中级银行从业资格风险管理(习题卷19)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷19)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.资本充足率的定期压力测试至少（）一次。A.半年A)一年B)两年C)三年答案:B解析:资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。[单选题]2.（）属于零售性质的资金。A.同业拆借A)发行票据B)居民储蓄C)再贴现答案:C解析:通常情况下，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。[单选题]3.对特定交易工具的多头空头头寸给予限制的市场风险控制措施是（）。A)止损限额B)特殊限额C)风险限额D)头寸限额答案:D解析:头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。[单选题]4.商业银行通常()来应对非预期损失。A)利用资本金B)严格限制高风险业务C)购买商业保险D)提取损失准备金和冲减利润答案:A解析:商业银行通常利用资本金来应对非预期损失。[单选题]5.下列选项不属于银行机构市场准人的是(?)。A)机构准入B)第三方准入C)业务准入D)高级管理人员准人答案:B解析:根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入三个方面。?[单选题]6.原始期限在1年以下或原始期限在1年以上但随时可无条件撤销的承诺，其信用转换系数为()。A)100％B)50％C)20％D)0答案:D解析:[单选题]7.压力测试是一种以______为主的风险分析方法，测算商业银行在假定遇到极端不利的______事件情况下可能发生的损失。（）A)定量分析；小概率B)定量分析；大概率C)定性分析；小概率D)定性分析；大概率答案:A解析:市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。[单选题]8.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A)如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B)如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C)久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D)对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性答案:B解析:缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。[单选题]9.下列不属于国别风险的是()。A)政治风险B)宏观经济风险C)结算风险D)传染风险答案:C解析:国别风险的主要类型包括：转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。结算风险属于信用风险。[单选题]10.商业银行的风险管理流程是风险（）。A)监测→识别→控制→计量B)识别→计量→控制→监测C)计量→识别→监测→控制D)识别→计量→监测→控制答案:D解析:商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。[单选题]11.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布。假设该组合的日平均收益为0.1%，标准差为0.15%，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。A)-0.2%～0.4%B)-0.05%～0.1%C)-0.05%～0.25%D)0.1%～0.25%答案:A解析:正态随机变量X落在距均值1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P（μ-σ[单选题]12.汇率风险是指由于（）的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。A)利率B)汇率C)价格D)产品答案:B解析:汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。[单选题]13.根据巴塞尔委员会对市场风险内部模型的技术要求，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。A)10B)20C)5D)17答案:A解析:模型持有期的时间间隔应选取监管成本和监管收益的临界点。巴塞尔委员会将市场风险内部模型法的持有期确定为10天。[单选题]14.关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的是（）。A)核心负债比不小于50％B)流动性覆盖率不小于100％C)流动性缺口率不小于-10％D)流动性比例不小于25％答案:A解析:在监管层面上，银监会提出了一套流动性风险控制指标，形成了一套相对完整的流动性监管限额体系。这套限额体系也是中国商业银行限额体系的最低要求：①存贷比，贷款余额占存款余额的比例，不大于75％；②流动性比例，流动性资产余额比流动性负债余额，不小于25％；③流动性覆盖率，优质流动性资产占未来1个月净流出资金的比例，不小于100％；④净稳定资金比例，可用稳定资金除以业务所需稳定资金的比值，不小于100％；⑤流动性缺口率，流动性缺口除以90天内到期的表内外资产，不小于-10％；⑥核心负债比，核心负债期末余额除以总负债期末余额，不小于600；⑦压力测试，商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。[单选题]15.从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。A)实际损失、无形损失、灾难性损失B)预期损失、非预期损失、灾难性损失C)预期损失、实际损失、灾难性损失D)实际损失、机会成本/损失、非预期损失答案:B解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为以下三大类：①预期损失，是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失；②非预期损失，是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离；③灾难性损失，是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。[单选题]16.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A)流动性风险B)操作风险C)战略风险D)信用风险答案:A解析:流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的?终结者?。[单选题]17.对于规模巨大的灾难性损失，一般需要（）来转移。A)提取损失准备金B)冲减利润C)资本金D)保险手段答案:D解析:一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，商业银行通常应对的做法为：①采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；②用资本金来应对非预期损失；③对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可能过购买商业保险转移风险。[单选题]18.假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5％，标准差为0．03的正态分布，则1个月后该股票的股价增长率落在()区间的概率约为68％。A)(0，6％)B)(2％，8％)C)(2％，3％)D)(2．2％，2．8％)答案:B解析:根据题意某股票的股价增?长率服从均值为5％，标准差为0．03的正态分[单选题]19.下列关于定金的说法，正确的是（）。A)债务人履行债务后，定金可以抵作价款B)给付定金的一方不履行约定的债务的，可以要求返还定金C)收受定金的一方不履行约定的债务的，应当三倍返还定金D)债务人履行债务后，定金不能收回答案:A解析:定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。[单选题]20.根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。A)企业融资杠杆率B)行业因素C)宏观经济周期因素D)清偿优先性答案:D解析:根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL技术文件中所披露的信息，清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。[单选题]21.巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。A)经济资本B)资本充足率C)贴现率D)存款准备金答案:A解析:巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险。商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。[单选题]22.在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是()。A)资产周转率B)总资产收益率C)销售净利率D)净资产收益率答案:A解析:在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利率、销售毛利率、资产净利率、净资产收益率等。[单选题]23.以下关于久期的论述，正确的是（）。A)久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B)久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C)久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D)久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析答案:A解析:久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险最高。[单选题]24.假设某商业银行2010年6月末交易账簿利率风险VaR值为552万美元，汇率风险VaR值为79万美元，如不考虑股票风险和商品风险，则这家商业银行交易账簿的VaR总值最有可能为（）。A)等于631万美元B)大于631万美元C)小于631万美元D)小于473万美元答案:C解析:风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。因此VaR的总值最有可能小于552＋79＝631（万美元）。[单选题]25.银行机构市场准入的内容不包括（）。A)机构准入B)业务准入C)高级管理人员准入D)从业人员准入答案:D解析:根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：①机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；②业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务；③高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。[单选题]26.在资本监管中，审慎银行监管的核心是(?)。A)市场准入B)监督检查C)资本监管D)风险评级答案:C解析:资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。?[单选题]27.以下关予操作风险评估方法的说法，不正确的是(?)。A)商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系B)在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法C)商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序D)商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析答案:A解析:商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系，这是关于操作风险识别方法的说法。?[单选题]28.下列属于内部控制第二类目标的是（）。A)编制可靠的公开发布的财务报表B)涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循C)业绩和盈利目标D)资源的安全性答案:A解析:内部控制的目标主要包括以下三类：①针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性；②关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告；③涉及对于企业所适用的法律及法规的遵循。[单选题]29.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了()缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入()。A)负：下降B)正；下降C)正；上升D)负；上升答案:A解析:当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。[单选题]30.新产品（业务）因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险指（）。A)市场风险B)违规风险C)信用风险D)操作风险答案:C解析:信用风险：指新产品（业务）因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。[单选题]31.()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A)保证B)抵押C)质押D)留置答案:A解析:保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。[单选题]32.商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少（）向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A)每年一次B)每年两次C)每年四次D)每年五次答案:A解析:商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。[单选题]33.风险识别应涵盖银行面临的所有重大风险，不包括（）。A)表内与表外B)集团层面C)投资组合层面D)收益层面答案:D解析:风险识别应涵盖银行面临的所有重大风险，包括表内与表外、集团层面、投资组合层面及业务条线层面的风险。[单选题]34.下列选项中，由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种多维风险的是()。A)市场风险B)信用风险C)流动性风险D)操作风险答案:C解析:流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广泛，通常被视为一种综合性风险。[单选题]35.下列哪项不属于商业银行代理业务中的操作风险？（）A)业务员贪污或截留手续费B)代客理财产品由于市场利率波动而造成损失C)委托方伪造收付款凭证骗取资金D)客户通过代理收款进行洗钱活动答案:B解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。B项属于商业银行代理业务中面临的市场风险中的利率风险。[单选题]36.下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。A)风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价B)风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置C)信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价D)信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置答案:C解析:风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。[单选题]37.个人信贷业务操作风险产生的原因是（）。A)缺乏统筹管理B)个人信用体系不健全C)片面追求贷款规模和市场份额D)因人手紧张而未严格执行换人复核制度答案:B解析:个人信贷业务操作风险产生的原因有：商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经验不足；内控制度不完善、业务流程有漏洞；管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束；个人信用体系不健全等。[单选题]38.（）应当定期审核声誉风险管理政策，敦促员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。A)董事会B)高级管理层C)董事会和高级管理层D)监事会?答案:C解析:董事会和高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策，敦促所有员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。?考点?声誉危机管理规划?[单选题]39.下列风险种类中，()是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A)信用风险B)声誉风险C)操作风险D)国家风险答案:C解析:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。[单选题]40.根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是(?)。A)0B)25％C)50％D)100％答案:D解析:商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：商誉应全部从核心资本中扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50％；对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除50％。?[单选题]41.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意见和建议。A)股东B)专家C)最大多数员工D)各职能部门答案:C解析:董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。[单选题]42.下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是（）。A)抵押品名称B)抵押品的质量C)被担保的主债权种类D)抵押物移交的时间答案:D解析:抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。[单选题]43.在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。A)第2个工作日B)第1个工作日C)第3个工作日D)第5个工作日答案:A解析:在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第2个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。[单选题]44.下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是（）。A)EVA=税后净利润-资本成本B)EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率C)EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本D)EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本答案:C解析:经济增加值(EVA)的表达式：EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本。[单选题]45.在经济下行期间，贷款需求（）与宏观政策（）会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。A)收缩；紧缩B)收缩；宽松C)扩张；宽松D)扩张；紧缩答案:B解析:在经济下行期间，贷款需求收缩与宏观政策宽松会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。[单选题]46.根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括（）两个维度。A)内部评级和外部评级B)客户评级和监管分析C)客户评级和债项评级D)分行评级和总行评级答案:C解析:商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。[单选题]47.当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场（），商业银行金融债的信用点差相对（）。A)下跌，收缩B)下跌，扩张C)上涨，收缩D)上涨，扩张答案:B解析:当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差相对扩张。当某个银行出现不利传闻，陷入流动性困境的时候，该银行的股票价格相对其他银行下跌，该银行发行的金融债信用点差相对其他银行快速扩大。[单选题]48.（）是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。A)信用风险B)流动性风险C)声誉风险D)战略风险答案:B解析:流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。[单选题]49.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于（）。A)8%和6%B)11.5%和10.5%C)11.5%和8%D)10.5%和6%?答案:B解析:《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，通常情况下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。?考点?银行监管的方法?[单选题]50.关于风险评估的总体要求，下列说法错误的是()。A)商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B)对于能够量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理C)商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D)商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染答案:B解析:商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。[单选题]51.期货市场所具有的两个最基本的经济功能是（）。A)套期保值和转移风险B)价值发现和套利C)转移风险和套利D)对冲风险和价值发现答案:D解析:根据产品形态，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换四大类。其中，期货市场本身具有两项基本的经济功能：①对冲市场风险的功能，即期货市场为交易者提供了对冲市场风险的场所，使其可以通过在期货市场?套期保值?来达到降低市场风险的目的；②价值发现的功能，即期货市场是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，它将众多影响供求关系的因素集中于场内，通过公开交易平台形成一个最符合市场供求关系的价格，反映了各种因素在今后某一段时期内对所交易的特定商品的影响。[单选题]52.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程指的是新产品／业务的()。A)风险识别B)风险评估C)风险控制D)风险反馈答案:B解析:新产品／业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。[单选题]53.操作风险资本应该为（）提供保障。A)预期损失B)非预期损失C)意外损失D)灾难性损失答案:B解析:风险资本的建立是为了应对非预期损失，B项正确。预期损失应该由产品或其他活动的收入来弥补，意外损失和灾难性损失两项损失应该靠保险来解决。[单选题]54.风险管理的?三道防线?中第三道防线是指（）。A)业务条线部门B)内部审计C)风险管理部门D)合规部门答案:B解析:?三道防线?是指在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。[单选题]55.下列关于风险计量／评估的描述中，错误的是(?)。A)风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程B)风险计量只需要对单笔交易承担的风险进行计量C)商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法D)风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型、风险分析的目的以及信息数据的可获得性，采取定性、定量或两者相结合的方式答案:B解析:风险计量既需要对单笔交易的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，页就是通常所说的风险加总。?[单选题]56.假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为120万元，其销售毛利率为()。A)30％B)40％C)45％D)50％答案:B解析:销售毛利率=(销售收入一销售成本)／销售收入×100％，所以销售毛利率=(200-120)÷200×100％=40％。[单选题]57.()作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。A)风险管理部门B)高级管理部门C)业务管理部门D)内部审计部门答案:C解析:业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。[单选题]58.（）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A)健全的内部控制体系B)完善激励约束机制C)完善的公司治理D)以上都正确答案:A解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.银行机构的信息披露主要分为（）。A)会计信息披露B)法律信息披露C)风险信息披露D)操作信息披露E)监管要求的信息披露答案:AE解析:银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。[多选题]60.对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。A)产品多样化B)可能出现逃债现象C)自有资金匮乏D)很少开具发票E)经不起原材料价格波动答案:BCDE解析:风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。[多选题]61.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，其中，市场风险要素包括（）。A)利率B)汇率C)股票价格D)商品价格E)股票收益答案:ABCD解析:敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。[多选题]62.操作风险在内部流程方面的表现包括()。A)职员欺诈B)失职违规C)控制和报告不力D)流程不健全E)流程执行失败答案:CDE解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其表现形式主要有：(1)人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。(2)内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。(3)系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。(4)外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[多选题]63.关于战略风险管理方法，下列说法正确的有（）。A)战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正B)战略规划应当清晰阐述风险因素C)战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来发展潜力D)战略风险管理最有效办法是制定战略规划，不必进行修正E)战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面答案:ABCE解析:战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述风险因素；其次，战略规划必须建立在商行当前的实际情况和未来发展潜力；最后，战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。[多选题]64.止损限额适用的时期为（）。A)一日B)一周C)一个月D)半个月E)两年答案:ABC解析:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。[多选题]65.资本充足率监督检查包括（）。A)评估商业银行全面风险管理框架B)审查商业银行对合格资本工具的认定C)检查商业银行内部资本充足评估程序D)对工作压力测试工作开展情况进行检查E)评估资本充足率计算结果的合理性和准确性答案:ABCDE解析:监管部门对商业银行实施资本充足率监督检查，包括但不限于以下内容：1.评估商业银行全面风险管理框架；2.审查商业银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计算结果的合理性和准确性；3.检查商业银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计；4.对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、集中度风险、银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险及战略风险等各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。[多选题]66.流动性风险是（）引发的次生风险。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)策略风险E)外汇风险答案:ABCD解析:流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风险以及国别风险等引发的次生风险。[多选题]67.操作风险评估的报告阶段的步骤包括（）。A)提出优化方案B)整合结果C)绘制流程图D)总结改进措施E)双线报告答案:BE解析:报告阶段包括整合结果和双线报告。[多选题]68.巴塞尔委员会要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查并达到一些目的，下列说法正确的有（）。A)评价管理层的能力B)评价商业银行各项风险管理制度C)评估其从商业银行收到报告的精确性D)评价商业银行总体经营情况E)商业银行遵守有关合规经营的情况答案:ABCDE解析:达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：①评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；②评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度；③其他历次监管中发现的问题。[多选题]69.为有效规避和缓释业务所涉国别风险，下列做法错误的是（）。A)?了解你的客户?及所在行业风险B)通过第三方担保来转移风险C)严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务D)增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑E)以投资多样化方式分散风险答案:ABE解析:为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到：（1）?了解你的客户?及所在国家（地区）风险。（2）严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务。（3）通过投保国别风险保险来转移风险。（4）增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（5）对贷款采取结构性的安排。（6）以银团贷款方式分散风险。（7）吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。（8）合同中增加保护条款，一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约需提前还款。（9）项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。（10）建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。[多选题]70.操作风险按照损失形态进行分类，可分为（）。A)法律成本B)监管罚没C)资产损失D)账面减值E)追索失败答案:ABCDE解析:操作风险基于损失形态的分类包括：法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失。[多选题]71.下列属于流动性风险预警内部指标的有()。A)多项业务风险水平增加B)盈利能力下降C)负债过于集中D)资产质量下降E)外部评级下降答案:ABCD解析:商业银行流动性风险预警的内部指标主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务／产品的风险水平增加、盈利能力下降、资产或负债过于集中、资产质量下降等。外部评级下降属于外部指标。[多选题]72.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。北岩银行迅猛的增长战略可能带来下列哪些风险?（）A)该行从批发市场拆入的资金主要来源于金融机构，风险较小B)该行过度依赖从资本市场筹集短期资金，这会使它更容易受到市场崩溃的冲击C)金融危机导致按揭贷款的质量下降，贷款定价不能够弥补损失D)?借短贷长?的经营方式导致资产负债结构期限不匹配E)?分销源头?的结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源答案:BCDE解析:A项，英国北岩银行从批发市场拆入的资金占25％，即通过同业拆借、发行债券或卖出有资产抵押的证券来融资，资金主要来源于金融机构。与资金主要来自零售存款业务的其他银行相比，绝大部分资金来源于批发市场使得北岩银行更容易受到市场上资金供求影响。[多选题]73.薪酬机制应坚持的原则有（）。A)综合平衡B)薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应C)收益与安全性的平衡D)短期激励和长期激励相协调E)业绩与激励平衡答案:BD解析:银监会强调，薪酬机制应坚持?薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应?、?短期激励和长期激励相协调?的原则。[多选题]74.风险监管核心指标分为（）。A)风险水平类B)风险迁徙类C)风险缓释类D)风险对冲类E)风险抵补类答案:ABE解析:风险监管核心指标分为风险迁徙类指标、风险抵补类指标、风险水平类指标三个主要类别。[多选题]75.个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括（）。A)个人住房按揭贷款B)个人生产经营贷款C)个人大额耐用消费品贷款D)个人汽车贷款E)个人质押贷款答案:ABCE解析:个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等业务品种。[多选题]76.风险限额管理的环节有（）。A)风险限额分类B)风险限额设定C)风险限额监测D)风险限额控制E)风险限额处置答案:BCD解析:风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。[多选题]77.目前，应用最广泛的信用评分模型有（）。A)线性概率模型B)Logit模型C)Probit模型D)线性辨别模型E)历史模型答案:ABCD解析:目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型。[多选题]78.()的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。A)机构存款人B)小额存款人C)公司存款人D)中小企业E)零售客户答案:AC解析:根据监测和分析商业银行所发行的债券和票据在二级市场的成交量和成交价格，公司／机构客户能够对商业银行的风险状况作出判断，进而决定存款的额度和去向。因此，公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。尤其大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。[多选题]79.商业银行面临的外部战略风险包括（）。A)技术风险B)行业风险C)品牌风险D)国别风险E)法律风险答案:ABC解析:商业银行面临的外部战略风险分为六种：行业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、项目风险、其他外部风险。DE两项与战略风险并列属于商业银行面临的八大风险。[多选题]80.市场准人的主要目标包括(?)。A)保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系B)维护银行市场秩序C)保护存款者的利益、D)有条件形成垄断竞争E)行政复议的依据、标准、程序公开答案:ABC解析:市场准入的原则是公开、公平、公正、效率及便民。其主要目标是：①保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者的利益。?[多选题]81.行为风险管理措施包括（）A)培养行为风险管理人才队伍B)建立行为风险事前、事中、事后全流程管控机制C)构建良好的行为风险文化D)基于"三道防线"强化行为风险管理和控制E)强化行为风险治理答案:ABCDE解析:随着金融业行为监管和消费者权益保护的不断增强，行为风险管理是商业银行未来经营发展中需要关注的一个重要领域，以下几个方面有助于增强商业银行的行为风险管控。1.在商业银行内部明确行为风险的定义和内涵2.强化行为风险治理3.构建良好的行为风险文化4.基于"三道防线"强化行为风险管理和控制5.建立行为风险事前、事中、事后全流程管控机制6.探索和构建行为风险的有效管理工具7.培养行为风险管理人才队伍[多选题]82.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从报告的使用者来看，可以分为内部报告和外部报告，下列各项中属于内部报告的有（）。A)评价整体风险状况B)识别当期风险特征C)分析重点风险因素D)配合内部审计检查E)提供监管数据答案:ABCD解析:从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。除ABCD四项外，内部报告还包括总结专项风险工作。外部报告的内容相对固定，主要包括：①提供监管数据；②反映管理情况；③提出风险管理的措施建议等。[多选题]83.商业银行实施第二支柱需要做的工作有哪些（）A)建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序B)明确风险治理结构C)审慎评估各类风险D)制定资本规划和资本充足率管理计划E)审慎评估资本充足水平和资本质量答案:ABCDE解析:商业银行实施第二支柱需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，明确风险治理结构，审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划，确保银行资本能够充分抵御其所面临的风险，满足业务发展的需要。[多选题]84.在融资集中度的管理中，最大十家同业融入比例是（）与总负债的比率。A)同业存放B)同业拆借C)卖出回购款项D)最大十家存款客户存款合计E)最大十家同业机构交易对手同业拆借答案:ACE解析:融资集中度的管理是流动性风险管理的重要部分。银监会要求商业银行至少应进行以下融资来源集中度指标的计量检测和管理：①最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计/各项存款×100％；②最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100％。[多选题]85.有效的声誉风险管理同样是（）共同作用的结果。A)有资质的管理人员B)高效的风险管理流程C)先进的信息系统D)投资者的良好评价E)成功的宣传工作答案:ABC解析:有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程以及先进的信息系统共同作用的结果。[多选题]86.公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是（）。A)明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任B)完善议事和决策机构，建立议事规则和决策程序C)建立外部监事制度D)建立独立董事制度E)发挥公众参与的积极作用答案:ABCD解析:公司治理是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。良好的公司治理目标是明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任，完善议事和决策机构、建立议事规则和决策程序，建立外部监事制度，建立独立董事制度。所以ABCD项正确，E项错误。[多选题]87.压力测试的六项作用不包括（）。A)评