中级银行从业资格风险管理(习题卷17)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷17)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列关于商业银行市场风险管理组织框架的表述中，正确的是（）。A.商业银行市场风险管理组织框架包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级A)董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程B)高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任C)承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门答案:A解析:B项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；C项，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；D项，负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。[单选题]2.下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。A.《贷款通则》A)《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》B)《商业银行风险监管核心指标(试行)》C)《项目融资业务指引》答案:C解析:C项，《商业银行风险监管核心指标(试行)》属于其他风险管理领域相关制度指引。[单选题]3.监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（）。A)经济资本B)监管资本C)会计资本D)实收资本答案:B解析:监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。[单选题]4.()作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。A)市场风险B)违约风险C)操作风险D)结算风险答案:D解析:作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。[单选题]5.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取（）计量信用风险。A)基于内部评级体系的方法B)风险价值(VaR)方法C)历史模拟法D)基于外部评级体系的方法答案:A解析:目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。[单选题]6.新产品（业务）风险管理方法不包括（）。A)风险识别B)风险评级C)制定风险防控措施D)新产品风险管理评价答案:A解析:新产品（业务）风险管理方法包括：1.风险评级；2.制定风险防控措施；3.新产品风险管理评价。[单选题]7.通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。A)发行债券B)公司存款C)同业拆借D)居民储蓄答案:D解析:从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。B项，公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；AC两项，零售性质的资金(例如居民储蓄)相比批发性质的资金(例如同业拆借、发行票据)具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。[单选题]8.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为D4=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从3.5%上升到4%，则商业银行的整体价值约（）。A)减少22.11亿元B)减少22.22亿元C)增加22.11亿元D)增加22.22亿元答案:B解析:用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-5×2000×0.5%/（1＋3.5%）≈-48.31（亿元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1800×0.5%/（1＋3.5%）≈=-26.09（亿元）；③ΔVA－ΔVL=-48.31+26.09=-22.22（亿元），即商业银行的整体价值减少了22.22亿元。[单选题]9.以下不属于市场风险的是()。A)利率风险B)汇率风险C)信用风险D)股票价格风险答案:C解析:市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。[单选题]10.通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该（）承担未履行客户身份识别义务的责任。A)商业银行B)客户C)商业银行和客户D)中国银行业协会答案:A解析:通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。[单选题]11.商业银行的(?)和(?)应当积极参与监督操作风险管理架构，拥有完整且确实可行的操作风险管理系统。A)董事会；监事会B)董事会；风险管理部门C)监事会；高级管理层D)董事会；高级管理层答案:D解析:商业银行采用高级计量法的资格要求是：商业银行的董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构，拥有完整且确实可行的操作风险管理系统，拥有充足的资源支持，在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。?[单选题]12.关于商业银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。A)维持市场信心B)使银行免受损失C)提供融资D)限制业务过度扩张?答案:B解析:商业银行时刻面临着风险的挑战，其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在：①为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为风险管理提供最根本的驱动力。[单选题]13.下列选项中，不仅是操作风险计量的一种方法，更是一套完整的操作风险管理框架的计量方法是()。A)基本指标法B)高级计量法C)标准法D)简单加总法答案:B解析:高级计量法不仅仅是操作风险计量的一种方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。[单选题]14.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是()。A)在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B)使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制C)在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D)在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等答案:B解析:目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配。为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RARoC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理；在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。[单选题]15.反洗钱的主要制度中，处于基础地位的是（）。A)客户身份识别制度B)客户身份资料和交易记录保存制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)涉嫌洗钱的可疑交易报告制度?答案:A解析:反洗钱有三项主要制度：客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易、涉嫌洗钱的可疑交易及涉嫌恐怖融资的可疑交易报告制度。其中处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。?考点?反洗钱的主要框架?[单选题]16.下列风险属于按风险诱发原因分类的是()。A)政治风险和社会风险B)系统性风险和非系统性风险C)信用风险和市场风险D)纯粹风险和投机风险答案:C解析:A项是按风险事故划分；8项是按风险的范围划分；C项是按诱发的原因划分；D项是按损失结果划分。[单选题]17.资产净利率的计算公式是()。A)净利润／平均总资产B)(负债总额／资产总额)×100％C)净利润／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]×100％D)[(销售收入-销售成本)／销售收入]×100％答案:C解析:A项为总资产收益率的计算公式，B项为资产负债率的计算公式，D项为销售毛利率的计算公式。[单选题]18.下列不属于集团法人客户信用风险特征的是（）。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)系统性风险较低D)风险识别和贷后管理难度大答案:C解析:集团法人客户的系统性风险较高，容易造成严重的信用风险损失。[单选题]19.下列关于表外流动性的说法，不正确的是（）。A)表外金融工具较为复杂B)可产生流动性C)可消耗流动性D)确定性强答案:D解析:表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。[单选题]20.商业银行采用内部模型法计算市场风险加权资产时，VaR乘数因子不得低于（）。A)4B)3C)2D)5答案:B解析:考虑到市场风险内部模型本身存在的一些缺陷，巴塞尔委员会要求在计算市场风险监管资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失。乘数因子一般由各国监管当局根据其对银行风险管理体系质量的评估自行确定，巴塞尔委员会规定该值不得低于3。[单选题]21.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A)操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域B)内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失C)一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失D)内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等答案:C解析:C项，与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。[单选题]22.在情景假设中，下列选项不包括在假设条件里的是（）。A)外部市场假设B)银行整体假设C)产品行为假设D)产品种类假设答案:D解析:假设条件分为外部市场假设、银行整体假设和产品行为假设。[单选题]23.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。A)某机械公司的管理层决策过程B)某文化公司王总经理的年龄C)某证券公司何副总的诚信度D)某保险公司客户主管的素质答案:B解析:管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。[单选题]24.商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。A)风险管理措施B)员工利益C)连续营业方案D)资本实力答案:A解析:有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。[单选题]25.客户被看做商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，增强对客户／公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义（）A)提高商业银行的声誉B)增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C)增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D)广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案:D解析:客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户／公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品／服务可能引发的声誉风险。[单选题]26.（）是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A)识别风险B)制作风险清单C)感知风险D)分析风险答案:C解析:风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：①感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；②分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。[单选题]27.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（）的管理。A)声誉风险B)信用风险C)市场风险D)战略风险答案:D解析:战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。[单选题]28.在现金金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。A)对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置B)经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额C)经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施D)对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本答案:A解析:在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。BC两项，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件；D项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。[单选题]29.国家风险分散的具体策略包括（）。A)银团贷款B)共同投资C)国别限额D)以上都是答案:D解析:提高风险分散，就要想到多元化。A项是多家银行，B项是多家投资方，C项是多个国家，都可以达到风险分散的效果。[单选题]30.下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是（）。A)能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好B)定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因．确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险C)应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平D)与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联答案:C解析:有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设。②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量。④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平。⑤包括定量指标。定量指标能够分解成业务条线和法律实体的风险限额．也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。⑥包括定性的陈述。定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险。⑦具有前瞻性。能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好。[单选题]31.某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。A)100％B)90％C)120％D)70％答案:C解析:贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，其中贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。题中贷款损失准备充足率＝（10－5＋7）÷10×100％＝120％。[单选题]32.商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险，第二维度（）必须反映交易本身特定的风险要素。A)债务人评级B)债项评级C)不良贷款评级D)贷款评级答案:B解析:商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险，第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。[单选题]33.股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为（）。A)3%B)5%C)8%D)10%答案:C解析:股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。[单选题]34.关于风险计量中的VaR，下列说法不正确的是（）。A)VaR是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失B)在VaR的定义中，有两个重要参数--持有期△t和预测损失水平卸，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义C)△p为金融资产在持有期△t内的损失D)该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术答案:B解析:B项，在VaR的定义中，有两个重要参数--持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义。[单选题]35.贷款损失准备不包括（）。A)一般准备B)专项准备C)特殊准备D)特种准备答案:C解析:贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。[单选题]36.操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于前三年中每年正的总收入的平均值乘上一个固定比例（用α表示）。各银行统一使用的α值为（）。A)12％B)18％C)10％D)15％答案:D解析:商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。其计算公式为：其中，为按基本指标法计量的操作风险资本要求，GI为过去三年中每年正的总收入，n为过去三年中总收入为正的年数，为15％[单选题]37.在2008年国际金融危机爆发之前，（）被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。A)独立的压力情景B)复杂的压力情景C)简单的压力情景D)极端的压力情景答案:D解析:在2008年国际金融危机爆发之前，极端的压力情景被大多数银行决策者认为不可能，因而相关的压力测试结果没有引起足够的重视和实质使用。[单选题]38.下列属于商业银行对保证担保应重点关注的事项的是()。A)保证人的贷款规模B)保证人的保证意愿C)保证人的关联方D)保证人的行业地位答案:B解析:商业银行对保证担保应重点关注的事项包括：(1)保证人的资格。(2)保证人的财务实力。(3)保证人的保证意愿。(4)保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。5)保证的法律责任。[单选题]39.?未按审批时所附的限制性条款发放贷款?属于（）业务环节可能出现的违规事项。A)贷前调查B)信贷审查C)信贷审批D)贷款发放答案:D解析:贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。[单选题]40.随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为()。A)0．68B)0．95C)0．9973D)0．97答案:A解析:随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为0．68，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为0．95，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为0．9973。[单选题]41.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。A)汇率B)利率C)商品价格D)股票价格答案:B解析:缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，久期分析也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。[单选题]42.银行审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。其中，定期指的是（）。A)至少每年一次B)至少每年两次C)至少每年三次D)至少每年四次答案:A解析:银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。[单选题]43.2011年6月发布《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）%，比巴塞尔委员会的要求高（）个百分点。A)2,1B)2,2C)4,1D)4,2答案:C解析:2011年6月，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，井对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。[单选题]44.（）是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。A)担保B)保证C)抵押D)质押答案:D解析:质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。[单选题]45.风险管理能力较强的商业银行会将资产更多地投资到（）领域。A)成熟市场B)新兴行业C)低风险产品D)高信用等级的客户答案:B解析:风险管理能力较强的商业银行可能对风险的承受能力较大，将资产更多地投资到高风险领域(如新产品、新兴行业等)，从而追求较高的收益；风险承受能力较小的商业银行，为了防止出现重大风险或损失，将资产重点投入到低风险领域(如成熟的市场、高信用等级的客户、低风险产品等)，从而获取较低但稳定的收益。[单选题]46.经济资本的重要意义在于强调资本的(?)，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。A)有偿占用B)风险溢价C)价格补偿D)边际收益答案:A解析:经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。?[单选题]47.商业银行业务外包管理中，下列不属于资金业务操作风险成因的是()。A)内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后B)电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统C)个人信用体系不健全D)风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大答案:C解析:资金业务操作风险的成因包括：(1)风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大。(2)内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后。(3)电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统等。[单选题]48.下列不属于留置担保的范围的是（）。A)主债权及利息B)违约金C)损害赔偿金D)固定资产净残值答案:D解析:留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。[单选题]49.我国规定，商业银行本外币合并各项贷款与各项存款的比例不得超过（）。A)25％B)50％C)75％D)85％答案:C解析:我国规定，商业银行本外币合并各项贷款与各项存款的比例不得超过75％，其中外汇各项存款与各项存款的比例不得超过85％。[单选题]50.下列不属于国别风险评估的主要指标的是()。A)数量指标B)定性指标C)比例指标D)等级指标答案:B解析:国剐风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标。[单选题]51.张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为（）引起的操作风险。A)贷款流程执行不严B)未授权交易C)信贷人员技能匮乏D)内部欺诈答案:A解析:内部流程因素引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。该商业银行如果未在授信管理规定中明确?先落实抵押手续、后放款?的规定，则属于该商业银行流程不健全；如果有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于流程执行失败。[单选题]52.下列关于交易账户的说法中，正确的是()。A)为交易目的而持有的头寸是衍生工具头寸B)记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C)银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D)银行账户记录的是银行为了交易或对冲交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸答案:C解析:A项，为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸；B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制；D项，交易账户记录的是银行为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。[单选题]53.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A)操作风险B)信用风险C)战略风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。[单选题]54.个人贷款业务的特点是（）。A)单笔业务资金规模小，数量也少B)单笔业务资金规模小，数量巨大C)单笔业务资金规模大，但数量少D)单笔资金业务规模大，数量巨大答案:B解析:个人贷款业务所面对的客户主要是自然人，其特点是单笔业务资金规模小但数量巨大。[单选题]55.有效的声誉风险管理体系应重点强调的内容不包括()。A)有明确记载的声誉风险管理政策和流程B)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警C)深入理解不同利益持有者对自身的期望值D)创造有利的资金使用环境答案:D解析:A、B、C三项都是有效的商业银行声誉管理体系应当重点强调的内容，不包括D项。[单选题]56.下列属于商业银行风险管理战略内容的是(?)。A)战略目标和战略方式B)战略目标和实现路径C)战略目标和实现方式D)战略目标和战略管理答案:B解析:商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面的内容。?[单选题]57.投资者把他财富的40％投资于一项预期收益率为15％的风险资产，60％投资于收益率为6％的国库券，那么他的投资组合的预期收益率为()。A)11．4％B)9．6％C)29．5％D)37．5％答案:B解析:投资组合的预期收益=40％×15％+60％×6％=9．6％。[单选题]58.某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿，表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%，表外风险转换系数是20%。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是（）。A)67.5亿B)90亿C)30亿D)40亿答案:A解析:权重法下，信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。其中，在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重；在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产=（200×20%+50）×75%=67.5（亿）。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.下列属于流动性风险预警融资指标的有()。A)盈利水平B)存款大量流失C)股票价格下跌D)资产质量E)融资成本上升答案:BE解析:流动性风险预警的融资指标包括：存款大量流失，债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升等，所以B、E项正确；A项盈利水平与D项资产质量属于商业银行内部指标；C项股票价格下跌属于商业银行外部指标。[多选题]60.对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是（）。A)提取损失准备金B)冲减利润C)保险手段D)资本金E)核心资本答案:ABDE解析:对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采取保险手段处理，所v×ABDE项错误。[多选题]61.下列关于资本作用的说法，正确的有（）。A)资本为商业银行提供融资B)吸收和消化损失C)支持商业银行过度业务扩张和风险承担D)维持市场信心E)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力答案:ABD解析:商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要,主要有下面几个体现:（1）资本为商业银行提供融资。（2）吸收和消化损失。（3）限制业务过度扩张和风险承担,增强银行系统的稳定性。（4）维持市场信心。[多选题]62.商业银行应制定符合银行总体业务规划的信息科技战略、信息科技运行计划和信息科技风险评估计划，其包括的要素有（）。A)制定持续的风险识别和评估流程B)制定全面的信息科技风险管理策略C)实施全面的风险防范措施D)建立持续的信息科技风险计量和监测机制E)遵守境内外监管机构关于信息科技风险管理的要求答案:ABCDE解析:商业银行应制定符合银行总体业务规划的信息科技战略、信息科技运行计划和信息科技风险评估计划，确保配置足够人力、财力资源，维持稳定、安全的信息科技环境。包括以下要素：制定全面的信息科技风险管理策略；制定持续的风险识别和评估流程，确定信息科技中存在隐患的区域，评价风险对其业务的潜在影响，对风险进行排序，并确定风险防范措施及所需资源的优先级别(包括外包供应商、产品供应商和服务商)；依据信息科技风险管理策略和风险评估结果，实施全面的风险防范措施；建立持续的信息科技风险计量和监测机制；遵守境内外监管机构关于信息科技风险管理的要求，并防范因监管差异所造成的风险。[多选题]63.在损失事件收集工作中，应坚持的原则有（）。A)重要性B)及时性C)统一性D)可靠性E)谨慎性答案:ABCE解析:在损失事件收集工作中。要坚持以下原则：①重要性，即在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认；②及时性，即及时确认、完整记录、准确统计操作风险损失事件所导致的直接财务损失，避免因时效问题造成当期统计数据不准确；③统一性，即操作风险损失事件的统计标准、范围、程序和方法要保持相对一致，以确保统计结果客观、准确和具有可比性；④谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。[多选题]64.市场风险中的期权性风险包括（）。A)场内(交易所)交易的期权B)场外的期权合同C)债券或存款的提前兑付D)贷款的提前偿还等选择性条款E)贷款利率由借款人自主选择的条款答案:ABCDE解析:期权性风险是一种越来越重要的风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权性风险可以是存在于单独的金融工具中，如场内(交易所)交易的期权、场外的期权合同，另外也可以隐含在其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前兑付，贷款的提前偿还等选择性条款，贷款利率由借款人自主选择的条款等。[多选题]65.在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行的（）过程。A)设立B)市场准入C)持续经营D)风险管理E)市场退出答案:ACE解析:在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。[多选题]66.在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容包括（）。A)测试危机沟通方案以及应对措施B)设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制C)熟悉危机处理的最佳媒介方式D)确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递E)在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者答案:BCDE解析:商业银行预先制定战略性的危机管理规划的主要内容有：①设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；②确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；③熟悉危机处理的最佳媒介方式；④在机构内部明确危机管理原则，并尽可能告知所有利益持有者。A项属于声誉危机管理中提高解决问题的能力方面的内容。[多选题]67.操作风险分为由()所引发的风险。A)技术B)系统C)流动性D)外部事件E)人员答案:BDE解析:操作风险可以分为由内部程序、人员、系统和外部事件所引发的四类风险。[多选题]68.流动性风险是（）长期积聚、恶化的结果。A)信用风险B)市场风险C)操作风险D)战略风险E)声誉风险答案:ABCDE解析:虽然流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，但实质上，流动性风险是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。如果这些与流动性密切相关的风险不能及时得到有效控制，最终将以流动性危机的形式爆发出来。[多选题]69.下列关于止损限额的说法，正确的有()。A)止损限额是指所允许的最大损失额B)止损限额是指所允许的最小损失额C)适用于1日、1周或一个月等一段时间内的累计损失D)只适用于长时间(如1年)的累计损失E)当某个头寸的累计损失接近止损限额时，必须立即变现答案:AC解析:止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于1日、l周或1个月等一段时间内的累计损失。、[多选题]70.下列属于外包风险管理的是（）。A)跨境外包管理B)业务外包风险评估C)尽职调查D)外包协议管理E)外包服务承诺答案:ABCDE解析:外包风险管理包括：业务外包风险评估；尽职调查；外包协议管理；外包服务承诺；分包风险管理；跨境外包管理；其他事项。[多选题]71.根据金融稳定理事会（FSB）的要求，处置计划应当至少包括以下哪些内容（）。A)对关键经济功能、核心业务条线、关键共享服务以及重要实体的分析B)对金融机构进行有序关停的处置措施C)金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据D)实施有效处置措施的障碍及解决建议E)退出处置流程的路径选择答案:ABCDE解析:根据金融稳定理事会（FSB）的要求，处置计划应当至少包括以下内容：1.对关键经济功能、核心业务条线、关键共享服务以及重要实体的分析；2.保留上述关键经济功能的处置措施，或对金融机构进行有序关停的处置措施；3.金融机构的运营、实体以及系统性重要功能的相关数据；4.实施有效处置措施的障碍及解决建议；5.退出处置流程的路径选择。[多选题]72.巴塞尔委员会提出，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足的条件有()。A)必须具备完善、健康的内部控制体系B)商业银行应当建立与本行业务性质相适应的操作风险管理系统C)商业银行应当建立清晰的操作风险内部报告路线D)董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构E)必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导答案:BCD解析:根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本应当至少满足以下条件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②商业银行应建立与本行业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统；③商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制；④商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线；⑤商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性。[多选题]73.银行监管所依据的法律包括（）。A)《银行业监督管理法》B)《中国人民银行法》C)《行政许可法》D)《劳动法》E)《商业银行法》答案:ABCE解析:银行监管所依据的法律包括：《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《行政许可法》。这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础。此外，《物权法》、《信托法》、《票据法》、《公司法》、《担保法》、《合同法》等法律，从不同角度对银行业金融机构经营管理提出了基本法律要求。[多选题]74.中国银行监管应当遵循的基本原则包括下列哪几项?（）A)公正原则B)公开原则C)效率原则D)公平原则E)依法原则答案:ABCE解析:监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。[多选题]75.在其他条件不变的情况下,某大型国有商业银行的下列做法中,通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）。A)积极争揽中型,小型企业存款B)以大型企业的大额资金作为负债的主要来源C)以个人客户资金作为负债的主要来源D)将授信投放集中于房地产行业E)在客户种类和资金到期日上适当均衡摆布答案:ACE解析:资产变现能力越强，银行的流动状况越好。零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。公司／机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。特别值得注意的是，大额公司／机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。B项，?以大型企业的大额资金作为负债的主要来源?，公司机构存款通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响；D项，?将授信投放集中于房地产行业?，将资金集中于一个行业容易引发流动性风险。[多选题]76.商业银行风险管理组织包括()。A)董事会及最高风险管理委员会B)监事会C)高级管理层D)风险管理部门E)其他风险控制部门／机构答案:ABCDE解析:商业银行风险管理组织包括董事会及最高风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门、其他风险控制部门／机构。[多选题]77.公允价值的计量方式包括(?)。A)间接使用可获得的市场价格B)如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格C)直接使用名义价值D)实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)E)允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突答案:BDE解析:公允价值的计量方式有四种：①直接使用可获得的市场价格；②如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格；C项不属于公允价值的计量方式；③实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)；④允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突。?[多选题]78.反洗钱主要包括（）等制度。A)客户身份识别制度B)客户身份资料和交易记录保存制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)境内交易监控制度E)境外交易监控制度答案:ABC解析:商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度；反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度；反洗钱岗位职责制度；反洗钱业务操作规程。[多选题]79.市场准人是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行的市场准入不包括()。A)机构准入B)业务准人C)高级管理人员准入D)资质准入E)风险控制水平答案:DE解析:市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入和高级管理人员准入。[多选题]80.市场准入的主要目标有（）。A)保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进人银行体系B)增进市场信心C)增进公众对现代金融的了解D)维护银行市场秩序E)保护存款者利益答案:ADE解析:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。[多选题]81.各国政府及监管机构加强并深化银行监管的原因有（）。A)银行业为各行业广泛提供金融服务B)银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动C)存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的D)风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益E)银行业先天存在垄断与竞争的悖论答案:ABCDE解析:面对当前复杂多变的全球经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要因为：银行业为各行业广泛提供金融服务；银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动；存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的；风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益；银行业先天存在垄断与竞争的悖论。[多选题]82.风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，其主要包括()。A)正常贷款迁徙率B)正常类贷款迁徙率C)关注类贷款迁徙率D)次级类贷款迁徙率E)可疑类贷款迁徙率答案:ABCDE解析:风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。[多选题]83.当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。A)出售风险头寸B)购买保险C)互换D)期权E)准时结算答案:ABCD解析:风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。[多选题]84.常用的风险识别与分析方法有()。A)制作风险清单B)资产财务状况分析法C)失误树分析方法D)分解分析法E)敏感性分析法答案:ABCD解析:制作风险清单是商业银行识别与分析风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，根据八大风险分类，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。此外，常用的风险识别与分析方法还有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法。[多选题]85.行业风险预警的风险因素包括()。A)政策法规发生重大变化B)行业环境风险因素C)行业经营风险因素D)不良贷款风险因素E)政府环境风险因素答案:BC解析:行业风险预警包括对以下行业风险因素的预警：(1)行业环境风险因素。(2)行业经营风险因素。(3)行业财务风险因素。(4)行业重大突发事件。[多选题]86.商业银行应当定期、及时向（）报告国别风险情况。A)董事会B)监事会C)高级管理层D)股东大会E)首席风险官答案:AC解析:商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。[多选题]87.商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成()的信息科技治理组织结构。A)分工合理B)集中统一C)职责明确D)相互制衡E)报告关系清晰答案:ACDE解析:商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。[多选题]88.商业银行下列情形中，会面临汇率风险的有（）。A)银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B)外币贷款的借款人出现违约行为C)外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约D)银行资产与负债之间的币种不匹配E)为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸答案:ABCDE解析:汇率风险是指由于汇率的不利变动