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文档简介

财审部管理制度一、总则为规范财务审核工作，保证财务收支的合法性、准确性和真实性，提高财务管理水平，制定本《财审部管理制度》。二、职责和权限1.财审部主要职责：负责对公司所有财务活动的审核，确保各项经费开支符合公司政策和规定监督公司财务管理制度的实施情况，及时发现和纠正有关财务问题对公司账务系统进行维护和管理，确保账务系统的稳定性、安全性以及数据的完整性和准确性建立健全财务审计和追踪机制，做好财务审计及时报告和跟踪处理2.财审部权限：对公司各项财务活动的支出进行审核参与制定公司财务管理制度并进行监督实施维护公司的账务系统并对数据进行管理提出针对公司财务问题的改善方案并跟踪其实施效果组织财务审计工作并提出意见三、财务审核流程1.来款审核财审部收到公司某个部门的来款申请财审部审核申请资料并收到发票财审部将审核结果及审批意见通过公司内部邮件发给该部门，抄送财务总监该部门接收邮件并查看审核结果及意见2.支出审核某个部门需要向外部提供某项服务，需要申请支出经费該部门完成申请表，并提交给财审部门财审部审核申请表格和所提供的发票，并将审核结果和审批意见通过公司内部邮件发给该部门，抄送财务总监該部門接收电子邮件确认审核结果并处理后续事宜3.报销审核公司某位员工完成差旅报销申请該员工将报销单、车票/机票等票据、住宿发票、餐饮发票等材料提交给财审部财审部审核申请表格、票据等所有材料，并将审核结果及意见通过公司内部邮件发给该员工和该员工的主管，抄送财务总监該员工接收邮件，确认审核结果，提交报销申请单据给财务部门四、执行与监督1.执行财审部在审核过程中必须严格遵守公司的政策和规定，审查过程应公正、客观、全面、准确。审批结果应及时、准确、全面地通知申请单位，同时将审批意见和有关材料归档。2.监督组织定期或不定期内部审核和外部审计，对审批结果和应用数据进行复查和核实，及时发现和纠正各项财务问题。五、附则1.生效日期本制度自颁布之日起实行。2.修订本制度需经公司领导小组讨论，并获得

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