邵阳市中心医院2020部门整体支出绩效评价报告

邵阳市中心医院2020部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）部门基本情况邵阳市中心医院是湘西南最大的一所集医疗、教学、科研、预防、保健为一体的地市级综合医院。1993年被卫生部首批列入全国500所大型医院，1997年晋升为国家三级甲等医院。1999年被评审通过为湖南省普通高等医学院校临床教学合格基地，现为中南大学临床教学医院，南华大学附属医院。我院现开放病床2000余张，成立了41个临床专科和13个医技辅助专科。设新生儿科、血液肿瘤科、感染科等，现有在职职工编内1600余人，编外1000余人，退休职工500余人。拥有泌尿外科、儿科和护理学三个省级重点学科，呼吸科、肿瘤科等十个市级重点学科。部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。2020年度整体支出合计148,867.95万元，其中：其中：基本支出139,944.24万元，占94.01%；包括人员经费支出、商品服务支出等保障医院基本运行和事业发展支出。项目支出8,923.72万元，占5.99%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。二、部门整体支出管理及使用情况（一）预算执行情况本单位为经费自理事业单位，未纳入政府部门预算，故无年初预算数。（二）基本支出2020年本院基本支出139,944.24万元。其中人员经费支出55849万元，主要用于保障全院人员工资、绩效及社会保障交费，离退休费及单位职工住房公积金等开支；商品和服务费用83376万元，主要用于保障全院日常工作开展经费等。（三）专项支出1.“万名医生支援县医院”项目2020年共到位资金300000元，按照卫医发〔2005〕165号（关于实施“万名医师支援农村卫生工程”的通知）文件中经费保障与管理的要求，用于“补助支援医院为派出医师支付的工资、津贴和适当的工作补贴等”。2020年共派遣59名中级职称的各专业医生到邵阳县人民医院、洞口县人民医院和隆回县人民医院三个贫困县进行支援，提高县级医院医疗救治水平及服务能力。总额预算约170余万，用于按月支付支援人员的绩效工资。项目资金缺口较大。     2. 脑卒中高危人群筛查和干预项目    脑卒中高危人群筛查和干预项目2020年度到位资金1210000元。根据国家脑防委、省脑防委和市卫健委的要求，2020年度（2020年5月-2020年12月）脑卒中高危人群筛查与干预任务总量为6000例，其中院外4000例（城市2000例、乡镇2000例），院内1000例，18-39岁危险因素调查1008例。院外筛查点为邵阳市火车南站街道银芳社区卫生服务中心和邵东市佘田桥镇卫生所。主要工作内容为现场筛查、综合干预、数据上报、随访干预和质量控制等。 2020年院内筛查病人1000例。 3.医院重症救治能力建设，2020年共到位省财政资金100万，根据湘卫医发〔2020〕35号文件要求，完善的重症救治与康复管理体系，建立规范的呼吸系统疾病危重症救治、监护工作规范和信息系统，使有多器官功能损害的患者能得到多学科早期干预和有效救治，减少并发症的发生，最大限度地节约医疗资源。高流量无创呼吸湿化治疗仪3台，19.5万元；空气波压力治疗系统3台，10.5万元；无创呼吸机两台，50万元；高流量无创呼吸湿化器7台，45.5万元；呼吸振荡排痰系统两套，9.76万元；可视插管纤支镜系统1套及可视插管纤支镜8根，12.6万元；我院总共购买重症设备1478600元，以提高医院重症救治能力建设。    4.住院医师规范化培训2020年在培人数308人。在国家住培政策的大力支持，以及我院住培管理领导小组的高度重视，各专业基地带教老师的辛勤付出，住培医师的积极努力之下，2020年度住培执业医师考试通过率为60%，结业考试通过率为89%。2020年共收到住培经费13210000元,2020年住培学员生活补助和住培管理经费共支出经费19380000元。    5、2020年共收到全科医生培训经费1500000元。我院国家全科培训计划160人，安排每人10200元的生活补助和学习绩效，结业考核通过率100%，2020年共支出1504441.61元。    6、急性心脑血管疾病救治网建设项目，2021年共到位省财政资金10万元，全部用于胸痛中心信息平台建设及卒中中心信息平台运行。我院已经支付卒中中心救治网建设47.5万元，胸痛中心救治网建设正在稳步推进，预计支付110万元。   三、资产管理情况为适应新的形势，确保新政府会计制度顺利实施。本部门进一步规范了机关财务管理制度和资产管理办法，对资产进行了全面清查，做到帐物核实，资有所管，责任到人。2020年我院新增固定资产5777.7万元，其中在建工程转固定资产1408.7万元，专用设备4029.5万元，通用设备336.5万元，家具、用具、装具及动植物3万元。绩效评价工作情况预算配置虽然没有纳入财政部门预算，但在本院内部建立了全面预算制度，将全院收入、支出全面纳入预算，为医院健康发展提供有力数据支持。预算管理完善了预算管理制度、内部控制制度和财务管理制度；确保财务人员执证上岗，会计档案整理、保管规范，支出合理有据；实行财务会审报账制，重大财务支出交委党组成员讨论，集体研究决定通过；专项资金做到专款专用。（三）资产管理为确保新政府会计制度顺利实施，资产进行了全面清查。针对各科室及直属单位制定了健全完整的资产管理制度，做到帐物核实，资有所管，责任到人，固定资产利用率达100%。（四）绩效管理健全综合绩效考核制度与薪酬分配体系。以医院岗位管理制度为支点，推进我院薪酬管理制度与综合绩效考核制度的建设与完善。完成了绩效考核管理组织架构的梳理，确定了“三定”工作基本框架与工作思路，完善了2020版综合绩效考核制度，完成行政后勤薪酬改革，建立行政后勤综合考核及二次分配制度，医院的薪酬分配体系及综合绩效考核评价迈入了新阶段。五、综合评价情况及评价结论经评价工作小组对照2019年部门整体支出绩效目标进行综合分析评价，在预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、绩效管理、职责履行、履职效益等方面落实情况较好，总自评分98.8，评价结论为优。六、部门整体支出主要绩效因疫情影响，全年完成门急诊量98.7万人次（含体检），同比下降21.5万人次，降幅17.9%；完成出院病人数9.2万人次（含血透），同比下降8343人次，降幅8.3%；完成手术量4.6万台次，同比增长2468台次，增幅5.7%；病危病人床日数占比19.36%，增幅0.86%；平均住院日为7.7天，同比下降0.4天，病床使用率达到82.6%，降幅7.6%，病床周转次数38.04，同比下降7.04，降幅15.6%；传染病上报率为100%。医院总收入达14.97亿元，其中医疗业务总收入达14.12亿，净利润率为0.59%，资产负债率17.4%。药占比26.08%，同比下降3.59%；百元医疗收入中卫生耗材消耗比27.71%，同比上升2.6%；医疗服务费占比28.51%，同比上升0.03%；住院平均费用控制在11306元，同比上升4.05%，门诊平均费用控制在346元，同比上升6.46%。东院全年完成门诊量14.78万人次（含体检），出院病人数1.88万人次，完成各类手术3557台次，总收入达2.24亿元。存在的问题专项资金执行进度有待进一步加强。八、改进措施和有关建议建议加大财政投入力度，加强各部门业务工作对接，及时开展项目工作，加快执行进度，充分发挥资金效益。附：部门整体支出绩效评价指标评分表一级指标二级指标分值三级指标分值评价标准备注得分完成值投入预算配置18“三公经费”

变动率3“三公经费”变动率≤0,计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。

“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。3本年度三公经费决算数为84万，上年度为151万元，三公经费变动率为-44%“三公经费”管理3①招待费用明确招待标准和招待人数,1分;②车辆维护、燃油使用政府定点，1分。③制定“三公经费”管理办法，1分，每少一项扣1分，扣完为止。3公务招待费变动率2“公务招待费”变动率≤0,计2分；“公务招待费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务招待费变动率=[（本年度“公务招待费”总额-上年度“公务招待费”总额）/上年度“公务招待费”总额]×100%。2本年度公务接待费总额为6万元，上年度为7万元，公务接待变动率为-16%公务用车购置运行费变动率2“公务用车购置运行费”变动率≤0,计2分；“公务用车购置运行费变动率”＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率=[（本年度“公务用车购置运行费”总额-上年度“公务用车购置运行费”总额）/上年度“公务用车购置运行费”总额]×100%。2本年度公务用车购置运行费为77万元，上年度为124万元，变动率为-61%商品和服务支出变动率2“商品和服务支出”变动率≤0,计2分；“商品和服务支出”变动率＞0，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。“商品和服务支出”变动率=[（本年度“商品和服务支出”总额-上年度“商品和服务支出”总额）/上年度“商品和服务支出”总额]×100%。2本年度商品和服务支出总额为78186万元，上年度为86191，变动率为-9%重点支出安排率2重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1分；70%（含）-80%，计0.5分；低于70%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%

重点项目支出：市政府确定的为民办实事和部门重点工程与重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。2因本单位年初无预算，故此指标只能估计得分非税收入管理2①实行收支两条线，1分；②未发生截留、坐支或转移，1分。以上每发现一次违规现象扣1分，扣完为止。2非税收入完成率2非税收入完成率100%，2分，每少一个百分点，扣0.1分，扣完为止。非税收入完成率=（2020年度非税实际收入完成数/2020年度非税收入预算数）×100%，有减免因素的，以非税局确定的为准。22020年实际完成数3486万，非税收入预算数3400万，完成率102%过程过程预算执行8预算完成率2完成率<1，计2分，完成率=1，计1分，完成率>1，不得分。预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。1因本单位年初无预算，故此指标只能估计得分资金结余2结余超过10%（不含），2分；结余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。本项结余不含未完工项目资金的结转数。2因本单位年初无预算，故此指标只能估计得分“三公经费”

控制率2以100%为标准。三公经费控制率≤100%，计2分；每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。单位没有制定“三公”经费预算，该项不得分。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。2因本单位年初无预算，故此指标只能估计得分政府采购2①编制政府采购年度预算并上报的，0.5分；②追加并编制政府采购预算的，0.5分；③政府采购执行率=100%，计1分；每少一个百分点扣0.1分，扣完为止。政府采购执行率=（实际实行政府采购金额/应实行政府采购金额）×100%。应实行政府采金额以《湘财购[2012]27号》文件为标准。2因本单位年初无预算，故此指标只能估计得分预算管理28管理制度

健全性6①已制定资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；

②建立健全单位内部控制制度，1分；

③会计人员、机构按规定设置，1分；④会计基础工作健全，1分；⑤会计档案符合规定要求，1分；⑥项目管理规范（包括项目立项、申报、招投标、制度建立、按时完工等），1分，每发现少一项扣0.2分，扣完为止。6内控制度情况4内部控制制度完全执行，4分，执行过程中，某个环节（节点）执行不到位的，每个环节（节点）扣1分，扣完为止。4过程资金使用

合规性14①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金（开支）拨付有完整的审批程序和手续；

③支出符合部门预算批复的用途；

④资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出、随意借用、大额现金支付等情况。⑤重大财务事项经由集体研究决策；⑥专项资金做到专款专用；⑦原始凭证的取得真实有效；⑧无超范围、超预算开支；⑨无超标准发放津补贴、奖金，无用公款支付应由个人支付的款项。

以上情况每出现一例不符合要求的扣2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。14预决算信息公开性和完善性4①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实、完整，1分；④基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。4资产管理20管理制度

健全性2①已制定资产管理制度，1分；

②相关资产管理制度得到有效执行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况2资产管理

安全性16