《金融风险管理》 课程标准

《金融风险管理》课程标准课程基本信息课程名称：《金融风险管理》课程性质：□公共基础（□专业基础R专业£公共选修£专业选修）课程类型：☑理论（R理实一体化□实践（训）□专业拓展（或其它）课程编号：开课部门：经管学院授课学期：第5学期学分/学时：2学分/32学时适用专业：大数据与会计课程负责人：课程简介：《金融风险管理》课程具体、全面、深入地介绍了金融风险管理的相关理论及知识。全书共12章，主要内容包括：金融风险管理概述、金融风险管理的基本理论与方法、利率风险的度量与管理、汇率风险的度量与管理、信用风险的度量与管理、市场风险的度量与管理、操作风险的度量与管理、流动性风险的度量与管理、其他风险、金融监管与政策实践、经济资本与风险调整绩效、大数据发展与金融风险管理。本书分析了近年来经典的国际金融风险事件，介绍了金融风险管理的必要性以及金融风险管理已有的成果及最新动态；论述了金融风险管理的基本理论与方法；分析了各种金融风险的概念、分类及管理模型。本书对促进应用型本科金融学及其相关专业的课程建设有一定的帮助，也可以给社会和金融机构提供一定的理论指导。主编：殷平生；王晓蕾书号：978-7-5606-7018-8出版社：西安电子科技大学出版社一、制订课程标准的依据本课程标准依据大数据与财务管理专业人才培养方案（2021版）中人才培养目标和培养规格以及对本课程的教学要求而制订，用于指导本课程的教学与课程建设。二、课程性质与任务（定位）（一）课程性质《金融风险管理》是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学。金融风险管理是指包括对金融风险识别、金融风险衡量、选择各种处置风险的工具以及金融风险对策等各个方面进行评估，并在此基础上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失的后果，期望达到以最小的成本获得最大安全保障目标的管理过程。高职院校金融学专业学生掌握木专业基础课上，通过这门课程使学生掌握金融风险管理的基本方法、基础知识和基本原理，掌掘识别金融凤险、计量金融风险、化解金融风险，以及防范金融风险的基本理论和基本措施。要求学生在学习了这门课程之后，能够掌握金融风险管理的基本原理，掌握风险识别、风险估测、风险评价的方法和技能，并能在此基础上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致的损失。（二）课程任务为全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，满足国家十四五发展战略对会计人才培养的要求，本课程围绕高等职业教育会计专业对财务核心素养的培养需求，通过理实一体化教学，使学生领悟正确的经营思路和管理理念，提高学生对企业的管理能力，使学生成为德智体美劳全面发展的高素质技术技能人才。三、专业核心素养与课程目标（一）专业核心素养专业核心素养是专业育人价值的集中体现，是学生通过课程学习与实践所掌握的相关知识和技能，以及逐步形成的正确价值观、必备品格和关键能力。本课程培养的专业核心素养主要包括金融风险管理思维意识、团队协作、财务报表分析能力和诚实守信责任四个方面。（二）课程目标通过该门课程学习，旨在培养适应中小型企业经营管理的需要，具有良好的职业道德和团队精神，掌握会计专业相关理论知识及专业技能，具有一定的有关企业生产、营销、人力资源、财务、行政事务等方面知识和初步的管理能力，具备“一技之长＋综合素质”的方面全面发展的高素质技能型人才。具体教学目标是：1.知识目标从总体上掌握理解金融风险概述；掌握对金融风险管理的基本理论与方法；能够分析利率风险、汇率风险、信用风险、市场风险、操作风险及流动性风险掌握相应的度量与管理的模型；理解其他风险的度量与管理；了解金融风险监管与政策实施；理解经济资本与风险调整绩效；能够清楚大数据在金融风险管理方面的运用。2.能力目标能掌握理解金融风险概述；掌握和分析对利率风险、汇率风险、信用风险、市场风险、操作风险及流动性风险这六类风险的度量及管理；理解金融风险监管与政策实施，以及大数据在金融风险管理方面的运用等内容。3.素质目标具有良好的职业道德，遵守行业规范的工作意识和行为意识；具有较强的自主能力、沟通能力、合作能力、新知掌握能力、科学研究和实际工作能力。具有团队合作意识，能与企业会计与财务人员良好沟通；具有企业经营管理的全局观具有一定的风险与责任意识明确遵守国家各项财税法规制度的重要性，促使自己在其业务与管理活动中遵守国家以及企业所制定的有关财经法规制度；具有一定的会计核算、理财和内部控制意识。

四、课程内容及学时安排（一）课程内容及标准课程内容及标准详见下表1。表1《金融风险管理》课程内容及标准教学内容知识、能力要求教学方式第一章金融风险管理概述★(1)掌握风险及金融风险的概念。(2)了解金融风险理论。(3)掌握金融风险的分类，(4)熟悉金融风险的管理过程。知识讲解、小组讨论、案例教学第二章金融风险管理的基本理论与方法(1)理解金融风险管理的基本理论。(2)掌握金融风险管理的主要方法。知识讲解、小组讨论、案例教学第三章利率风险的度量与管理★(1)理解利率风险的含义，了解利率风险的成因。(2)掌握利率风险的性质与分类。(3)理解并掌握再定价模型、到期日模型和久期模型。(4)了解利率风险的管理及防范。知识讲解、小组讨论、案例教学第四章汇率风险的度量与管理★(1)认识汇率风险的含义与类型。(2)熟悉各种汇率风险的度量方法。(3)了解汇率风险的管理。知识讲解、小组讨论、案例教学第五章信用风险的度量与管理★(1)掌握信用风险的含义、分类、特点及影响因素。(2)理解传统的信用风险度量方法。(3)理解现代信用风险度量方法。(4)掌握信用风险管理方法，了解现代信用风险管理的发展趋势。知识讲解、小组讨论、案例教学第六章市场风险的度量与管理(1)理解市场风险的概念及类型。(2)掌握市场风险的度量方法及相关的计算。(3)掌握市场风险管理流程。知识讲解、小组讨论、案例教学第七章操作风险的度量与管理☆(1)理解操作风险的概念、类型及成因。(2)掌握操作风险的类型及特征。(3)掌握操作风险的度量方法并熟练应用进行相关计算。(4)理解并掌握操作风险管理的方法。知识讲解、小组讨论、案例教学第八章流动性风险的度量与管理(1)了解流动性风险的成因。(2)掌握流动性风险管理理论(3)掌握流动性风险的度量。(4)熟悉流动性风险管理办法。知识讲解、小组讨论、案例教学第九章其他风险(1)掌握法律风险的概念和成因。(2)掌握声誉风险的概念和成因。(3)掌握国家风险的特点和类型。(4)了解战略风险的概念。知识讲解、小组讨论、案例教学第十章金融监管与政策实践(1)了解金融监管的历史发展沿革，认识巴塞尔协议。(2)理解金融监管的概念、监管对象、意义与目标。(3)熟练掌握金融监管的原则、模式与内容。(4)了解我国的金融监管发展历程与现状。知识讲解、小组讨论、案例教学第十一章经济资本与风险调整绩效(1)理解经济资本金的概念、测定、计量与配置。(2)理解风险调整绩效相关的概念。(3)掌握风险调整绩效的相关模型并进行计算。知识讲解、小组讨论、案例教学第十二章大数据发展与金融风险管理★掌握大数据的基本概念以及特征，了解大数据在金融领域的应用现状。(2)理解大数据的金融应用；(3)理解并掌握大数据在银行风险管理方面的应用。(4)理解并掌握大数据在小微企业信贷方面的应用。知识讲解、小组讨论、案例教学说明：教学重点、难点在表中标出，其中打★的为教学重点，打☆的为教学难点。

（二）课程安排课程安排、建议教学方式及学时安排详见下表。表2《金融风险管理》课程安排序号教学内容学时学生学习目标教学方式1任务布置、任务要求及安全要求2学习目的（综合训练）、内容及进度安排、考核办法。讲授法；2金融风险管理概述2把握风险及金融风险的概念讲授法；3金融风险管理的基本理论与方法2掌握金融风险管理的主要方法讲授法；4利率风险的度量与管理2掌握利率风险的性质与分类实践教学法5汇率风险的度量与管理4熟悉各种汇率风险的度量方法讲授法；实习作业法；探究法；设计教学法；6信用风险的度量与管理4了解信用风险的含义、分类、特点及影响因素。熟悉信用风险管理方法，了解现代信用风险管理的发展趋势。讲授法；实习作业法；探究法；设计教学法；7市场风险的度量与管理4了解市场风险的度量方法及相关的计算讲授法；8操作风险的度量与管理4掌握操作风险的度量方法并熟练应用进行相关计算讲授法；9流动性风险的度量与管理2掌握流动性风险的度量讲授法；10其他风险2掌握法律风险的概念和成因；掌握声誉风险的概念和成因；掌握国家风险的特点和类型讲授法；11金融监管与政策实践2理解金融监管的概念、监管对象、意义与目标。讲授法；12经济资本与风险调整绩效2掌握风险调整绩效的相关模型并进行计算讲授法；13大数据发展与金融风险管理2理解并掌握大数据在银行风险管理方面的应用。讲授法；课时合计32

五、课程考核（一）考核方式按照学校课程考核管理办法的规定，本课程考核方式总体要求如表3。表3《金融风险管理》课程考核总体要求考核类别平时过程性考核课程结果性考核考核要求平时表现59%（考勤、课堂表现、试讲、教案书写，以过程性考核综合评定成绩，采用百分制，其中，课堂考勤30%，课堂表现40%，作业30%）期末考核41%（二）考核要点重点考查学生解决金融风险管理分析及计算的能力。六、课程实施（一）任课教师队伍基本要求从事本课程教学的教师，应具备以下资质、专业知识和专业技能：1.具有高校教师资格证。2.具有本课程教学、实训指导经历。3.熟悉相应的国家职业标准。4.具有强烈的工作责任心和认真负责的工作态度。（二）教学资源基本要求和建设建议1.利用多媒体课件，在多媒体教室进行授课，利用多媒体投影仪加大信息量和直观性，声像图文并茂，提高课堂教学的效率和质量。2.教师通过E-mail、QQ和微信等形式与学生进行交流和讨论，使单一课堂教学转化为多形式的互动教学。3.充分利用课堂与学习指导教学资源，具体包括教学课件、习题与案例、试题库、图书与文献资料等。4.选用教材：殷平生；王晓蕾，金融风险管理，西安电子科技大学出版社，2023.85.教辅资料：[1]王芳，张宗梁.银行业风险与防范[M].北京：经济科学出版社，1998.[2]朱忠明.金融风险管理学[M].北京：中国人民大学出版社，2005.[3]张金清.金融风险管理[M].上海：复旦大学出版社，2013.[4]王勇，隋鹏达，关晶奇.金融风险管理[M].北京：机械工业出版社，2014.[5]劳芬，侯金亮，孙焕民.商业银行合规风险管理：认识与实践[J].农村金融研究，2008(06):24-29.[6]卢文莹.金融风险管理[M].上海：复旦大学出版社，2006.[7]马杰.利率与汇率风险管理[M].北京：人民邮电出版社，2006.[8]马一民.金融体系的风险与安全[M].北京：社会科学文献出版社，2007.[9]宋清华，李志解.金融风险管理[M].北京：中国金融出版社