信贷中级考试(习题卷9)

试卷科目：信贷中级考试信贷中级考试(习题卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages信贷中级考试第1部分：单项选择题，共47题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.立足三农、支持三农是农商行（农信社）的发展之本，三农是指（）。A)农村、农民和农户B)农户、农村和农业C)农村、农业和农民D)农业、农民和农户答案:C解析:三农：即农村、农业和农民；三农是一个居住地域、从事行业和主体身份三位一体的概念，中国作为一个农业大国，'三农'关系到国民素质、经济发展，关系到社会稳定、国家富强、民族复兴。本题应选C选项。[单选题]2.（）是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。A)自营贷款B)委托贷款C)特定贷款D)银团贷款答案:C解析:特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。[单选题]3.债权人所享有的通过占有由债务人或者第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利是指（）。A)保证B)抵押C)质押D)担保答案:C解析:质押是贷款担保方式之一，它是债权人所享有的通过占有由债务人或者第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利。[单选题]4.在个人助业贷款实践中，我行审核借款人、担保人的身份真实性后，与其签订借款合同。其中，对申请非循环贷款的，应签订《个人担保借款合同》；对申请循环贷款的，应签订______。A)《个人担保借款合同》B)《最高额担保个人借款合同》C)《个人自助小额借款合同》D)《个人购房借款合同》答案:B解析:[单选题]5.关联企业担保存在的问题不包括以下（）。A)关联企业独立性差，保证担保虚化B)信用膨胀，过度授信C)信息对称D)企业易于逃废债务，金融机构监管难答案:C解析:关联企业担保存在以下问题：（1）关联企业独立性差，保证担保虚化（2）信用膨胀，过度授信（3）信息不对称，风险信号钝化（4）企业易于逃废债务，金融机构监管难。故本题应选C选项。[单选题]6.在互联网金融的趋势下，我国商业银行相对于外资银行的优势不包括（）。A)广泛的营业网点B)相对稳定的客户群体C)雄厚的资本实力D)先进的营销理念答案:D解析:D项，由于我国商业银行营销只有很短的历史，现阶段营销意识落后，银行营销理念还没有真正深入人心，特别是在互联网金融领域的布局存在滞后。[单选题]7.《个人贷款管理暂行办法》特别强调了在个人贷款调查环节中必须建立并严格执行贷款（）制度，以此把握借款人交易真实、借款用途真实、还款意愿和还款能力真实。A)监督B)控制C)核查D)面谈答案:D解析:《办法》不仅规定了贷款调查环节中的基本内容、流程、方法和要求，还特别强调了在个人贷款调查环节中必须建立并严格执行贷款面谈制度，以此把握借款人交易真实、借款用途真实、还款意愿和还款能力真实，严防虚假按揭业务的发生，从源头上保证个人贷款的质量。故本题应选D选项。[单选题]8.农户贷款逾期______天（含）以上或贷款形态为不良的，经营行应根据实际情况进行司法催收A)10B)20C)31D)91答案:D解析:贷款逾期91天（含）以上或贷款形态为不良的，经营行应根据实际情况进行司法催收。发现借款人失联或存在资产转移、恶意逾期等情况的，可不受时间、状态限制，直接进行司法催收。[单选题]9.信贷档案管理员对调阅归还的信贷档案，要检查其原始性和（），并经核对资料无误后在信贷档案资料调阅登记簿上签收，并签明归还日期。A)完整性B)可靠性C)真实性D)及时性答案:A解析:信贷档案管理员对调阅归还的信贷档案，要检查其完整性和原始性，并经核对资料无误后在信贷档案资料调阅登记簿上签收，并签明归还日期。故本题应选A选项。[单选题]10.实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（）。A)诉讼费B)公证费C)执行费D)质物保管费用答案:D解析:实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。[单选题]11.辅办机构拟变更为主办机构时，需向______提出申请，由______负责调整A)二级分行B)一级分行C)总行D)共同上级行归口管理客户部门答案:D解析:[单选题]12.商业银行的普通准备金可以计入其资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过其加权风险资产的()，超过部分不再计人。A)2．50％B)1．25％C)2．00％D)1．00％答案:B解析:由于普通损失准备金在一定程度上具有资本的性质，因此，普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25％，超过部分不再计人。[单选题]13.不是固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象的是（）。A)企业法人B)事业法人C)国家规定可以作为借款人的其他组织D)自然人答案:D解析:固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。故本题应选D选项。[单选题]14.保证金本息足以覆盖商票融资本息的，融资期限原则上不超过（）年。A)一B)三C)五D)七答案:A解析:保证金本息足以覆盖商票融资本息的，融资期限原则上不超过一年。故本题应选A选项。[单选题]15.属于房地产开发贷款须提供的材料有（）。A)有权部门对项目的立项批文B)经批准的项目可行性研究报告C)发展商自有资金以及项目已投入的证明资料D)按规定竣工投产所需自筹资金落实情况及证明文件答案:C解析:ABD属于固定资产贷款须提供的资料。故本题应选C选项。[单选题]16.下列不是个人类贷款利率定价的参考指标的是（）。A)信用等级B)企业信用等级C)担保方式D)入股情况答案:B解析:个人类贷款利率定价的参考指标包括（1）信用等级（2）家庭负债率（3）担保方式（4）入股情况（5）存贷比例（6）在金融机构的违约记录。故本题应选B选项。[单选题]17.无论何种类型的公司客户，对银行的需求主要有对银行提供的金融产品的需求和（）两方面。A)对银行金融服务的需求B)对银行资金融通的需求C)对银行安全性的需求D)对银行中间业务的需求答案:A解析:无论何种类型的公司客户，对银行的需求主要有两方面：一是对银行提供的金融产品的需求；二是对银行金融服务的需求。故本题应选A选项。[单选题]18.司法型债务重组，主要指在我国（）中规定的和解与整顿程序以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。A)《公司法》B)《企业破产法》C)《税法》D)《工商法》答案:B解析:司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》中规定的和解与整顿程序以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。故本题应选B选项。[单选题]19.1995年颁布的<<中华人民共和国担保法>>规定,担保方式为()和定金A)保证、抵押、质押B)保证、抵押、留置C)抵押、质押、留置D)保证、抵押、质押、留置答案:D解析:[单选题]20.下列不属于贷款合同当事人的是（）。A)共同借款人B)抵押人C)合同文本复核人员D)贷款发放人答案:C解析:[单选题]21.属于客户经理需要从银行外部采集的对公客户信息的是（）。A)职业B)注册资本C)贷款累计发生额D)个人年收入答案:B解析:客户经理需要从银行外部采集的客户信息，个人客户与对公客户又有所不同。对公客户信息主要包括：客户行业性质、国家对此行业的产业政策、行业发展趋势、竞争状况，公司成立时间、注册资本、股东结构等。故本题应选B选项。[单选题]22.当一家银行的实力范围狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手时，（）可能就是它唯一可行的选择。A)单一营销策略B)低成本策略C)专业化策略D)交叉营销策略答案:C解析:[单选题]23.银行对项目所选设备的可靠性分析，是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用（）来衡量。A)使用寿命B)经济性C)配套性D)可靠度答案:D解析:设备可靠性是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用可靠度来衡量。选择有较高可靠度的设备，可以满足生产工艺要求，连续不断生产出高质量的产品，避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故。[单选题]24.当银行判断信贷资产用途和还款来源时，就有必要进一步分析（），只有通过转换分析，才能提供相关的信息。A)生产转换周期B)资本转换周期C)销售转换周期D)资产转换周期答案:D解析:当银行判断信贷资产用途和还款来源时，就有必要进一步分析资产转换周期，只有通过转换分析，才能提供相关的信息。[单选题]25.授权的有效期限一般为（）。A)2年B)半年C)1年D)3年答案:C解析:授权的有效期限一般为一年。[单选题]26.在实地考察客户主要经营场所时应做到'三看、三查'，其中'三看'的内容不包括以下哪项（）。A)看经营场所环境，通过环境表面是否整洁、井然有序以查看管理者管理水平的高低B)看员工精神面貌，通过与不同阶层的员工交谈，了解加班情况、产能和是否准时发工资等C)看生产运作情况，通过查看生产设备运作情况、原材料及产成品的比例和周转情况判断企业生产是否正常，管理是否规范D)看抵（质）押物保管措施是否得当，抵（质）押物的物理状况和价值确定是否合理答案:D解析:三看，指一看经营场所环境，通过环境表面是否整洁、井然有序以查看管理者管理水平的高低；二看员工精神面貌，通过与不同阶层的员工交谈，了解加班情况、产能和是否准时发工资等，以查看企业的士气和经营情况；三看生产运作情况，通过查看生产设备运作情况、原材料及产成品的比例和周转情况判断企业生产是否正常，管理是否规范。故本题应选D选项。[单选题]27.经农商行同意，抵押人可以全部转让并以不低于农商行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当（）。A)优先用于向农商行提前清偿所担保的债权或存入农商行账户B)存入农商行的专户或偿还农商行债权C)归农商行所有D)由抵押人自由处置答案:A解析:经农商行同意，抵押人可以全部转让并以不低于农商行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向农商行提前清偿所担保的债权或存入农商行账户。故本题应选A选项。[单选题]28.贷款利率则是现实经济生活中的一种利率形式，是银行让渡资金（）所收取的相应报酬。A)所有权B)使用权C)处置权D)收益权答案:B解析:信贷产品定价就是商业银行根据自身资金成本、盈利目标，考虑贷款风险和期限，结合借贷市场资金供求状况，综合确定的贷款利率。而贷款利率则是现实经济生活中的一种利率形式，是银行让渡资金使用权所收取的相应报酬，产生于借贷活动，来源于借款者的利润（收入）。故本题应选B选项。[单选题]29.某玩具厂欲向银行借款以扩大生产,请附近一家幼儿园为其担保,该幼儿园()。A)若有超过贷款额的资金可以提供担保B)若贷款金额较低可以提供担保C)不能提供担保D)经银行同意即可以提供担保答案:C解析:[单选题]30.我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（）。A)1988年B)1989年C)1992年D)1994年答案:A解析:1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备金，从而逐步建立起呆账核销制度。[单选题]31.下列关于固定成本的说法，正确的是（）。A)随着销售量的增加，企业的固定成本会同比例增加B)固定成本一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用等C)如果一个行业固定成本占总成本的比例较大，则该行业的经营杠杆较高D)企业的固定成本比例越高，其盈利水平越高答案:C解析:固定成本通常不随销售量的变化而变化，所以选项A说法错误。原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本等属于变动成本，所以选项B说法错误。固定成本比例与盈利水平并没有必然联系，所以选项D说法错误。[单选题]32.甲企业某产品年生产能力200万吨，每吨售价515元，年固定成本为20万元，单位产品可变成本为2元，每吨销售税金为l元。那么，该企业盈亏平衡点销售收入为()万元。A)30B)20C)10D)50答案:B解析:根据题意，企业盈亏平衡点销售收入=产品单价x年固定成本／(产品单价一单位产品可变成本一单位产品销售税金)=515×200000／(515-2-1)≈200000(元)。[单选题]33.一旦贷款遭受损失，便会减少银行信贷资金。因此，银行要实行贷款的（），以保证信贷资金的安全。A)人力管理B)风险管理C)可靠性管理D)投资管理答案:B解析:一旦贷款遭受损失，便会减少银行信贷资金。因此，银行要实行贷款的风险管理，以保证信贷资金的安全。故本题应选B选项。[单选题]34.涉及制度建设、流程、执行等全局的问题是（）所针对的行为。A)监管措施B)行政处罚C)刑事拘留D)罚金答案:A解析:[单选题]35.信用等级评级流程包括调查、初评、（）及审批。A)复核B)复审C)复评D)审查答案:C解析:信用等级评级流程包括调查、初评、复评及审批。故本题应选C选项。[单选题]36.自动审批惠农e贷采用非白名单模式运作的业务品种包括____，主要支持抵押类贷款发放。A)惠农e贷（经营）B)惠农e贷（抵押）C)惠农e贷（消费）D)人工审批惠农e贷答案:B解析:本题考察非白名单模式运作的业务品种，包括惠农e贷（抵押），主要支持抵押类贷款发放。[单选题]37.按照历史成本法，下列不能反映市场条件变化对资产影响的是()。A)资产出售或负债清偿B)拍卖C)呆账准备金计提D)资产注销答案:B解析:按照历史成本法，只有当资产出售或负债清偿时，市场条件变化对银行或企业资产造成的影响才能得到反映。此外，历史成本法或通过计提呆账准备金，或通过资产注销反映资产的损失。[单选题]38.个人贷款调查应以（）方式为主。A)电话查询B)间接查询C)信息查询D)实地查询答案:D解析:个人贷款业务调查以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问及信息咨询等方式和方法，实行面谈制度，通过电子银行渠道获准贷款的除外。故本题应选D选项。[单选题]39.（）中必备的条款包括贷款种类、贷款利率、还款方式、还款期限等。[2014年6月真题]A)保证合同B)质押合同C)借款合同D)抵押合同答案:C解析:借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。[单选题]40.个贷客户经理资格准入流程中，______负责见习与考核。A)总行B)一级分行C)二级分行D)个贷客户经理所属经营机构答案:D解析:[单选题]41.应收账款属于()【】A)流动负债B)所有者权益C)流动资产D)固定资产答案:C解析:[单选题]42.A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法偿还在B银行的贷款。下列各项中表述正确的是()。A)B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批准企业展期申请B)A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请C)为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期期限为两年D)若A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转人次级类贷款答案:B解析:借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的，应当报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；D项，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。[单选题]43.存单、国债等低风险质押的农村个人生产经营贷款（线下）单户最高额度不超过______。A)不设上限B)300万元C)500万元D)800万元答案:A解析:本题考查存单、国债质押农村个人生产经营贷款单户最高额度，根据《农村个人生产经营贷款（线下）操作规程》第八条规定，存单、国债、理财、具有现金价值人寿保单等低风险质押贷款可不设额度上限。[单选题]44.某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（）。[2009年6月真题]A)短期贷款B)长期贷款C)固定资产贷款D)长、短期贷款相结合的贷款答案:D解析:题中该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应地，银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足该企业的不同需求。[单选题]45.20年保管期限原则上适用于()档案。A)半年期贷款B)三个月期贷款C)两年期贷款D)一年期贷款答案:C解析:[单选题]46.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质。A)贷款申请B)贷款意向书C)借款申请书D)贷款承诺答案:B解析:银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作|协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。[单选题]47.下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（）。[2013年11月真题]A)销售阶段的核心是市场B)生产阶段的核心是技术C)供应阶段的核心是进货D)市场阶段的核心是管理答案:D解析:信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。第2部分：多项选择题，共27题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]48.进行自然人保证额度核定时可采用的公式包括______。A)保证担保额度＝Ｎ×（年税后收入－年债务性支出－年生活保障支出）－已为他人提供的各类担保余额，N为担保放大倍数B)保证担保额度＝Ｎ×（年税后收入－年债务性支出－年生活保障支出）－本人贷款余额，N为担保放大倍数C)保证担保额度＝净资产－已为他人提供的各类担保余额D)保证担保额度＝Ｎ×（年税后收入－年债务性支出－年生活保障支出）－已为他人提供的各类担保余额－本人贷款余额，N为担保放大倍数答案:AC解析:[多选题]49.下列关于个贷中心业务模式表述正确的包括______。A)个人信贷业务集中作业分为直属分行及二级分行集中模式和省域及直辖市分行集中模式B)直属分行及二级分行集中模式在直属分行及二级分行本部成立个贷中心C)省域及直辖市分行集中模式在一级分行和二级分行（直辖市一级支行）分别成立个贷中心D)省域分行根据业务发展实际，实施直属分行及二级分行集中模式或省域及直辖市分行集中模式答案:ABCD解析:[多选题]50.国家助学贷款以信用方式发放，遵循的原则包括______。A)一次申请B)一次授信C)分次发放D)专款专用答案:AC解析:[多选题]51.在个人商业用房贷款调查中，对于抵押物已出租的，客户经理应调查了解租赁合同是否存在损害我行利益的条款，这些条款可能包括______。A)租赁合同限制出租房产抵押B)租金价格明显低于市场水平C)租金采用转账方式支付D)租金支付覆盖期限过长答案:ABD解析:须调查了解租赁合同是否存在损害农业银行利益的条款，包括但不限于租赁合同限制出租房产抵押、租金价格明显低于市场水平、租金支付覆盖期限过长等。[多选题]52.下列说法正确的是______：A)抵押权已经登记的,按照登记的时间先后确定清偿顺序B)抵押权已经登记的先于未登记的受偿;C)抵押权未登记的,按照债权比例清偿D)同一财产既设立抵押权又设立质权的,拍卖、变卖该财产所得的价款按照登记、交付的时间先后确定清偿顺序答案:ABCD解析:第一，抵押权已经登记的，按照登记的时间先后确定清偿顺序；第二，抵押权已经登记的先于未登记的受偿；第三，抵押权未登记的，按照债权比例清偿。其他可以登记的担保物权，清偿顺序参照适用前款规定。同一财产既设立抵押权又设立质权的，拍卖、变卖该财产所得的价款按照登记、交付的时间先后确定清偿顺序。[多选题]53.以下关于个人客户管理的说法正确的有：______。A)对个人客户的各项信息进行增加、修改、查询、删除等操作；B)维护各信贷业务机构、人员与个人客户之间的信贷关系；C)辅办客户经理只能进行查询操作；D)辅办客户经理可以进行增、删、改、查操作。答案:AB解析:个人客户管理的对象是个人客户,主要包括两部分：一是个人客户信息管理，主要包括对个人客户的各项信息进行增加、修改、查询、删除等操作。二是个人客户信贷关系管理，主要包括维护各信贷业务机构、人员与个人客户之间的信贷关系。主、辅办机构的管户经理负责个人信息的维护工作。c可维护信息[多选题]54.对于个案预警信号可采取的处理措施有（）。A)采取额度控制措施，如冻结未用额度B)要求调整客户的信用评级C)建议提前收回贷款D)建议处置抵质押品E)建议资产保全人员介入对贷款进行救治答案:ABCDE解析:[多选题]55.以下关于可持续增长率的说法正确的是（）。A)可持续增长率是在没有增加财务杠杆的情况下可以实现的长期销售增长率B)计算可持续增长率需假设公司的财务杠杆不变C)计算可持续增长率需假设公司的销售净利率维持当前水平D)可持续增长率是主要依靠内部融资即可实现的增长率E)可持续增长率主要取决于利润率、留存利润、资产使用效率、杠杆答案:ABCDE解析:题中各选项表述均正确。[多选题]56.成长阶段的企业（）。A)代表着最低的风险B)现金和资本需求非常大C)可能出现偿付问题D)产品已实现标准化并被大众所接受E)成功率最高答案:BC解析:成长阶段的企业代表着中等程度的风险；成熟期的行业代表着最低的风险，产品实现标准化并且被大众所接受，此时的成功率相对较高。[多选题]57.期间费用包括（）。A)销售费用B)管理费用C)制造费用D)营业费用E)财务费用答案:BDE解析:期间费用包括管理费用、营业费用和财务费用。故本题应选BDE选项。[多选题]58.对项目效益情况的调查一般应包括（）。A)流动性分析B)相关财务指标C)盈亏平衡点分析D)敏感性分析E)速动性分析答案:BCD解析:项目效益情况一般应包括相关财务指标、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。流动性分析与速动性分析属于项目财务分析中的财务预测的审查分析，不包括在项目效益情况中。[多选题]59.在波特五力模型中，新进人者进入行业所遇到的障碍主要有（）。[2015年10月真题]A)自然资源与地理位置B)买卖双方以外非关联方的计价还价能力C)替代品威胁、买方的讨价还价能力、供方的讨价还价能力D)资本需求、转换成本、不受规模支配的成本劣势E)规模经济、产品差异与销售渠道开拓答案:ADE解析:新进入者进入行业的障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面，这其中有些障碍是很难借助复制或仿造的方式来突破的。[多选题]60.保证合同的内容包括（）。A)被保证的主债权（贷款）种类、数额B)贷款期限C)保证的方式D)保证担保的范围E)保证的期限答案:ABCDE解析:保证合同的内容应包括被保证的主债权（贷款）种类、数额，贷款期限、保证的方式、保证担保的范围、保证的期限及双方认为需要约定的其他事项。故本题应选ABCDE选项。[多选题]61.下列计算公式正确的是（）。A)现金流量适应率=经营活动现金净流量/（偿付到期长期负债额＋构建固定资产支出额＋支付股利额）×100%B)现金利息保障倍数=（经营活动现金净流量＋付现所得税）/利息支出C)到期债务本息偿还率=经营活动现金净流量/（本期到期债务本金＋利息支出）×100%D)债务保障率=经营活动现金净流量/负债总额E)现金流动负债比率=经营活动现金净流量/流动负债答案:ABCDE解析:（1）现金流量适应率=经营活动现金净流量÷（偿付到期长期负债额＋构建固定资产支出额＋支付股利额）×100%（2）现金利息保障倍数=（经营活动现金净流量＋付现所得税）÷利息支出（3）到期债务本息偿还率=经营活动现金净流量÷（本期到期债务本金＋利息支出）×100%（4））债务保障率=经营活动现金净流量÷负债总额（5）现金流动负债比率=经营活动现金净流量÷流动负债。故本题应选ABCDE选项。[多选题]62.信贷审查核准岗主要职责是（）。A)对调查评估岗提供的项目评估论证材料、客户的信用状况、拟办信贷业务的风险度进行完整性和可靠性认定B)对开展该业务涉及的政策原则、信贷产品结构、客户信用等级分布结构、贷款质量偏离度、行业风险集中度、单户贷款比例等进行检测和评价C)提出业务办理的具体合理化建议和行业风险分析报告D)受理信贷业务申请E)开展调查，审查有关证明答案:ABC解析:审查核准岗主要职责（1）对调查评估岗提供的项目评估论证材料、客户的信用状况、拟办信贷业务的风险度进行完整性和可靠性审查审核认定，如果材料不齐全或有问题，有权责成上一岗重新调查、补充和完善（2）对开展该业务涉及的政策原则、信贷产品结构、客户信用等级分布结构、贷款质量偏离度、行业风险集中度、单户贷款比例等进行检测和评价，定期发布检测结果，为各级高级管理层提供信贷决策依据（3）提出业务办理的具体合理化建议和行业风险分析报告。对事实的认定负准确性、完整性、合法合规性责任。故本题应选ABC选项。[多选题]63.房地产开发类贷款包括（）。A)基本建设贷款B)土地储备贷款C)房地产开发贷款D)技术改造贷款E)工程机械担保贷款答案:BC解析:房地产开发类贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需建设资金的贷款，包括土地储备贷款、房地产开发贷款。故本题应选BC选项。[多选题]64.采取行政处罚的行为包括三类，分别是（）。A)贷前管理的违法行为B)制度建设问题C)贷时和贷后管理的违法行为D)其他严重违反《个人贷款管理暂行办法》要求应该遵守而未遵守的情形E)流程不全面答案:ACD解析:采取行政处罚的行为包括三类：（1）贷前管理的违法行为（2）贷时和贷后管理的违法行为（3）其他被处罚的情形，其他严重违反《个人贷款管理暂行办法》要求应该遵守而未遵守的情形，均可能被追究法律责任。故本题应选ACD选项。[多选题]65.贷款申请应遵循诚信申贷原则，至少要明确以下条件（）。A)借款人的主体资格要求B)借款人信用记录良好C)贷款用途明确合法D)还款来源明确合法E)证明材料的具体要求答案:ABCDE解析:贷款申请应遵循诚信申贷原则，至少要明确以下条件：（1）借款人的主体资格要求（2）借款人信用记录良好（3）贷款用途明确合法（4）还款来源明确合法（5）证明材料的具体要求。故本题应选ABCDE选项。[多选题]66.房地产开发贷款的借款人应向贷款人提供的资料有（）。A)房地产开发贷款的基本资料B)借款申请书C)企业董事会或相应决策机构同意借款和抵（质）押、担保的决议和授权书D)开发项目的现金流量预测表及销售和预售对象、销售价格和计划E)抵（质）押财产（有价证券除外）的资产评估报告书、鉴定书、保险单和抵（质）押物清单、权属证明、抵（质）押人同意抵（质）押的承诺函答案:ABCDE解析:房地产开发贷款的借款人应向贷款人提供的资料有：除了需要提供ABCDE选项外，还应提供（1）有条件的可提供经有权部门或会计（审计）事务所核准的近三年及最近一个月的财务报表（2）贷款人要求提供的其他证明文件和材料。故本题应选ABCDE选项。[多选题]67.固定资产贷款中借款人综合还贷能力包括（）。A)借款人经营性现金流情况B)融资能力C)还贷意愿D)贷款偿还对借款人生产经营的影响E)项目所处行业状况答案:ABCD解析:借款人综合还贷能力（对一般固定资产贷款）。主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等。故本题应选ABCD选项。[多选题]68.在通过各种指标评价和分析企业的长期偿债能力时，将会影响企业的长期偿债能力的因素有（）。A)长期租赁B)应交税费C)应收账款D)或有项目E)担保责任答案:ADE解析:还有一些因素将会影响企业的长期偿债能力，如长期租赁、担保责任、或有项目等。故本题应选ADE选项。[多选题]69.对不能按借款合同约定期限还款的，银行有权()。A)对应收未收的利息计收利息B)自行加罚利息C)对应收未收的罚息计收利息D)扣押企业资产E)申请企业破产清算答案:AC解析:贷款逾期后，银行不仅对贷款本金计收利息，还要对应收未收的利息计收利息。同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定；应收未收的罚息也要计复利。[多选题]70.责任追究对象，根据责任发生的主、客观因素的不同，分为（）。A)直接责任人B)间接责任人C)中层管理人员以下员工D)中层管理人员E)总行（联社）高级管理人员答案:AB解析:[多选题]71.下列属于长期偿债能力分析的指标有（）。A)资产负债率B)产权比率C)总资产报酬率D)有形净值债务率E)利息保障倍数答案:ABDE解析:衡量企业长期偿债能力的指标有（1）资产负债率（2）产权比率（3）有形净值债务率4）利息保障倍数。故本题应选ABDE选项。[多选题]72.进行项目财务评估时，下列关于企业产品成本和销售收入会计核算的说法，正确的有（）。A)在购货阶段，购入货物所支付的价款和增值税共同计入购入货物的成本B)在购货阶段，购入货物的增值税部分计入进项税额C)在销售阶段，销售价格中应含增值税D)在销售阶段，如果定价时含增值税，则应还原为不含税价格计算企业的销售收入E)在销售阶段，企业向购买方收取的增值税应作为销项税额答案:BDE解析:在购货阶段，企业购入货物所支付的价款和增值税在增值税专用发票上分别注明，属于价款部分计入购入货物的成本，属于增值税部分计入进项税额。在销售阶段，销售价格中不含增值税。[多选题]73.关于债务转为资本和以资抵债的说法。正确的有（）。A)债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式B)债务人根据转换协议，将应付可转换公司债券转为资本的．不能作为债务重组处理C)以资抵债的前提是指因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息D)借款人或担保人到期不能以货币资金足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵债协议，取得债务人各种有效资产的使用权，以抵偿贷款本息的方式E)以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式答案:ABCE解析:选项D错在不是使用权，而是处置权。[多选题]74.对企业经营状况的分析，主要是对（）进行分析。A)利税水平B)产销率C)产品信誉D)市场占有率E)产品优良率答案:ABDE解析:对投资者经营状况的分析，主要包括投资者目前的利税水平、产销率、市场占有率、产品优良率，并据此全面评估与分析投资者的经营状况。第3部分：判断题，共26题，请判断题目是否正确。[判断题]75.一般来讲，在受理村组企业作为保证人的业务时，应该要求保证人提供同意提供保证担保的授权文件。A)正确B)错误答案:对解析:本题题干说法正确。[判断题]76.违反《个人贷款管理暂行办法》操作的法律责任包括由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处20万元以上50万元以下罚款。A)正确B)错误答案:对解析:本题题干说法正确。[判断题]77.客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案。A)正确B)错误答案:对解析:本题题干说法正确。[判断题]78.对以虚假贸易背景在我行办理过贸易融资的企业须纳入黑名单管理。A)正确B)错误答案:对解析:[判断题]79.审批机构可以对已分配给分行但长期闲置的授信额度进行调剂。A)正确B)错误答案:对解析:本题题干说法正确。[判断题]80.损失类贷款就是大部分或者全部发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。（）A)正确B)错误答案:对解析:损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。[判断题]81.成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。A)正确B)错误答案:对解析:[判断题]82.逾期部分的罚息由代理行按照人民银行有关规定统一向借款人计收，并按逾期贷款的额度及贷款份额在各成员中分配。A)正确B)错误答案:对解析:本题题干说法正确。[判断题]83.持有期在半年以上的记账式国债折算比例可为100%。A)正确B)错误答案:错解析:0.9[判断题]84.对于因自然灾害、农产品价格波动、疫情、经营失败等主客