公司金融管理制度

公司金融管理制度前言为确保公司财务权益得到有效保障，维护公司的经济发展和规范公司的财务管理，特制定本金融管理制度。一、财务管理组织公司设立财务管理部门，具体职责包括：负责公司会计核算、审计、财务报告等工作；负责公司资金管理、投资管理、资产管理、税务管理等工作；负责公司财务风险控制、预算管理、内部控制、合规管理等工作；依法、依规为公司提供财务、稽核、税务、咨询等服务。财务管理部门应由专业人员组成，应有一定的会计、经济、金融、法律等相关专业背景和资格认证。该部门应遵守会计法律法规和公司章程及相关管理制度，完善财务管理制度、建立内部控制、强化风险控制，确保公司财务状况的真实、准确、完整。二、资金管理基本原则公司资金管理应以合法、合规、安全、稳健为原则，做到资金透明、准确、及时、完整。应按照公司章程及相关规定规范操作，基于前瞻性的规划、科学性的控制，提高资金利用效率。资金申请及支出各部门对于常规营运的资金需求应提前汇报给财务管理部门，并经过财务管理部门审核并报经公司主要负责人批准后方可支出。资金存储公司应设立银行账户，结构合理，经常进行结转。公司应避免将资金存储于非正规管道，确保资金安全，做到实名制、定期存取。资金利用公司应按照资金计划编制，在保证营运资金需求充分满足的前提下，合理配置资金并提高资金利用效率。管理部门应加强对资金利用情况的监管和控制，避免资金偏离企业主业和发生各类风险。三、投资管理基本原则公司投资管理应以安全、稳健、合法、合规为原则，避免由于不合理投资而引起的风险。投资应建立评估机制，严格按照评估结果进行决策。投资决策投资行为应根据公司的经营状况、财务状况、市场环境等充分考虑，应充分调查核实相关信息，制定投资预算和规划，经复核手续合法并经公司主要负责人批准后方可实施。投资风险在投资过程中，应明确、量化、评估和控制各类风险，包括但不限于市场风险、信用风险、流动性风险、价格风险等。应明确风险防范策略和应急预案。四、资产管理基本原则公司资产管理应以保值、增值为目的，合理、安全、稳健地运用资产，加强对资产的管理和监控，确保资产的安全，保护公司利益。资产保管及使用公司应对各类资产进行分类保管，制定流转或使用管理制度。应严密管理各类资产的流转、使用、维护、保养，查看其质量和状态，落实养护责任。资产清查公司应制定资产清查制度，定期对全公司所有资产进行清查，确保资产的安全和完整性，严惩有关资产的滥用、挪用、亏损、冒用等行为。五、税务管理公司税务管理应依据国家有关法律、法规和税务机关有关政策规定，合理避税、减税，保证公司合法权益。公司应定期进行税务风险评估，加强税务风险防范。六、财务报告与合规财务报告公司应按照会计法律和财务报告规范的相关要求，及时编制、公布财务报告。公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量，符合内部外部审计关于公司财务报告的要求。合规管理公司应建立健全合规管理制度，遵守法律法规和公司章程及其他管理制度规定，把握合规风险，加强内控制度。公司应及时整改发现的违法违规行为，落实自我纠正和自我完善机制。七、制度执行和监督公司管理部门应制定明确的制度执行责任、流程和监督机制，落实制度执行情况的监控、考核、奖惩等制度，确保制度的有效实施。同时，应开展内部审计工作，发现问题及时总结反馈，保障公司经营和财务安全。对于违规行为，要认真核实、严肃处理，防止风险向其它部门