会计电算化（用友ERP-U8V10.1版）

十二五普通高等教育规划教材

“”

会计电算化

用友版

(ERP-U8V10.1)

孙林英主编

牛凤英徐红侠副主编

任秀女樊淑侠主审

中国铁道出版社

2015年·北京

内容简介

本书共分章和两项附录主要内容包括会计电算化概论系统管理企业应用平

10,、、

台总账系统报表系统应收款管理系统应付款管理系统薪资管理系统固定资

、、UFO、、、、

产管理系统和用友应用实验以及用友应用实验中的总账系统日常业

ERP-U8,ERP-U8

务及期末业务处理的参考答案和用友应用系统日常操作中的常见故障解

ERP-U8V10.1

析两个附录另外本书每章后都针对该章内容设计了思考题和同步测试题有助于学习

。,,

者理解用友财务管理系统的工作原理提高学习效率

ERP-U8V10.1,。

本书可作为普通高等院校高职高专院校各类成人院校及其他各类职业学校财经类

、、

专业会计电算化课程的教材也可作为从事会计税务审计工作及经济管理工作的相关

,、、

人员的业务学习资料

。

图书在版编目(CIP)数据

会计电算化用友版孙林英主编

:ERP-U8V10.1/.

北京中国铁道出版社重印

—:,2015.3(2016.2)

十二五普通高等教育规划教材

“”

ISBN978-7-113-19705-6

会孙会计电算化高等学校

Ⅰ.①…Ⅱ.①…Ⅲ.①-

教材

-Ⅳ.①F232

中国版本图书馆数据核字第号

CIP(2015)044452

十二五普通高等教育规划教材

书名:“”

会计电算化用友版

(ERP-U8V10.1)

作者:孙林英主编

策划:邢斯思读者热线:

(010)63550836

责任编辑:张丽娜

编辑助理:金梦

封面设计:一克米工作室

责任校对:汤淑梅

责任印制:郭向伟

出版发行:中国铁道出版社北京市西城区右安门西街号

(100054,8)

网址:://

http

印刷:三河市兴达印务有限公司

版次:年月第版年月第次印刷

201531201622

开本:印张字数千

787mm×1092mm1/16:28:680

书号:

ISBN978-7-113-19705-6

定价:元

59.00

版权所有侵权必究

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,,。:(010)63550836

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:(010)51873659

编写委员会名单

(按姓氏笔画排序)

任秀女孙林英吴菲杨利云张春风

张云来郭利敏续淑敏樊淑侠

系列教材特色

遵循了教材编写与人才培养相结合教材建设与学科发展共创新的

1.,

创作理念

。

涵盖了财务管理会计等专业的主干课程构筑了财会学科体系的

2.、,

完整框架

。

创作团体精挑细选集专业性与实践性于一身

3.,。

坚持理论与实践相结合并侧重于实用性

4.,。

密切关注学科领域最新最前沿的理论研究成果以及准则制度

5.、、,

并及时体现在教材内容中

。

在充分考虑各具体教材内容体系完整性的基础上依据课程安排的

6.,

前后衔接对各教材之间重复的内容做了统筹安排既体现了学

,,。

科体系的完整性又节约了资源

,。

设计独具匠心在版面设计等方面均有所创新

7.,。

长期以来会计电算化课程一直是会计专业及相关财经类专业的主干课程随着计算机

,。

技术的发展技术和电子商务的广泛应用财务管理软件的应用平台开发技术和

,Internet,、

功能体系在不断更新对会计电算化课程的教学内容和教学方法提出了新的要求首先会

,。,

计电算化课程要有固定的内容体系既要有设计完美的实验操作内容又要有相关理论知识

,,

作支撑其次实验内容的设计要跟上系统使学生能通过对实验内容的操作充分

;,ERP,,

体验系统的管理思想最后教学方法应采用案例教学和实践教学相结合的方式充

ERP;,,

分调动学生的学习积极性和主动性

。

本书适应信息技术的发展和财务软件的更新升级以用友财务管理系

,ERP-U8V10.1

统为平台重点介绍了财务会计业务处理的基本工作原理和操作方法以满足普通高等院

,,

校高职高专院校各类成人院校及其他各类职业学校财经类专业会计电算化课程的教材需

、、

求同时也可作为从事会计税务审计工作及经济管理工作的相关人员的业务学习资料

,、、。

本书共分为章主要内容包括会计电算化概论系统管理企业应用平台总账

10,:、、、

系统报表系统应收款管理系统应付款管理系统薪资管理系统固定资产管理

、UFO、、、、

系统和用友应用实验另有附录两项分别是附录用友应用实

ERP-U8;,:A———ERP-U8

验中的总账系统日常业务处理及期末业务处理的参考答案附录用友

;B———ERP-U8V10.1

应用系统日常操作中的常见故障解析

。

本书在内容和结构上突出以下特点

:

系统整理了会计电算化的相关知识本书分别从会计电算化会计信息系统

(1)。“”“”

系统三个角度对会计电算化会计信息系统系统的相关概念发展历程

“ERP”,、、ERP、、

管理理念及相互关系等相关知识进行了系统阐述并对用友软件进行了简单介绍

,ERP-U8,

突破了一般会计电算化教材对上述三者界定不清的局限

。

增加了各功能模块基本工作原理的介绍本书中与总账系统报表系统应

(2)。、UFO、

收款管理系统应付款管理系统薪资管理系统固定资产管理系统个功能模块对应的章

、、、6

节均分别从系统概述初始化设置日常业务处理期末业务处理个方面进行阐述其中

、、、4,

增加了关于功能模块工作原理的说明文字及应用流程图以帮助使用者更好地掌握软件的

,

使用

。

设计了相对完美的应用实验本书中的用友应用实验是结合用友

(3)。ERP-U8ERP-U8

财务管理软件的特点及使用要求整理编写的与本书对应章节的内容紧密呼应既

V10.1,,

典型又全面尤其是总账系统期末业务处理部分由于编者设计该应用实验时充分考虑了

,。,

用友财务管理软件期末结转功能与初始化设置及日常业务处理的关系本

ERP-U8V10.1,

1

书应用实验中的总账系统期末业务处理的实验资料基本涵盖了用友财务管

ERP-U8V10.1

理软件提供的所有期末结转功能使学习者在掌握操作方法的基础上能充分体验总账系统期

,

末结转功能的优势

。

设计了清晰明了的例题及题解思路本书中每类业务处理内容均设计了典型例题

(4)。,

每个例题均以第十章用友应用实验为基础选取该类业务处理内容的第一项实验

ERP-U8,

资料作为例题内容并对操作步骤进行了详解其余同类业务处理内容的操作步骤则省略避

,,

免了操作方法的重复说明另外本书针对实验操作步骤中涉及的软件界面栏目设计了

。,,

栏目说明进行解释针对实验操作过程中需要重点理解与掌握的知识点设计了知识

“”,,“

点提示进行提示针对与某类业务处理内容或某部分知识紧密相关但又不适于另成体系或

”,

采用知识点提示方式进行解释说明的内容设计了相关链接进行介绍既不影响教

“”,“”,

材体系又丰富了教材内容

,。

突破了应付款管理系统与应收款管理系统同一处理模式的思路本书中的

(5)“”“”。

应付款管理系统启用了付款申请单功能并将付款申请单功能是否启用对应付款管

“”,“”

理系统的影响进行了比较说明对启用该功能后应付款管理系统的相关处理进行了详解突

,,

破了应付款管理系统与应收款管理系统同一处理模式的思路给读者耳目一新的

“”“”,

感觉

。

本书由孙林英任主编负责设计全书的总体结构和总纂并负责编写全书的主体内容

,,。

本书由任秀女樊淑侠主审具体编写分工如下第一章第三章第四章第十章附录

、。:、、、、

由孙林英编写第二章第五章第八章第九章由牛凤英编写第六章第七章附

A;、、、;、、

录由徐红侠编写本书以用友财务管理系统软件作为平台在此对用友

B。ERP-U8V10.1,

软件有限公司深表谢意

。

由于作者水平有限书中难免存在不妥和疏漏之处诚挚地希望使用者给予批评指正

,,。

编者

年月

201411

2

教学建议

教学目的

本课程的教学目的在于让学生了解会计电算化会计信息系统系统的关系以

、、ERP,

及用友系统总体架构及各子系统之间的关系掌握用友总账系统

ERP-U8;ERP-U8、UFO

报表系统应收款管理系统应付款管理系统薪资管理系统和固定资产管理系统的应用流

、、、

程熟练掌握用友总账系统报表系统应收款管理系统应付款管理系

;ERP-U8、UFO、、

统薪资管理系统和固定资产管理系统的工作任务及操作方法

、。

前期需要掌握的知识

基础会计财务会计等课程相关知识

、。

课时分布建议

课时安排

本科专科案例使用

教学内容学习要点

理论实验理论实验建议

课时课时课时课时

了解会计电算化会计信息系统系统及用友

(1)、、ERP

的发展历程

第一章ERP-U8

理解会计电算化的含义及意义会计信息系统的相关

会计电(2)、

概念的概念及管理思想22

算化概论、ERP

掌握会计信息系统的应用流程用友系统的

(3),ERP-U8

总体架构

了解系统管理的主要功能及作用

(1)

理解建立账套的基本思路理解如何给操作员分工赋

第二章(2),第十章

权才能体现企业内部控制的要求

系统管理2424实验一

掌握建立账套的方法操作员管理和权限管理的基本

(3)、

方法

了解企业应用平台的主要功能及与其他子系统的关系

(1)

理解基本信息的作用基础档案的作用及基础档案的

第三章(2)、第十章

设置顺序

企业应用平台2224实验二

掌握系统启用的方法编码方案和数据精度的设置及

(3)、

修改方法基础档案的设置方法

、

了解总账系统的主要功能及与其他子系统的关系

(1)

理解电算化会计信息系统中总账系统初始化设置总

(2)、第十章

账系统日常业务处理总账系统期末业务处理的关系

第四章、实验三

掌握总账系统选项的含义掌握期初余额的录入方

总账系统(3),10201222实验四

法掌握填制凭证包括修改作废删除凭证查询凭

,(、、)、实验五

证审核凭证凭证记账与反记账的方法掌握出纳管理与

、、,

账表管理的方法

1

续表

课时安排

本科专科案例使用

教学内容学习要点

理论实验理论实验建议

课时课时课时课时

了解报表的主要功能及基本使用方法

(1)UFO

理解报表的功能报表格式设计的基本思路和第十章

第五章(2)UFO、

账务函数的基本语法实验六

报表系统4444

UFO掌握报表格式设计的方法报表公式的编辑方法报实验七

(3)、、

表数据生成的方法

了解应收款管理系统的主要功能及与其他子系统的

(1)

关系

理解电算化会计信息系统中应收款管理系统初始化设

第六章(2)第十章

置日常业务处理期末业务处理的关系

应收款、、实验八

掌握应收款管理系统选项的含义期初余额的录入方6868

管理系统(3)、实验九

法掌握应收单据和收款单据的处理包括录入修改删

,(、、

除查询核销票据处理转账处理坏账处理其他处

、、)、、、、

理及制单处理的方法掌握月末结账与反结账方法

,

了解应付款管理系统的主要功能及与其他子系统的

(1)

关系

第七章理解电算化会计信息系统中应付款管理系统初始化设第十章

(2)

应付款置日常业务处理期末业务处理的关系实验十

、、6868

管理系统掌握应付款管理系统选项的含义期初余额的录入方实验十一

(3)、

法掌握应付单据和付款单据的处理票据处理转账处理

,、、、

其他处理及制单处理的方法掌握月末结账与反结账方法

,

了解薪资管理系统的主要功能及本系统初始化的方

(1)

法了解工资账套与企业账套的区别

,第十章

第八章理解建立工资类别的含义及各工资类别账套管理的基

(2)实验十二

薪资管理系统本流程4668

实验十三

掌握设置工资项目和计算公式的方法工资数据计算

(3)、

和代扣税的计算方法工资分摊和凭证生成的方法

、

了解固定资产管理系统的主要功能和固定资产账套的

(1)

基本内容第十章

第九章

理解固定资产日常管理的主要内容固定资产账套的实验十四

固定资产(2)、

基础设置和月末处理方法4446实验十五

管理系统

掌握输入固定资产卡片的方法固定资产增加减实验十六

(3);、

少变动的操作方法计提折旧的处理过程及操作方法

、;

课时总计

40564464

说明

:

在课时安排上对于会计和财务管理类本科专科学生建议安排两个学期的课时

(1),、,

分别在上述课时基础上另加课时的实验课时以便学生能将本学期所学内容进行

,24~28,

系统掌握

。

讨论案例分析等课时已经包括在前面各个章节的教学课时中

(2)、。

2

第一章会计电算化概论…………

1

第一节会计电算化的含义和发展历程……………………

1

第二节会计信息系统………………………

3

第三节企业资源计划系统(系统)…………………

ERP5

第四节用友软件简介…………

ERP-U89

思考题……………………

12

同步测试题…………………

12

第二章系统管理………………

14

第一节系统管理概述……………………

14

第二节系统管理的日常操作……………

16

思考题……………………

36

同步测试题…………………

37

第三章企业应用平台…………

39

第一节企业应用平台概述………………

39

第二节基本信息…………

43

第三节基础档案…………

44

思考题……………………

70

同步测试题…………………

70

第四章总账系统………………

72

第一节总账系统概述……………………

72

第二节总账系统初始化设置……………

74

第三节总账系统日常业务处理…………

86

第四节总账系统的会计账簿管理………

109

第五节总账系统期末业务处理…………

125

思考题……………………

152

同步测试题…………………

152

第五章报表系统………………………

UFO155

第一节报表系统概述……………

UFO155

第二节自定义报表………………………

159

第三节报表模板…………

179

1

第四节报表图表功能……………………

183

思考题……………………

186