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试卷科目:初级银行从业资格考试公司信贷初级银行从业资格考试公司信贷(习题卷10)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试公司信贷第1部分:单项选择题,共58题,每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.()是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A)保证B)抵押C)质押D)定金答案:A解析:保证是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。[单选题]2.下面哪一项不属于商业银行一级信贷档案的范畴()A)银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票B)保险批单、提货单、产权证或其他权益证书C)贷前审批及贷后管理的有关文件D)上市公司股票、政府债券和公司债券答案:C解析:一级信贷档案主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括:银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票、上市公司股票、政府和公司债券、保险批单、提货单、产权证或他项权益证书及抵(质)押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。[单选题]3.银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡。这描述的是信贷授权的()。A)授权适度原则B)差别授权原则C)动态调整原则D)权责一致原则答案:A解析:授权适度原则指的是银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡。[单选题]4.信贷业务政策符合性审查不包括()。A)借款用途是否合法合规B)客户准入及借款用途是否符合银行、客户、行业、产品等信贷政策C)借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度D)借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。答案:D解析:借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序是借款人主体资格及基本情况审查内容。信贷业务政策符合性审查包括:①借款用途是否合法合规,是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。[单选题]5.下列不属于企业收款条件的是()。A)预收账款B)现金交易C)赊销D)赊购答案:D解析:客户收款条件主要有三种:①预收账款,是在货物销售前向买方提前收取一笔订金,它可为客户带来资金;②现金交易,是在销售货物的同时收到现金,也不会占压客户资金;③赊销,是出售货物后过一段时间才能收到货款,在这段时间内,客户的资金相当于压在买方那里,因而赊销会占压客户资金,并且还存在应收账款风险。D项赊购属于企业付款条件。[单选题]6.贷放分控中的?贷?,不包括的环节是()。A)贷款调查B)贷款审查C)贷款审批D)贷款发放答案:D解析:贷放分控中的?贷?,是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。[单选题]7.常用的信贷授权形式分类不包括()。A)按授权机构人数B)按授信品种C)按风险评级D)按行业答案:A解析:常用的授权形式有以下几种:按授权人划分、按授信品种划分、按行业进行授权、按客户风险评级授权和按担保方式授权。[单选题]8.以下不属于现金流量表对现金的使用和需求的分类的是()A)资产的增加B)债务的减少C)与现金使用相关联的因素D)现金增加答案:D解析:现金流量表是在资产负债表和利润表基础上所构建的,现金流量表将现金的使用和需求分为资产的增加、债务的减少和与现金使用相关联的因素三类。[单选题]9.以下属于贷款审查事项中非财务因素审查的是()。A)借款用途的合法合规性B)借款人基本会计政策的合理性C)借款人的财务管理分析D)借款人申报资料的真实有效性答案:C解析:在贷款审查事项中,A项属于信贷业务政策符合性审查,B项属于财务因素审查,D项属于贷款资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查。[单选题]10.银团贷款属于()营销渠道模式。A)自营营销渠道B)代理营销渠道C)合作营销渠道D)网点营销渠道答案:C解析:银团贷款是典型的合作营销,是指由一家或几家银行牵头,组织多家银行参加,在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款,又称辛迪加贷款。[单选题]11.下列关于抵押物认定的表述中,错误的是()。A)对于国有企业以土地所有权抵押的,要有董事会同意的证明B)用共有财产作抵押时,应取得共有人同意抵押的证明,并以抵押人所有的份额为限C)集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时,除应该核对抵押物所有权外,还应验证董事会或职工代表大会同意的证明D)实行租赁经营责任制的企业,要有产权单位同意的证明答案:A解析:A项,根据《中华人民共和国物权法》的规定,土地所有权不得抵押。[单选题]12.下列关于抵押物认定的说法,错误的是()。A)只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物B)银行对选定的抵押物要逐项验证产权C)对国有企业,应核对抵押物的所有权D)用共有财产作抵押时,应取得共有人同意抵押的证明,以整个财产为限答案:D解析:用共有财产作抵押时,应取得共有人同意抵押的证明,并以抵押人所有的份额为限。[单选题]13.下列资产保全人员在维护债权上的行为存在明显失误的有()A)妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料B)确保主债权和担保权利具有强制执行效力C)由于工作疏忽,超过诉讼时效D)防止债务人逃废债务答案:C解析:资产保全人员应从以下几个方面维护债权:应妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料;确保主债权和担保权利具有强制执行效力;防止债务人逃废债务等。由于工作疏忽,超过诉讼时效属于明显的工作失误。[单选题]14.下列选项中不属于担保类文件的是()。A)已正式签署的抵(质)押协议B)已正式签署的保证协议C)保险权益转让相关协议或文件D)与项目有关的协议答案:D解析:担保类文件包括:已正式签署的抵(质)押协议;已正式签署的保证协议;保险权益转让相关协议或文件;其他必要性文件考点贷款发放管理[单选题]15.信贷业务岗的职责不包括()。A)积极拓展信贷业务,搞好市场调查,优选客户,受理借款人申请B)对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查C)表面真实性审查D)办理核保、抵(质)押登记,落实信贷审批条件答案:C解析:C项属于信贷审查岗的职责。[单选题]16.下列不属于国别风险的是()A)利率风险B)清算风险C)汇率风险D)国内商业风险答案:D解析:国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。[单选题]17.以下关于贷款期限审批的说法,不正确的是()。A)应符合相应授信品种有关期限的规定B)应控制在借款人相应经营的有效期限内C)应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配D)贷款期限应与担保人的资产转换周期相匹配答案:D解析:在贷款审批中,贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定;其次,贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内;再次,贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配;最后,贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。[单选题]18.以下属于动产的是()。A)产成品B)股票C)建筑物D)土地使用权答案:A解析:动产包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。[单选题]19.下列情况中,意味着企业面临较高管理状况风险的情形是()。A)主要领导者突然死亡,管理团队陷入混乱,无法正常履行职责B)不能适应市场变化或客户需求的变化C)企业不能按期支付银行贷款本息D)企业销售额下降,成本提高,收益减少,经营亏损答案:A解析:B项属于可能引起企业经营状况风险的情形。C、D项属于可能引起企业财务状况风险的情形。[单选题]20.下列可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因的是()。A)应收账款和存货周转率的下降B)应收账款和存货周转率的上升C)应付账款和存货周转率的下降D)应付账款和存货周转率的上升答案:A解析:应收账款和存货周转率的下降意味着资产使用效率下降,长期融资和短期融资需求增加。应付账款的上升代表融资需求的下降,而存货周转率的下降代表融资需求的上升。[单选题]21.()是商业银行贷前调查中最常用、最重要的一种方法。A)现场调研B)委托调查C)搜寻调查D)关联调查答案:A解析:现场调研是贷前调查中最常用、最重要的一种方法,同时也是在一般情况下必须采用的方法。[单选题]22.下列关于应付账款的说法,不正确的是()。A)应付账款被认为是公司的无成本融资来源B)当公司出现现金短缺时,通常会向供应商请求延期支付应付账款C)如果公司经常无法按时支付应付账款,其商业信用会减少D)应付账款还款期限延长,可能造成公司的现金短缺,从而形成借款需求答案:D解析:应付账款被认为是公司的无成本融资来源,因为公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务。当公司出现现金短缺时,通常会向供应商请求延期支付应付账款。但如果公司经常无法按时支付货款,商业信用就会大幅减少,供货商就会要求公司交货付款。如果应付账款还款期限缩短了,那么公司的管理者将不得不利用后到期的应付账款偿还已经到期的应付账款,从而减少在其他方面的支出,这就可能造成公司的现金短缺,从而形成借款需求。应付账款还款期限延长,不会导致公司借款需求的产生。[单选题]23.下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中,错误的是()A)并不是每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺B)两者均常见于中长期贷款C)贷款意向书不具备法律效力D)贷款承诺基本不具备法律效力答案:D解析:贷款意向书是一种意向性的书面声明,不具备法律效力;贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺,贷款承诺具有法律效力。[单选题]24.借款人存货周转率是指用一定时期内的()除以()得出的比率。A)平均存货余额B)销货收入,平均存货余额C)销货成本,平均存货余额D)平均存货余额,销货成本答案:C解析:存货周转率是指用一定时期内的销货成本除以平均存货余额得出的比率。[单选题]25.抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为()。A)实体性贬值B)功能性贬值C)经济性贬值D)科技型贬值答案:B解析:抵押物由于技术相对落后发生的贬值称为功能性贬值。[单选题]26.()是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估,主要依靠专家定性分析,评级对象主要是企业,尤其是大中型企业。A)外部评级B)内部评级C)内部和外部评级D)其他评级方法答案:A解析:外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估,主要依靠专家定性分析,评级对象主要是企业,尤其是大中型企业。[单选题]27.固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的条件是:贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过()万人民币。A)200B)300C)400D)500答案:D解析:固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件:贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过500万人民币。[单选题]28.在面谈过程中,调查人员使用的?6C?标准原则不包括()。A)品德B)能力C)穿着D)资本答案:C解析:在面谈过程中,调查人员可以按照国际通行的信用?6C?标准原则,即品德、能力、资本、担保、环境和控制,从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。[单选题]29.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产200万元,已处置抵债资产100万元,待处置抵债资产100万元,则抵债资产年处置率为()。A)50%B)51.11%C)48.23%D)47.O6%答案:A解析:抵债资产年处置率计算方法如下:抵债资产年处置率=100/200×100%=50%。[单选题]30.下列不能被用做基准利率的是()A)市场利率B)行业公定利率C)法定利率D)民间利率答案:D解析:基准利率是被用做定价基础的标准利率,被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式,我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。[单选题]31.信贷文件是()A)正在执行中的、尚未结清信贷的文件资料B)已经结清信贷的文件资料C)贷前审批及贷后管理的有关文件D)贷款申请的有关文件答案:A解析:信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷(贷款)的文件材抖。按其重要程度及涵盖内容不同可划分为两级:一级文件(押品)和二级信贷文件。[单选题]32.保证人的保证限额等于()A)信用风险限额B)信用风险限额+保证人在银行的资产C)信用风险限额-保证人对银行的负债D)信用风险限额+未来收入现值答案:C解析:保证人的保证限额是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行负债(包括或有负债)得出的数值。[单选题]33.从整体上看,下列()不属于我国不良贷款的成因。A)我国企业直接融资比重较大,企业普遍缺少自有资金B)政府主导的粗放型经营模式导致改革的成本大部分由银行承担C)我国的信用环境还有待提高,国内有些地方没有形成较好的信用文化D)银行体系承担了不少改革成本答案:A解析:我国不良贷款的成因:(1)社会融资结构:我国间接融资比重较大,社会的信用风险集中积聚到商业银行中;(2)宏观经济体制:经济转轨后,改革的成本大部分由银行承担了;(3)社会信用环境:我国的信用环境整体上还有待提高;(4)商业银行自身及外部监管:商业银行法人治理结构不完善。[单选题]34.贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种()制度。A)保证B)担保C)抵押D)质押答案:B解析:贷款保证就是债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的一种担保制度。[单选题]35.某公司2007年和2008年的应收账款周转天数分别为35天和48天,销售收入分别为2100万元和2600万元,则应收账款周转天数的增加使得应收账款额约()万元。A)增加92.6B)增加74.8C)减少92.6D)减少74.8答案:A解析:从2007年到2008年,应收账款周转天数从35天增加到48天,增加了13天;应收账款周转天数的增加,使得应收账款额增加了,假设增加的应收账款额为Y,则(Y/2600)×365=13,Y=92.60。[单选题]36.贷前调查时,业务人员应当利用科学、实用的调查方法,通过()调查手段,分析银行可承受的风险。A)定性模型B)定量模型C)定性与定量相结合D)数据结合推理答案:C解析:在进行贷前调查过程中,有大量信息可供业务人员选择,此时业务人员应利用科学、实用的调查方法。通过定性与定量相结合的调查手段.分析银行可承受的风险,为贷款决策提供依据。[单选题]37.下列关于企业资产结构分析的表述中,错误的是()。A)企业资产结构与其资产转换周期相关B)企业资产结构与其所在行业有关C)资本密集型行业流动资产占比通常较高D)劳动力密集型行业流动资产占比通常较高答案:C解析:资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同,所以其资产结构也不同。劳动力密集型行业的流动资产占比通常较高,资本密集型行业的流动资产占比通常较低。[单选题]38.下列关于企业和银行来往的情况的说法中,错误的是()。A)企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映,也是银行利益的体现B)借款人有抽逃资金的现象,同时仍在申请新增贷款属于与银行往来异常现象C)贷款人受托支付完成后,应详细记录资金流向,归集保存相关凭证D)银行除了从企业本身获取信息外,没必要从企业的外部机构收集企业的信息,否则工作量比较大答案:D解析:银行除了从企业本身获取信息外,也应努力从企业的外部机构,如其合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息,注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性,以便对企业变化情况进行全方位的把握。[单选题]39.下列关于贷款分类意义的说法中,错误的是()。A)商业银行要在风险中生存发展就必须稳健经营B)合理的贷款分类方法,是银行稳健经营不可缺少的前提条件C)贷款分类是金融审慎监管的需要D)设立内部审计部门是帮助银行防范金融风险不可缺少的力量答案:D解析:外部审计师是帮助银行防范金融风险不可缺少的力量。[单选题]40.某公司拟以其所有的通勤车、厂房、被法院封存的存货及其租用的机器作抵押向银行申请借款。但依据我国法律规定,以上财产中可以用来抵押的是()。A)通勤车、厂房B)全部财产C)厂房、存货D)通勤车、厂房、存货答案:A解析:根据《中华人民共和国物权法》的规定,下列财产可以抵押:(1)建筑物和其他土地附着物。(2)建设用地使用权。(3)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。(4)生产设备、原材料、半成品、产品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器。(6)交通运输工具。(7)法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。依法被查封的财产不得进行抵押。[单选题]41.某啤酒生产企业2016年销售收入净额为6000万元,年初应收账款余额为300万元,年末应收账款余额为500万元,每年按360天计算,则该公司的应收账款周转天数为()天。A)17B)24C)15D)22答案:B解析:应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额,周转天数=360/周转次数。将题中数据代入,可得:平均应收账款余额=(500+300)/2=400(万元),应收账款周转天数=360/(6000/400)=24(天)。[单选题]42.银行对抵押物的价值都要进行评估。对于房屋建筑的估价,需要考虑的因素不包括()。A)房屋和建筑物的用途B)原来的造价C)现在的造价D)市场价格答案:D解析:对于房屋建筑的估价,主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。[单选题]43.关于贷款常规清收过程中需注意的问题,下列说法错误的是()。A)要从债务人今后发展需要银行支持的角度,引导债务人自愿还款B)将依法收贷作为常规清收的后盾C)利用政府和主管机关向债务人施加压力D)强制执行债务人资产答案:D解析:常规清收需要注意以下几点:其一,要分析债务人拖欠贷款的真正原因,判断债务人短期和中长期的清偿能力;其二,利用政府和主管机关向债务人施加压力;其三,要从债务人今后发展需要银行支持的角度,引导债务人自愿还款;其四,要将依法收贷作为常规清收的后盾。[单选题]44.下列关于城市和交通基础设施投资项目的最低资本金比例的说法中,错误的是()。A)城市轨道交通项目为20%B)港口、沿海项目为25%C)内河航运、机场项目为20%D)铁路、公路项目为20%答案:C解析:港口、沿海及内河航运、机场投资项目的最低资本金比例为25%,故C项错误。[单选题]45.以下不属于所有者权益项目的是()。A)未分配利润B)资本公积C)盈余公积D)流动资产答案:D解析:所有者权益是指资产扣除负债后由所有者应享的剩余利益。即一个会计主体在一定时期所拥有或可控制的具有未来经济利益资源的净额。所有者权益按实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等项目分项列示。[单选题]46.盈利能力就是获取利润的能力,反映借款人盈利能力的比率不包括下列的()A)销售利润率B)成本费用利润率C)净利润率D)利息保障倍数答案:D解析:反映借款人盈利能力的比率主要有:销售利润率、营业利润率、税前利润率和净利润率、成本费用利润率、资产收益率和所有者权益收益率,这些统称为盈利比率。[单选题]47.下列关于确定贷款分类结果的说法,正确的是()。A)对被判定为正常类的贷款,需分析判断的因素最少B)如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷,即使这种缺陷对还款不构成实质性影响,贷款也应被归为关注类C)在判断可疑类贷款时,只需考虑?明显缺陷?的关键特征D)损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值,只说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值答案:D解析:A项在贷款分类中,对于被判定为正常类贷款的,应该对其分析判断的因素更多,判断过程更长;B项如果一笔贷款仅仅是贷款信息或信贷档案存在缺陷,并且这种缺陷对于还款不构成实质性影响,贷款不应被归为关注类,也不能将有特定风险的某一种类的贷款片面地归入关注类;C项在判断可疑类贷款时,要考虑?有明显缺陷,且有大部分损失?的关键特征。[单选题]48.B公司2012年利润总额为1580万元,销售成本为1200万元,销售费用为2390万元,管理费用为981万元,财务费用为1050万元。B公司的成本费用利润率为()。A)39.21%B)44.01%C)28.11%D)35.74%答案:C解析:成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%=1580/(1200+2390+981+1050)×100%=28.11%。[单选题]49.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流,其中第一重支付是(),第二重支付()。A)银行支付信贷资金给使用者;使用者购买原料和支付生产费用B)银行支付信贷资金给使用者;使用者支付本金和利息给银行C)经过社会再生产过程回到使用者手中;使用者支付本金和利息给银行D)使用者购买原料和支付生产费用;经过社会再生产过程回到使用者手中答案:A解析:信贷资金首先由银行支付给使用者,这是第一重支付;由使用者转化为经营资金,用于购买原料和支付生产费用,投入再生产,这是第二重支付。[单选题]50.关于贷放分控,下列说法正确的是()A)贷放分控并没有将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节,小地区的分支行可以合并进行B)贷放分控中的?贷?,是指信贷业务流程中贷款调查,贷款审查和贷款审批等环节,尤其指贷款发放环节C)?放?是指放款,不仅指银行通过审核,将符合放款条件的贷款发放出去的环节,还包括上级放权到下级进行贷款授权的环节D)贷放分控是为了降低信贷业务操作风险答案:D解析:贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节,分别进行管理和控制,以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的?贷?,是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节,尤其是指贷款审批环节,以区别贷款发放与支付环节。?放?是指放款,特指贷款审批通过后,由银行通过审核,将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。[单选题]51.下列关于提前还款的说法中,错误的是()。A)未经银行的书面同意,借款人可以提前还款B)借款人可以在贷款协议规定的最后支款日后、贷款到期日前的时间内提前还款C)借款人应在提前还款日前30天(或60天)以书面形式向银行递交提前还款的申请,其中应列明借款人要求提前偿还的本金金额D)由借款人发出的提前还款申请应是不可撤销的,借款人有义务据此提前还款答案:A解析:未经银行的书面同意,借款人不得提前还款。[单选题]52.工艺技术方案的分析评估是投资项目()的核心,其标准的好坏和高低,对整个项目的设立及执行有决定性影响。A)技术可行性分析B)产业基础分析C)财务可行性分析D)效益分析答案:A解析:工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心。[单选题]53.关于保证合同的形式,下列表述中正确的是()。A)一般以口头形式订立B)不可以以主合同担保条款的形式存在C)可以单独订立书面合同D)具有担保性质的信函、传真不属于保证合同答案:C解析:保证合同要以书面形式订立,以明确双方当事人的权利和义务。根据《中华人民共和国担保法》的规定,书面保证合同可以单独订立,包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等,也可以是主合同中的担保条款。[单选题]54.银行依法可向法院申请强制执行的法律文书不包括()。A)生效的判决B)还本付息通知书C)仲裁机构的裁决D)公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书答案:B解析:对于下列法律文书,债务人必须履行,债务人拒绝履行的,银行可以向人民法院申请执行:(1)人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书。(2)依法设立的仲裁机构的裁决。(3)公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外,债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的,银行也可以向人民法院申请执行。[单选题]55.我国贷款风险分类的核心标准是()。A)借款人的信用水平B)借款人的还款能力C)贷款偿还的可能性D)担保人的担保情况答案:C解析:我国贷款风险分类的标准有一条核心的内容,即贷款偿还的可能性,主要受借款人还款能力和还款意愿的影响,其中还款能力占主导地位。[单选题]56.吉达公司向银行申请1000万元的贷款,为期3个月。这一天伦敦银行3个月同业拆借利率为7%,那么吉达公司贷款利率是()。A)7%B)7%+违约风险溢价C)7%+银行短期利润率D)7%+违约风险溢价+银行短期利润率答案:D解析:目前使用的最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。外国银行进入其他国家贷款市场,采用的定价标准都是伦敦银行同业拆借利率。假设某一天3个月的伦敦银行同业拆借利率为5%,那么,一家大公司从国内或国外银行借入3个月的贷款利率为在5%的基础上增加违约风险溢价和银行短期利润率。[单选题]57.A公司2016年年初固定资产净值为2300万元,年末固定资产净值为3400万元,其当年销售收入净额为8730万元,则A公司固定资产周转率为()。A)4.43B)2.59C)5.23D)3.06答案:D解析:固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值×100%=8730/[(2300+3400)/2]=3.06。[单选题]58.资金结构是指借款人全部资金来源中,()所占的比重及相互关系A)负债和资产B)所有者权益和资产C)负债和所有者权益D)流动负债和资产答案:C解析:资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。第2部分:多项选择题,共28题,每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.下列选项中,反映客户短期偿债能力的比率有()。A)流动比率B)速动比率C)资产负债率D)现金比率E)应收账款周转率答案:ABD解析:反映客户短期偿债能力的指标有流动比率、速动比率、现金比率、营运资金、现金债务总额比;资产负债率反映的是长期偿债能力。应收账款周转率属于营运能力分析的指标。[多选题]60.客户的长期资金是由()构成的。A)经营水平B)销售模式C)净资本D)长期负债E)所有者权益答案:DE解析:客户的长期资金是由长期负债、所有者权益构成的。[多选题]61.对贷款客户的限制性条款主要包括()。A)办理具体贷款业务品种、额度、期限及保证金比例的要求B)贷款担保方面的要求C)对外担保的限制D)对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求E)资本出售的限制答案:ABCDE解析:以上五个选项都属于对贷款客户的限制性条款。[多选题]62.进入壁垒()A)是行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势B)是想进入或者刚刚进入某个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素C)是打算进入某一行业的企业所必须承担的一种额外成本D)影响该行业市场垄断和竞争关系E)都是长期的,可持续的答案:ABCD解析:E项错误。例如,必要资本是长期性的进入壁垒;而专利权和版权有可能仅仅是临时的,技术革新有可能减少甚至完全消除专利权和版权所带来的壁垒。[多选题]63.生产企业季节性资产增加的主要融资渠道为()。A)季节性负债增加B)内部融资C)增加固定资产D)长期销售增长E)银行贷款答案:ABE解析:季节性资产增加的三个主要融资渠道包括:(1)季节性负债增加:应付账款和应计费用。(2)内部融资,来自公司内部的现金和有价证券。(3)银行贷款。[多选题]64.固定资产贷款在发放和支付过程中,借款人出现()情形的,贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件,或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。A)项目进度落后于资金使用进度B)管理层变化C)信用状况下降D)不按合同约定支付贷款资金E)违反合同约定,以化整为零的方式规避贷款人受托支付答案:ACDE解析:固定资产贷款在发放和支付过程中,借款人出现以下情形的,贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件,或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付:(1)信用状况下降。(2)不按合同约定支付贷款资金。(3)项目进度落后于资金使用进度。(4)违反合同约定,以化整为零方式规避贷款人受托支付。[多选题]65.下列关于资产结构分析的说法中,正确的有()。A)在分析资产负债表时,一定要注意借款人的资产结构是否合理,是否与同行业的比例大致相同B)资产结构分析是通过计算各项资产占总资产的比重进行分析的C)资产结构分析要判断借款人资产分配的合理性D)通常制造业的固定资产比重小于零售业的固定资产比重E)服务业中,劳动密集型行业的固定资产比重一般低于资本密集型答案:ABCE解析:资产结构是指各项资产占总资产的比重。资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产的比重,来分析判断借款人资产分配的合理性。由于借款人行业和资产转换周期的长短不同,所以其资产结构也不同。例如,制造业的固定资产比重就大于零售业的固定资产比重;服务业中,劳动密集型行业的固定资产比重一般低于资本密集型。因此,在分析资产负债表时,一定要注意借款人的资产结构是否合理,是否与同行业的比例大致相同。[多选题]66.公司的应付账款周转天数下降时,()。A)公司经营的风险降低B)公司的商业信用可能降低C)公司可能进行短期融资D)公司可能产生借款需求E)公司需要额外的现金及时支付供货商答案:BDE解析:公司的应付账款周转天数下降时,对于发展迅速的公司来说,为了满足资产增长的现金需求,公司可能会延迟支付对供货商的应付账款,公司的商业信用可能下降。如果供货商仍然要求按原来的付款周期付款,公司就需要通过借款来达到供货商的还款周期要求。这意味着公司的运营周期将发生长期性变化,因此,采用长期融资方式更合适。[多选题]67.下列融资需求中,银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为()。A)利润率下降B)支付分红C)已额外或非预期性支出D)持续销售增长E)债务重构答案:AB解析:利润率和分红影响企业的可持续增长率,银行受理时需要格外慎重决定贷款期。[多选题]68.所有者权益主要由()组成。A)资本金B)公积金C)利润D)未分配利润E)盈余答案:ABD解析:所有者权益是投资者净投入公司的资产,它等于企业全部资产减去全部负债的差额。所有者权益主要由两部分组成:①投资者投入企业的资本金;②企业生产经营过程中积累的公积金(包括资本公积金与盈余公积金两种)和未分配利润。[多选题]69.客户组建基于的动机包括()。A)基于人力资源B)基于技术资源C)基于客户资源D)基于产品分工E)基于产销分工答案:ABCDE解析:客户的组建往往基于以下六个方面的动机:(1)基于人力资源。(2)基于技术资源。(3)基于客户资源。(4)基于行业利润率。(5)基于产品分工。(6)基于产销分工。[多选题]70.下列选项中,属于季节性资产的有()。A)应收账款B)应付账款C)应计费用D)存货E)证券答案:AD解析:应收账款和存货应属于季节性资产,因为其会随季节性销售变化而发生波动。其中存货增长主要出现于销售旺季期间或之前,应收账款增加则主要随销售增长而增加。应付账款、应计费用属于季节性负债,证券一般不属于季节性资产。[多选题]71.在分析固定资产扩张引起的贷款需求时,重要的指标有()。A)销售收入/净固定资产B)净利润/净固定资产C)净固定资产/净利润D)净固定资产剩余寿命E)可持续增长率答案:AE解析:在研究固定资产扩张时,销售收入/净固定资产比率非常有用。除此之外,可持续增长率也很重要,银行可通过评价公司的可持续增长率获得有用的信息。[多选题]72.财产保全的方式包括()。A)诉前财产保全B)诉中财产保全C)诉后财产保全D)执行财产保全E)强制财产保全答案:AB解析:财产保全分为两种:诉前财产保全和诉中财产保全。[多选题]73.供应阶段信贷人员应重点分析的内容有()。A)货品质量B)货品价格C)进货渠道D)技术水平E)付款条件答案:ABCE解析:技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。[多选题]74.银行在进行财务报表分析时,应搜集的财务报表资料包括()。A)会计报表B)会计报表附注C)注册会计师查账验证报告D)利润表E)财务状况说明书答案:ABCDE解析:银行在进行财务报表分析时,应搜集的财务报表资料包括会计报表、会计报表附注和财务状况说明书、注册会计师查账验证报告和其他资料。会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表及其有关附件。[多选题]75.现代主要的风险预警方法有()A)专家判断法B)评级方法C)信用评分方法D)统计模型E)立体模拟法答案:ABCD解析:现代主要的风险预警方法有:专家判断法、评级方法、信用评分方法和统计模型。[多选题]76.从理论上看,最佳资金结构是指()时的资金结构。A)总资产收益率最高B)权益资本净利润率最高C)企业所有者权益最多D)企业价值最大E)综合成本最低答案:BDE解析:从理论上看,最佳资金结构是指企业权益资本净利润率最高,企业价值最大而综合成本最低时的资金结构。[多选题]77.关于常用的授信形式,下列说法正确的有()A)信贷授权只可授权总部授信业务审批部门及其派出机构B)银行可对不同的行业分别授予不同的权限C)银行可按贷款种类风险高低进行授权D)对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限E)对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种的审批权限实行?一刀切?答案:BCD解析:信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等,故A项错误。信贷政策因品种风险不同而不同,可按风险高低对不同品种给予不同的权限,故E项错误。[多选题]78.授信额度的确定流程主要包括()。A)通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论,以及借贷理由分析,分析借款原因和借款需求B)讨论借款原因和具体需求额度,评估借款企业可能产生的特殊情况C)进行偿债能力分析,评估满足未来债务清偿所需的现金流量D)整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度E)进行信用分析去辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险,以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素答案:ABCDE解析:以上五个选项均属于授信额度的确定流程。[多选题]79.以下关于损失准备金的计提,说法正确的有()A)普通准备金的计提基数有两种B)专项准备金的计提基数有三种C)对于大额的不良贷款,特别是大额的可疑类贷款,要逐笔确定内在损失金额D)对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款,按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例,实行批量计提E)对于大额的正常类贷款必须要估计可能的损失金额答案:CD解析:普通准备金的计算基数有三种,专项准备金的计提基数有两种。对正常类贷款是否估计损失金额,各国或地区还没有一致的做法。[多选题]80.贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求,对贷款合同的()等一系列行为进行管理的活动。A)制定、修订B)废止、选用C)填写、审查D)签订、履行E)归档、检查答案:ABCDE解析:贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求,对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。[多选题]81.固定资产贷款需求量的测算需要考虑的要素包括()。A)项目资本金B)铺底流动资金C)基本预备费D)城市建设税E)建设期利息答案:ABCE解析:固定资产贷款需求量的测算需要考虑的要素包括固定资产投资、项目资本金、铺底流动资金、基本预备费和涨价预备费、建设期利息等。[多选题]82.费率的类型较多,主要包括()。A)担保费B)承诺费C)承兑费D)银团安排费E)开证费答案:ABCDE解析:费率的类型较多,主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。[多选题]83.《中华人民共和国担保法》规定,担保活动应当遵循的原则有()。A)平等B)公开C)自愿D)公平E)诚实信用答案:ACDE解析:《中华人民共和国担保法》规定,担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。[多选题]84.在其他贷款条件没有明显恶化的情况下,具备()条件之一的,商业银行可以考虑办理债务重组。A)通过债务重组,借款企业能够改善财务状况,增强偿债能力B)通过债务重组,能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷C)通过债务重组,能够追加或者完善担保条件D)通过债务重组,能够使银行债务先行得到部分偿还E)通过债务重组,可以在其他方面减少银行风险答案:ABCDE解析:具备以下条件之一,同时其他贷款条件没有因此明显恶化的,可考虑、办理债务重组:①通过债务重组,借款企业能够改善财务状况,增强偿债能力;②通过债务重组,能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;③通过债务重组,能够追加或者完善担保条件;④通过债务重组,能够使银行债务先行得到部分偿还;⑤通过债务重组,可以在其他方面减少银行风险。[多选题]85.下列关于公司信贷要素的正确说法有()A)信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额B)贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格C)贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格D)信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式E)公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手答案:ACDE解析:费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。故B项说法错误。[多选题]86.不良资产批量转让应坚持的原则包括()。A)完整连续B)依法合规C)公开透明D)竞争择优E)价值最大化答案:BCDE解析:不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、竞争择优、价值最大化原则。第3部分:判断题,共14题,请判断题目是否正确。[判断题]87.行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。()A)正确B)错误答案:错解析:行业壁垒,即行业进入壁垒,指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势,或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。@jin[判断题]88.银行应将质押存款的资金放在借款人在本行的活期存款账户中。()A)正确B)错误答案:错解析:银行如果让质押存款的资金存放在借款人在
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