扬州财税顾问干货知识讲座

扬州财税顾问干货知识讲座财税基础知识扬州财税政策财税实务操作财税案例分析财税热点问题财税顾问的角色与职责contents目录财税基础知识01增值税、企业所得税、个人所得税、消费税等。税务种类不同税种对应不同的税率，如增值税税率一般为13%、9%和6%。税率税务种类与税率企业在成立时应当向税务机关申报税务登记，以便税务机关进行税务管理。企业应当按照规定的时间和方式向税务机关申报纳税，并缴纳税款。税务登记与申报申报税务登记税务筹划企业可以通过合理的税务筹划降低税负，如合理安排企业组织架构、利用税收优惠政策等。风险管理企业应当加强税务风险管理，防止因违反税法规定而面临处罚和声誉损失。税务筹划与风险管理扬州财税政策02企业所得税企业所得税的税率为25%，但国家对符合条件的小微企业、高新技术企业等给予企业所得税优惠政策。增值税扬州地方税务局对不同类型的纳税人采取不同的增值税税率和征收率，如一般纳税人和小规模纳税人的税率分别为13%和3%。个人所得税个人所得税采用超额累进税率，根据所得额的不同分为不同的税率档。地方税收政策税收优惠政策国家对符合条件的小微企业、高新技术企业、环保企业等给予企业所得税优惠政策，如减免、减半征收等。亏损弥补企业所得税法规定，企业纳税年度发生的亏损，准予向以后年度结转，用以后年度的所得弥补，但结转年限最长不得超过5年。企业所得税政策个人所得税法规定，个人在计算应纳税所得额时，可以扣除一定额度的专项费用，如子女教育、继续教育、大病医疗等。专项扣除个人所得税法规定，符合条件的高薪人士、残疾人士、老年人等可以享受个人所得税优惠政策。税收优惠个人所得税政策其他相关政策土地增值税对土地使用权转让及出售建筑物取得的增值额征收的税种，税率为30%~60%。印花税对经济活动中书立的应税凭证征收的一种税，包括合同、产权转移书据、营业账簿等。财税实务操作03

发票管理实务发票的种类与使用范围详细介绍增值税发票、普通发票、电子发票等各类发票的特点和使用场景，以及如何根据业务类型选择合适的发票。发票的开具与保管指导企业如何正确开具发票，包括发票的填写规范、盖章要求等，以及如何妥善保管发票，避免丢失和损坏。发票的风险防范分析常见的发票风险，如假发票、虚开发票等，并提供相应的防范措施，帮助企业降低风险。详细介绍税务审计的流程，包括审计准备、现场审计、审计报告等阶段，以及各阶段需要注意的事项。税务审计流程分析税务检查的重点内容，如税款缴纳、税收优惠、税前扣除等，并提供应对策略和建议。税务检查重点指导企业在遇到税务争议时如何处理，包括与税务机关沟通、申请行政复议、提起诉讼等途径。税务争议解决税务审计与检查阐述纳税信用的重要性，包括对企业经营、融资、市场竞争等方面的影响。纳税信用的意义纳税信用评级纳税信用修复介绍纳税信用评级的依据和标准，以及如何提高企业的纳税信用评级。指导企业了解纳税信用修复的条件和程序，以及如何通过合法途径恢复纳税信用。030201纳税信用管理财税案例分析04某制造企业通过合理安排生产和销售，降低增值税税负。企业税务筹划案例某科技公司在研发费用加计扣除政策下，有效降低企业所得税。企业税务筹划案例某连锁超市合理安排供应商和采购渠道，降低企业所得税和增值税税负。企业税务筹划案例企业税务筹划案例个人所得税筹划案例某演艺明星利用个人独资企业降低个人所得税。个人所得税筹划案例某投资者通过合理安排投资组合，降低资本利得税。个人所得税筹划案例某高收入个人通过分散收入来源和提前规划退休金，降低个人所得税。个人所得税筹划案例某企业因税务违规被查处，通过积极配合调查和整改，达成和解协议。税务争议解决案例某跨国公司因跨境交易涉及双重征税问题，通过国际税收协定解决争议。税务争议解决案例某个人因股权转让引发税务争议，通过法律途径维护权益。税务争议解决案例税务争议解决案例财税热点问题05123增值税改革通过简并税率、扩大抵扣范围等方式，有效降低了企业税负，激发市场活力。降低企业税负增值税改革有利于推动企业转型升级，鼓励高新技术产业、绿色产业等新兴产业的发展，优化产业结构。促进产业结构调整增值税改革统一了各类市场主体的税负，消除了重复征税的问题，提高了税收公平性。提升税收公平性增值税改革的影响企业所得税改革通过降低税率、扩大税前扣除范围等方式，减轻了企业税收负担，增加了企业的可支配收入。降低企业所得税率企业所得税改革对于企业研发费用加计扣除、技术转让所得减免等政策，有利于鼓励企业加大研发投入，推动科技创新。鼓励企业创新企业所得税改革对于环保、节能等领域的优惠政策，有利于引导企业绿色发展，推动生态文明建设。促进企业绿色发展企业所得税改革的影响减轻个人税收负担01个人所得税改革通过提高起征点、扩大税前扣除范围、调整税率结构等方式，减轻了中低收入群体的税收负担，增加了居民可支配收入。促进消费升级02个人所得税改革通过提高个税起征点、增加专项扣除等措施，提高了居民的消费能力，有助于促进消费升级和内需增长。提升税收公平性03个人所得税改革统一了各类纳税人的税收负担，消除了税收不公的现象，提高了税收公平性。同时，改革通过加强税收监管和严厉打击偷逃税行为，有助于维护税收秩序和公平竞争。个人所得税改革的影响财税顾问的角色与职责06专业顾问策略制定者风险管理者沟通桥梁财税顾问的角色定位01020304财税顾问是企业在财务管理和税务方面的专业顾问，提供专业的意见和建议。财税顾问不仅解决企业日常财税问题，还参与制定企业财税策略，助力企业决策。财税顾问通过风险评估和预防措施，帮助企业降低财税风险。财税顾问是企业与政府财税部门之间的沟通桥梁，确保企业合规经营。财税顾问的职责与能力要求具备扎实的财税专业知识，了解最新财税法规和政策。能够迅速准确判断和解决企业在财税方面遇到的问题。与企业、政府部门以及其他中介机构保持良好的沟通协调。关注财税领域动态，不断更新知识体系，提升专业素养。专业知识储备问题解决能力沟通协调能力持续学习能力参加专业培训，积累实践经验，不断提高专业水平。专业培训与实践关注财税法