稽核专题镜头脚本(修改)

—PAGE10—PAGE22文案镜头画面筑牢内控求发展【备用名：规范的力量】——渭滨区信用联社强化稽核审计工作纪实字数：3400字时间：15分钟“天之道,利而不害”摘自《道德经》两千多年前老子在《道德经》中就形象的提出了规范约束的管理思想。今天，稽核作为企业规范管理的重要手段，已经成为信用联社内部控制制度的重要组成部分，哪里有业务，有流程，哪里就有稽核工作！在今天信用联社新的发展时期，稽核工作已经成为信合事业规范发展的生命线！这里是华夏始祖炎帝的故里，中国青铜器之乡的宝鸡市渭滨区。渭滨是宝鸡的三大城区之一，是宝鸡市经济、金融、文化中心。在繁华的的经二路与文化路交汇处矗立的这座巍峨的大厦就是渭滨信用联社所在地。渭滨联社内设7个部门和业务营销、不良资产处置、资金营运等三个中心；拥有职工356人，下辖1个营业部，7个信用社，8个直属分社，30个营业网点星罗棋布在辖区的各个村镇街道。2009年全省稽核审计工作经验交流会在宝鸡召开，渭滨联社稽核管理经验在大会上得到交流推广，并被省联社授予“稽核审计达标单位”。会议召开以来，我区联社在继续坚持完善“七项办法、八个登记薄、三级复核、积分管理”等交流经验的基础上，通过近年来的不懈努力和探索，围绕“突出职能、防控风险、合规经营、促进发展”这一主线，坚持更新理念与创新机制同步、制度建设与人性化管理并举，形成了“人本管理、服务中心、防范风险”的工作特色，确立了“超越账本、深入业务、管理图强、保驾护航”的工作目标，推行了“移位稽核”、“接管式稽核”等新的稽核模式，争做“查纠问题的医士，经营管理的谋士，保驾护航的卫士”，充分发挥出了稽核工作的职能作用，在稽核工作促进风险防控、业务发展质量提高、合规经营和业务转型上取得了显著成绩与成效。第一篇章组织重视形成新合力坚强的组织领导是保证稽核工作全面深入开展的基石。我区联社围绕打造现代金融企业的战略目标，按照《商业银行内部控制指引》及《陕西省农村合作金融机构依法合规经营大检查活动实施方案》要求，积极推进实施经营战略转型，优化业务结构，完善内控制度，调整组织架构，加强风险导向审计，切实加强稽核审计的权威性和独立性，在内部管理中形成了新合力。实行“一把手”负责制，由理事长分管、监事长协助。理事会下设审计委员会，专司稽核工作的决策、督导，增强了稽核工作的权威性、协调性和有效性。计划签批流程制，季度工作由领导班子和部门经理集体会诊；月度工作由监事长初审，理事长负责把关；周计划由监事长把关。每安排或完成一项工作，形成的稽核方案、工作报告必须由稽核审计部初审，监事长审核，理事长审定，班子成员传阅，增强了领导合力。领导参与稽核例会点评制，针对稽核工作中遇到的困难、查出的问题、提出的合理化建议，领导班子分析点评，深入讨论，制定对应措施，督促落实。领导分层次“约见谈话”制。查处的问题分别由稽核部、监事长、理事长约见不同层次的责任人进行合规经营约见谈话，快速及时有效地解决处理问题。第二篇章队伍高效激发新活力稽核员一采访：我们稽核工作必须经常深入到基层一线各个岗位去实践操作，这样可以通过实际操作来发现问题，然后通过汇总总结最终确定切合实际的稽核方案。渭滨信用联社稽核部现有人员7名，他们都是通过激烈的内部竞聘来到这个岗位的优秀员工。在内部管理方面，稽核部狠抓内部队伍素质建设，采取精细化管理，通过学习意识，责任意识、服务意识的培养，树立“忠诚求实创新勤廉”的良好职业行为规范，用心履行职责；稽核岗位内部分设综合管理、业务管理、财务会计、计算机应用四个岗位；制定了《稽核工作包片制度》、《稽核工作问责制度》、《稽核员工作考核办法》等，通过民主测评激励机制，每年对年终总评80分以下的“不称职”稽核员予以清退，对稽核工作成绩突出的稽核员联社给予奖励。长效的约束和激励机制有力地促进了联社全体员工的责任意识和制度意识的养成。第三篇章更新理念形成新动力农村信用社业务的快速发展为新形势下的稽核审计工作提出了新要求，在稽核审计工作中，我区联社及时更新稽核理念，准确定位介入，充分发挥稽核工作在防范风险、提高业务发展质量、解决信用社发展中的深层次问题上的职能作用。通过防控风险促进合规提高质量促进发展的良性循环，达到稽核工作促进业务转型和向现代化商业银行迈进的步伐。一是保持稽核工作的独立性。联社领导班子支持稽核工作，保持其工作的独立性，确保稽核结果的公平与公正，使稽核工作真正起到了防控风险、促进合规经营的作用。二是全面导入以风险为导向的内部稽核理念，加强风险识别、风险预警和风险评估，增强了稽核工作的前瞻性和预防性。三是联社上下形成了“风险为先”的稽核新理念，把防控风险、促进合规作为稽核的第一要义，在稽核项目的立项上，结合当前的业务重点，实现项目的立项与当前工作重点的有机统一，把风险防控始终置于各项稽核工作的重中之重，通过稽核及时发现内控制度执行中的“弱”点，扫除业务经营中不易发现的“盲”点。四是在“风险为先”的稽核导向下，稽核工作坚持做到五个结合：把注重结果与注重流程相结合，把现场稽核与非现场稽核相结合，把防控风险与促进合规相结合，把发现问题与解决问题相结合，把稽核工作与委派会计、事后监督工作相结合。通过五个结合有效保证了稽核工作在防控风险、促进合规、提高质量、解决深层次问题上的有机统一，实现了从“被动稽核到主动稽核”、从“要我合规到我要合规”的飞跃，营造了“合规创造价值、合规防控风险、合规保障发展”的良好合规文化氛围。第四篇章创新模式实现新突破在稽核工作实践中，我们不断拓宽视野，探索稽核工作新模式，创新稽核工作新机制，实现了稽核工作由检查系统向控制系统转变；职能由查错防弊、单纯监督向监督与服务并重转变；由注重结果向注重过程、重在治本转变；由事后监督向事前、事中全过程监督转变；方式由稽核部门在后台“单打独斗”向整合联社管理资源“联合作战”转变，初步构建了一线岗位自我监督、柜组相互监督、营业单位直接监督、业务部门职能监督、稽核部门再监督的五级监督防范体系。在积极构建五级监督防范体系的基础上，我区联社积极探索，大胆实践，不断促进稽核工作再上新台阶：1.创新稽核工作方法，夯实稽核工作基础。对现有制度进行全面梳理和完善，狠抓流程再造，基础管理工作得到进一步强化。一是完善工作制度。合理设置岗位和人员分工，明晰岗位职责，建立健全稽核工作制度、质量考核制度、稽核问责制度、报送制度等稽核工作管理制度，增强制度的合理性、有效性和可操作性。二是细化工作流程。梳理完善稽核计划审签、方案制定、检查实施、整改处理、后续稽核、立卷归档等一系列操作流程，逐步实现了稽核工作流程化、质量控制标准化。三是实行关键环节“三级复核”。对稽核方案、工作底稿、工作报告分别实行三级复核，稽核方案由部门经理复核、监事长初审、理事长核定；工作底稿由稽核员交叉复核、稽核组长复审、部门经理审核；稽核报告由部门经理复核、监事长初审、理事长审核。四是实施稽核责任终身负责制。通过对稽核员包片负责、定期轮换、责任追究等办法，进一步落实稽核人员首查责任终身负责制，对因首次检查应查出未查出、应指出未指出、应处罚却迁就、应追究却放过或漏查、隐瞒、弄虚作假、不按稽核操作流程操作、失职、渎职等行为被日后检查查出或引发案件的，根据情节轻重、问题性质及引发案件的后果，对首查稽核人员和有连带责任的检查人员进行严肃处理。五是实行被查单位稽核承诺制和督办制。对稽核检查出的重大问题，落实经办人、信用社主任、联社职能部门、联社分管领导责任，形成被查单位自行整改、职能部门督促整改、稽核部门监督整改的“三位一体”整改落实机制。同时要求被查单位拿出整改措施，明确责任人、明确整改期限、明确整改目标的承诺书，形成一级抓一级、层层抓落实的稽核工作承诺机制。建立职能部门负责人、分管领导、主要领导的督办机制，确保稽核检查出的问题迅速得到整改。2、创新稽核工作方式，提高稽核工作质量。（1）推行移位稽核：移位稽核就是根据不同的稽核项目和内容，稽核部门有针对性地到被查单位接管部分或全部岗位，实施脱岗稽核，全面了解基层网点在内控制度执行上的真实状况，发现和查找一线员工在业务操作和内控管理上深层次的问题。在稽核期间，现金、重空凭证、印鉴卡、业务印章、待办事项等都必须移交，由稽核人员顶岗，除被稽核网点留1-2人协助工作外，其余人员到其他机构另行安排，以便排除干扰、暴露问题。自2011年试行此项稽核模式以来，稽核部门共对全辖2个营业网点的部分岗位进行移位稽核4次，熟悉了基层网点在内控制度执行上的真实状况。（2）推行接管式稽核：2011年临潼案件发生后，我区联社成立接管式稽核领导小组，联社40余名工作人员分成10个工作组全面开展接管式稽核。各稽核组按照联社稽核方案对所有综合柜员办理的社内往来、大额资金汇划、内外账务核对、账户管理、授权管理、挂失业务、授权授信等业务进行拉网式、地毯式检查，通过20多天的接管式稽核检查，全面掌握了全辖综合柜员的业务状况和主要业务风险点，消除了风险隐患。通过接管式稽核工作的实施，进一步规范了各项业务操作，增强了全员合规操作意识，有效防范了各类风险的发生。（3）推行稽核AB角制度。2012年以来，针对我区联社依据不同时期各网点业务种类和业务量发展实际，在对稽核任务的分配和稽核力量的搭配上进行了细化。一是稽核部逐月将被稽核网点分配到各稽核组，并将每个稽核组人员分为A、B角，A角负责被稽核网点的稽核质量控制并细分稽核进度；B角负责稽核报告和督促问题整改。通过AB角的分配，使分工更明确，考核更明晰。同时结合区各网点稽核工作量的轻重，对重点稽核单位的稽核力量进行了二次搭配，在保证对稽核内容全覆盖的同时，增强了对重点稽核内容的稽核力度，做到了既有分工，又有协作，促进了稽核工作的有效开展。（4）推行违规积分管理制度。坚持完善、细化违规积分管理办法，将风险控制点由原来的12类140条扩大到15类164条，将原来违规积分只对单位和管理人员，细化到违规积分既对单位和管理人员，又对违规个人，实行了全员违规积分管理，进一步增强了全员的合规意识和风险防范意识，促进了稽核工作的顺利开展。3.创新稽核工作手段，提升稽核工作效能。一是积极利用计算机网络技术和各项业务操作平台，将稽核预警系统与信用社核心业务系统、信贷业务系统和财管系统及监控视频相结合，充分利用稽核预警系统的信息筛选预警功能，核心业务系统、信贷业务系统和财管系统的严格授权、监督功能，监控视频的音像功能，对营业网点各项业务经营活动进行数据分析和非现场监控，通过系统风险提示、数据统计分析、实时查看监控视频录像等手段，及时发现业务操作与经营管理活动存在的问题和潜在的风险，针对发现的问题再通过现场稽核检查去落实，不但从源头上加强了风险控制，而且把各类风险有效控制在了萌芽状态。二是把各项稽核任务结合成为一个统一体，将平时序时稽核、常规稽核的信息、线索归纳整理出来，提供到相关专项稽核中去再督查再纠改，而将专项稽核、离任审计发现的问题在序时稽核、常规稽核中去再督办再落实。并统一建立整改台账，依账复查，依账整改，提高了稽核检查的针对性和整改督办的及时性，全面提高了稽核工作效率。第五篇章防险纠弊做出新成绩随着信用社经营机制的不断转型和新业务的不断拓展、新系统的不断运用，对风险管控能力的要求日益提高，过去以查错纠弊为主的传统稽核方式，已不能满足各项业务发展中风险控制的需求。因此,我区联社在稽核工作中坚持“四注重四突出”，有效防范了各类风险的发生。一是在序时稽核中注重操作过程，突出风险排查。针对序时稽核周期长、检查滞后的实际，我区联社合理安排序时稽核单位顺序和检查时间周期，将检查由以往的注重结果向注重过程转变，密切关注检查单位在各项业务办理中的流程控制、过程控制，在着力内部控制的同时兼顾推动各项业务流程和系统管理的规范定型和整合再造。在检查中，通过现场查看具体业务操作、调阅监控视频录像以及与业务经办人员座谈等方式，审查业务操作过程的合规性、业务经办的合法性、业务处置的及时性，并将案件风险排查的全部内容纳入序时稽核当中，进一步扩大了稽核覆盖面和深入排查的广度与深度。2010年以来，通过序时稽核共发出纠改通知17份，纠改违规问题348条，处罚处理相关责任人251人（次），经济处罚12980元。二是在专项稽核中注重关键事项，突出风险评估。在制定专项稽核方案时，就明确专项稽核的关键事项、关键内容和重点目标，加大对经营风险的监督评价，突出对内部控制的健全性和有效性的监督检查。2009年以来，先后46次对全辖授信业务、风险管理指标真实性、负债效益、2008年以来新增不良贷款、离任和任期内经济责任履职评价等进行了专项稽核审计，共发现有苗头倾向性问题147条，及时作出了警示，有重大风险隐患问题58条，提出了切实可行的整改措施和建议，共追究责任人154人，处罚5.59万元，有效增强了信用社风险防范能力。三是在常规稽核中注重重要环节，突出风险预警。我区联社在认真做好序时稽核和专项稽核等“规定动作”的同时，充分发挥常规稽核这一“自选动作”的灵活性和针对性，坚持从各项业务的重要环节和流程风险点入手，突出风险分析和预警，确保稽核检查全面覆盖，不留死角。2009年以来，先后进行了已置换、已核销不良贷款检查、存贷款利率执行情况检查、信用社内部资金和内外账务核对检查、综合柜员重点业务检查、财务费用管理检查、贷款合同文本规范使用检查、人民币结算账户检查等，共查出风险点11处，发出风险预警通知书8份，并全部整改。四是在后续稽核中注重整改完善，突出效益提高。一是稽核联席例会。每次稽核例会均邀请各业务条线负责人参加，并约见被查单位责任人和委派会计现场接受质询，对稽核反映出的问题进行现场“会诊”，共同找准工作薄弱环节，消除风险隐患，为下一步合规操作形成统一共识。二是实行条线问责。根据条线部门管理职责，有针对性地下发问题整改通知书，使其能够及时掌握基层网点在业务操作和办理过程中存在的问题，充分认识防范业务操作风险隐患的重要性，并加大对被查单位的归口督改，督促业务部门从制度建设、监督管理层面上对发现问题进行分析，进一步统一规定、完善制度，使问题从根本上得到解决。稽核部门在后续检查中重点关注整改落实情况，在对整改不力或屡查屡犯问题责任人处理的同时，对条线部门负责人也给予严格问责。通过对条线部门的问责，促进条线部门尽职履责，有效防止了发现问题整改不到位、不彻底和屡查屡犯现象的发生，实现了信息共享，形成稽核监督工作层层有人管，事事有人抓，件件有结果。三是严肃整改。针对屡查屡犯、严重违规、纠改不力的突出问题，在后续稽核中加大处罚纠改力度，实行重罚重处、强制纠改。2009年以来，通过后续稽核共重罚重处68人次，经济处罚80.2万元，建议调整工作岗位3人次，单人单次最高经济处罚达23万元。联社领导：现如今，我们稽核工作手段更加的多样化，风险监控和预警系统的开通、事后监督中心的设立以及通过调阅视频监控图像等，我们的稽核工作形成了前台、现场稽核加后台、非现场稽核的全方位、立体式稽核，从而大大提高了稽核工作的质量和效率。第六篇章成果应用突出新跨越农村信用社稽核成果是对农村信用社开办业务和生产经营等经济活动的监督、鉴证和评价。应用好这些稽核成果，能够更好的为联社决策和业务经营服务。一是稽核成果在绩效考核中应用，激发了全员合规经营的自觉性。将稽核结果与员工的绩效考核相挂钩，按季考核，按季兑现，促进了正向激励机制的全面形成和员工合规意识的持续提高。二是稽核成果在管理层应用，促进联社正确决策。联社稽核部门将稽核结果定期向联社理事会、经营班子汇报，并将稽核出的问题、整改要求、后续跟踪、违规问责等均作为内控评价要素，供联社领导在决策时参考，为联社正确制定各项经营发展计划、确立工作重点提供了有力依据。三是稽核成果在职能部门应用，促进职能部门改进工作。联社稽核部门及时将稽核结果通报给职能部门，使职能部门能够充分发挥稽核成果所具有的揭示性与指导性作用，举一反三分析总结本部门工作中的不足和制度流程上的漏洞，及时采取措施进行风险防范，以提高经营管理水平。通过职能管理部门对稽核成果进行运用，既使稽核成果得到了有效保障和及时利用，也使稽核质量得到更好体现，从而促进稽核质量得到进一步提高。四是稽核成果在基层网点应用，促进了各项业务健康开展。联社通过实行违规积分管理办法按年（季）汇总，对基层网点全年（季）的违规和员工违规积分进行通报，将其作为评选先进单位、先进个人的依据，促进了基层网点合规经营的自觉性，保证了各项业务的健康发展。五是稽核成果成为中层竞聘、干部任用和离（任）期内经济责任履职客观评价等工作的有力依据之一。六是稽核成果成为评价信用社内控制度执行准确性、完整性和时效性的风向标，为联社经营机制转换、实行差别化管理提供了重要的第一手资料。多年来，在我们的不懈努力下，联社各项工作取得了长足发展，业务经营管理初步实现了三个转变：即业务发展由重量向重质开始转变；经营管理由粗放型向集约型管理开始转变；经营机制由外促型向内生型开始转变。联社在政策制定、措施完善、方案出台、制度修订等方面思路更为开阔，理念更为先进，措施更加周密，风险防控意识、合规经营意识不断增强，农村信用社的社会形象、社会公信力、社会地位和社会影响不断提升。至2012年6月底，全联社的五级不良贷款占比2.49%，较09年下降24个百分点，资本充足率达到了10.93%，拨备覆盖率274.2%，贷款损失充足率472.1%，监管指标发展良好，全区的经营综合实力、抗风险能力和经营发展潜力稳步提升，经营利润、综合实力连年跃居全市信合系统首位，先后被评为市、区级精神文明单位、治安模范先进单位、省级平安单位、省级卫生单位，并多次被省联社授予经营目标责任制考核优秀单位和特殊贡献奖单位。【采访市办领导或联社领导对联社的稽核工作进行评价】这些年，渭滨信用联社为宝鸡的城市发展做出了突出贡献，他们内塑企业规范管理，外树良好的服务形象，上级领导和广大人民群众对渭滨信用联社的稽核工作和服务是肯定和满意的！信用天下，合作共赢！在宝鸡城市新的历史发展进程中，渭滨联社的稽核审计工作必将坚定不移的为各项发展保驾护航，与时俱进，在全面提升稽核工作的效率和质量的同时，坚决防范和杜绝经济案件的发生，使渭滨联社成为具备良好市场竞争力的现代金融企业！新的时代，新的机遇，新的挑战。我们相信，渭滨信用联社的明天会更加美好！飞出大片头1-《道德经》资料视频制作2-特效文字--“天之道,利而不害”摘自《道德经》3-稽核工作流程拍摄特写展示4-稽核管理细节多组镜头5-设计稽核部稽核检查镜头6-炎帝陵7-青铜器8-宝鸡城市一组镜头9-信合大厦10-拓扑图展示内部部门设置11-渭滨地址--网点、营业部点状特技