤为遗产提供足够的流动性资产以偿还其债务；⑥最大限度地为所有者的继承人(受益人)保存遗产；⑦确定遗产的清算人等。[多选题]78.风险管理的技术可以分为()风险管理技术。A)控制型B)财务型C)经济型D)消除型E)自留型答案:AB解析:风险管理的方法即风险管理的技术，可分为控制型和财务型两大类。[多选题]79.处于成长期的行业的特点包括()。A)产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代B)市场需求逐步扩大C)公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快D)处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人E)市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润答案:ABC解析:除ABC三项外，处于成长期的行业的特点还包括：①市场风险很大；②对投资的需求很强烈；③投资于优势企业常常获得较理想的回报。D项属于处于幼稚期的行业的特点；E项属于处于成熟期的行业的特点。?[多选题]80.下列关于债券市场交易价格的说法，错误的有（）。A)债券发行后，绝大多数在流通市场(二级市场)上按不同的价格进行交易B)交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期等C)一般来说，债券价格与到期收益率成正比D)债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越高E)债券价格越低，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低答案:CDE解析:一般来说，债券价格与到期收益率成反比，即债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。[多选题]81.下列有关家庭生命周期的描述，正确的有（）。A)家庭形成期是从结婚到子女婴儿期B)家庭成长期的特征是家庭成员数固定C)家庭成熟期是事业发展和收入达到顶峰D)家庭衰老期的收入以理财收入或移转性收入为主E)家庭衰老期收入大于支出，储蓄逐步增加答案:ABCD解析:选项E，养老护理和资产传承是家庭衰老期阶段的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步减少。该阶段建议进一步提升资产安全性。[多选题]82.中小企业主的财富目标主要集中在（）。A)高品质的生活B)财富传承C)保障财富的安全D)投资E)退休养老答案:ABC解析:随着财富的逐渐积累，中小企业主的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。[多选题]83.下列选项中属于普通型人寿保险的是()。A)定期寿险B)终身寿险C)两全寿险D)生存保险E)分红寿险答案:ABCD解析:普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。其中，死亡保险根据保险期限的不同可以进一步区分为定期寿险和终身寿险。[多选题]84.人寿保险的功用特征有（）。A)人寿保险赔款免纳个人所得税B)人寿保险金可用于偿还被保险人破产债务C)人寿保险可实现遗嘱的部分功能D)人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失E)可随意转让或者质押答案:ACD解析:人寿保险的功用特征：①人寿保险赔款免纳个人所得税；②人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债；③人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押；④人寿保险可实现遗嘱的部分功能；⑤人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失。[多选题]85.国债的特征包括（）。A)安全系数高B)流动性强C)收益比较稳定D)收益率高E)享受免税待遇答案:ABCE解析:金融产品的收益和风险是相对应的，风险低、收益低；承担高风险有可能获得高收益。国债是一种比较安全的投资品种。因此收益比较稳定，收益率也不会很高。[多选题]86.下列关于短期债券的说法，错误的有（）。A)偿还期限在1年以下B)发行者主要是政府C)企业发行短期债券大多是为了筹集临时性周转资金D)政府发行短期债券多是为了平衡预算开支E)我国和美国政府发行的短期债券类型相同答案:BE解析:短期债券是指偿还期限在1年以下的债券。短期债券的发行者主要是企业和政府。企业发行短期债券大多是为了筹集临时性周转资金。政府发行短期债券多是为了平衡预算开支。美国政府发行的短期债券分为3个月、6个月、9个月和12个月四种。我国政府发行的短期债券较少，期限分为3个月、6个月和9个月。[多选题]87.税收的特征为（）。A)强制性B)灵活性C)固定性D)补偿性E)无偿性答案:ACE解析:税收作为政府筹集财政收入的一种规范形式，具有区别于其他财政收入形式的特点。税收特征可以概括为强制性、无偿性和固定性。BD两项属于费的特征。[多选题]88.全生涯财务状况模拟仿真包含了（）。A)流动性资产分析B)自由储蓄额分析C)现金流量分析D)投资性资产额度模拟分析E)风险属性分析答案:CD解析:全生涯财务状况模拟仿真包含了现金流量分析和投资性资产额度模拟分析两个部分，是检验客户是否达成其理财目标的重要分析手段，也是比较能全面地展示客户未来历年收入支出情况、现金流状况和投资净值的变化状况的一种分析工具。[多选题]89.在设立私募基金时应遵循的要求有()。A)基金依法设立B)向特定对象募集资金C)公开宣传D)不得承诺