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文档简介

矿业公司财务管理制度一、制度目的为更好地规范矿业公司的财务管理，保证资金的安全与合理使用，提高公司的财务管理效率和控制风险的能力，特制定本管理制度。二、适用范围本管理制度适用于矿业公司内所有部门，所有员工必须遵守。三、财务管理制度1.核算政策1.1.严格执行财务核算制度，保证会计账簿的真实性和完整性。1.2.所有业务账务应按照借贷记账法进行核算，并及时结转和冲账。1.3.统一财务管理，对所有经济行为的会计处理和核算，必须按照国家有关法律、法规和会计准则的规定，进行审慎合理的核算。2.预算控制2.1.矿业公司每年必须制定财务预算，由财务部门根据上级要求，对各个部门提出合理的预算计划，并通过上级审批。2.2.财务部门根据公司各项业务的实际情况，及时调整和优化预算计划，提出完善和更为合理的计划。2.3.各部门负责人必须按照预算计划的控制和要求，严格执行预算计划，确保支出符合预算计划，避免出现财务支出超标现象。3.资产管理与查账验收3.1.矿业公司财务部门必须对公司资产进行建卡管理，并对各类资产进行分门别类记录和分类管理。3.2.各部门负责人应定期对资产建卡进行核查和验收，避免发现遗失或损坏的资产。3.3.资产管理部门应对验收和核查的结果进行登记，汇总到资产台账管理系统中，及时纠正和补录。4.银行管理4.1.矿业公司必须开立银行账户，并定期对银行账户进行核查和库存管理；所有资金必须在公司银行账户进行存取和转账。4.2.对于收到的和发放的现金，必须按银行制度要求进行交存和提取。同时要求各部门必须严格遵守银行的账户安全措施，防止洗钱和资金挪用等现象的发生。5.财务审计5.1.矿业公司每年必须进行财务审计，由优秀的审计机构负责，保证公司的财务状况真实可靠，避免出现安全隐患。5.2.财务部门必须积极配合审计机构的工作，提供真实、完整、规范的财务资料，保证审计的质量和有效性。四、责任制4.1.财务部门负责制定本制度，对本部门有关人员进行专业培训，保证本制度有效执行。4.2.本制度的执行由各部门负责人监督，如发现违反规定的行为，应及时汇报上级领导，并对责任人进行追究。4.3.对于违反财务管理制度的行为，财务部门应及时对违规行为进行调查和处理，并采取相关措施进行纠正，保证公司的财务安全。五、结语本矿业公司财务管理制度是为了更好的规范公司的财务管理，控制风

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