K3系统财务培训总帐系统

K/3系统总帐系统

一月24我们将要学到的：建立帐套、设置帐套参数及添加用户系统根底资料处置及初始数据录入总帐系统日常帐务处置及期末结帐一月24K/3财务各子系统与供应链之间的数据流程图一月24建立帐套〔中间层〕新建：帐套号、帐套名、存放途径设置帐套参数：公司称号、记帐本位币、帐套启用期间用户管理：用户名、认证方式、用户组、授权留意：仅对普通用户授权，系统管理员组里的成员天生拥有帐套的一切操作权限！一月24初始化阶段学习目的及要求：掌握总帐系统初始化流程及操作了解总帐系统参数的设置熟习各种根底资料的设置一月24初始化阶段一、什么叫初始化？系统初始化是指开设电脑帐以核算日常经济业务之前，所进展的帐务和物流业务的背景设置、根底资料及启用帐套会计期间的期初数据的录入等一系列任务。帐套：即存放电脑帐务数据的计算机文件二、为什么进展初始化？完成手工与电脑系统的任务交接、数据交接及管理交接从此走上电脑管理、信息化管理一月24初始化的业务流程：核算参数客户资料供应商资料结算方式计量单位凭证字币别部门仓库资料物料资料BOM初始数据录入供应商供货辅助资料会计科目职员资料折扣资料备注资料终了初始化一月24初始化阶段从模板中引入会计科目系统维护参数设置：确定“本年利润〞科目及各种帐套操作选项根底资料录入一月24初始化阶段币别设置功能——设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。例：添加两种币别USD美圆 期初汇率8.06HKD港币期初汇率1.15一月24初始化阶段币别设置要点：——K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处置。固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记帐;浮动汇率下那么可在外币业务发生时以当时的市场利率记帐。一月24初始化阶段凭证字设置功能——设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种，企业可根据本身情况定义。收、付、转银收、银付、现收、现付、转记例：添加凭证字“记〞一月24初始化阶段凭证字设置要点：——“科目范围〞非必录工程，但是用户如加以设定，那么系统会在保管凭证时自动进展对照检查，以防出错！如：“收〞字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款一月24初始化阶段计量单位设置功能——设置存货的计量单位例：添加以下几个计量单位计量单位组计量单位系数重量组公斤1吨1000个组个1一月24初始化阶段计量单位设置要点：一个计量单位组系统只默许一个计量单位，〔也称根本计量单位〕默许计量单位的系数为1在设置物料信息时，只能获取到默许的计量单位，用户有多少必需求用的计量单位，那么必需设置多少个计量单位组。一月24初始化阶段结算方式的设置功能—企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到例：添加“支票〞结算方式一月24初始化阶段客户资料设置功能——设置客户档案、资料例：添加以下几个客户代码公司名称01A公司02B公司03天河区（上级组）03.01C公司一月24初始化阶段客户资料设置要点：客户资料可以分类别，只需将第一级的客户资料设定为类别，再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别时，只需输入代码和称号即可一月24初始化阶段部门设置功能——设置部门类别和部门例：添加以下几个部门代码名称01行政部02财务部03生产部04销售部一月24初始化阶段部门设置要点假设用<本钱系统>那么部门类别和部门的设置思索本钱核算的需求一月24初始化阶段供应商资料设置功能——设置供应商档案、资料例：添加以下几个供应商代码名称01D公司02E公司一月24初始化阶段供应商设置要点：在输入工程时，有些工程取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击该工程空格后按F7键选。一月24初始化阶段职员资料设置功能——设置职员类别、职员档案及参数例：添加以下几个职员代码姓名部门01张三财务部02李四行政部03王五生产部04赵六销售部一月24初始化阶段职员资料设置要点先在“辅助资料〞中设置“职员类别〞假设用<本钱系统>那么职员类别需思索到本钱核算的要求。假设与<工资系统>相连，那么“职员类别〞“部门〞和“开户银行、账号〞是必需项。一月24初始化阶段会计科目设置功能—设置企业会计科目不同会计科目设置时留意的要点各不一样，以下分四种情况细叙会计科目的设置：A.普通会计科目的新增设置B.涉及外币业务核算的会计科目设置C.挂核算工程的会计科目设置D.数量金额式会计科目的设置一月24会计科目设置举例A、普通会计科目的新增设置例：银行存款—建立银行 不核算外币留意要点：上级科目与下级科目之间必需用小数点来进展分隔，下级科目称号不需求连带上级科目的称号科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输工程一月24会计科目设置举例B、外币会计科目设置例：银行存款—中国银行—美圆 核算美圆，期末调汇银行存款—中国银行—港币 核算港币，期末调汇留意要点：选定对应的币别如需期末调整汇率，那么必需在“期末调汇〞处打勾一月24会计科目设置举例C、挂接核算工程方式设明细例：应收帐款按客户核算往来业务核算应付帐款按供应商核算往来业务核算产品销售收入 按职员、物料核算留意要点：在会计科目中挂核算工程设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果会计科目下可挂多个核算工程，这些核算工程之间是平行并列的关系，核算工程下不能再挂核算工程会计科目如已挂核算工程设明细，那么不能再下设明细科目一月24会计科目设置举例D、数量金额式科目设置例：原资料—A资料数量金额核算原资料—B资料数量金额核算留意要点：无进销存模块的，以新增方式设明细，并留意选“数量金额核算〞选项及计量单位有进销存模块的，可在业务系统查看存货帐，无需在总帐系统设明细，如一定要设，可以挂“物料〞核算工程的方式设不论何种方式，都应先设置会计科目，再设“物料〞核算工程一月24会计科目设置小结留意要点会计科目一经运用其属性不能再随便修正全面了解会计科目的各种属性以便能正确设置满足企业需求的会计科目如业务发生后发现会计科目设置有错，且业务量不多，可将其相关凭证数据及初始数据删除，并到初始数据录入处利用“平衡〞功能刷新数据库记录，便可修正。但此修正方法仅适用于帐套启用不久，业务数据不多的情况！一月24初始化阶段物料设置功能—添加物料资料信息例：添加以下两种物料代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01A产品自制个加权平产品自制个加权平均137501502一月24初始化阶段物料设置要点：一定要先把相关的存货会计科目设置好后再添加物料信息！一月24初始化阶段注：初始化业务流程中的仓库、辅助资料、折扣资料、BOM单、供应商供货信息、备注资料等是供需链系统中所要设的信息，不作为财务系统培训的授课范围。一月24初始化阶段初始数据录入普通科目余额录入直接录入外币科目的余额录入留意切换录入币别核算工程的科目余额双击“√〞录入数量金额辅助核算的科目余额录入录入数量留意要点：如帐套启用期间是2—12当中的任一个月,那么企业应预备一切科目的借方累计发生额、贷方累计发生额、期初余额及损益类科目的累计实践发生额四种数据！一月24初始化阶段试算平衡初始数据录入终了，为检查其正确性通常要进展试算平衡，只需试算结果平衡才干终了初始化任务，启用帐套留意要点：有外币科目情况下要切换币别为综合本位币进展试算平衡综合本位币形状下，只能查看初始数据不能进展修正，录入等操作。一月24初始化阶段终了初始化根底资料、初始数据录入终了并试算平衡后，便可终了初始化任务，进展日常业务处置。留意要点：初始数据的录入可与记帐凭证录入任务同步进展终了初始化后初始数据将不能再修正，除非反初始化终了初始化、反初始化的操作都是由系统管理员来完成一月24日常帐务处置学习目的及要求掌握总账系统操作流程掌握总账各业务操作技巧及留意要点了解总账系统各种账簿报表的查询方法一月24一月24日常帐务处置凭证录入〔可以跟初始数据录入任务同步〕普通的业务凭证：提现涉及外币业务的凭证：投资涉及数量金额的业务凭证：购料涉及核算工程的凭证下面以实例逐一引见！一月24日常帐务处置普通的业务凭证1日，企业从银行提取现金10,000备用。借：现金 10,000 贷：银行存款-建行 10,000一月24日常帐务处置涉及外币业务凭证5日，收到某外商投资款美圆200,000元，当日市场利率8.03，港币100,000元，当日市场利率1.18元。借：银行存款—中行—美圆 银行存款—中行—港币 贷：实收投资一月24日常帐务处置涉及数量金额业务的凭证例：10日，企业购入A资料500公斤，20元/公斤；B资料300公斤，10元/公斤，以建行存款支付货款。 借：原资料—A资料 原资料—B资料 贷：银行存款—建行一月24日常帐务处置涉及核算工程的业务凭证例：15日，企业向A公司销售A产品50,000元，B产品30,000元，货款尚未收到。借：应收帐款—A公司80,000 贷：产品销售收入—赵六\A产品50,000 产品销售收入—赵六\B产品30,000一月24日常帐务处置课堂练习：20日，收回A公司前欠货款8万中的50,000元借：银行存款—建行 50,000贷：应收帐款—公司50,00025日，行政部以现金购买办公用品500元借：管理费用—办公费 500贷：现金 50030日，以现金支付半年报刊费600元借：待摊费用—报刊杂志费600贷：现金 600一月24日常帐务处置凭证录入的操作要点：凭证字由系统自动给出，用户不需本人编号用户可录入当期及以后期间的会计凭证，但是不能录入过去会计期间的凭证下设核算工程的会计科目，必需录完一切核算工程并回车后才干保管凭证录入会计凭证前可到凭证录入界面的查看菜单之“选项〞处作操作选项设置一月24日常帐务处置凭证录入的各种快捷操作：Ctrl+F7可自动平衡借贷双击Del键可快速复制凭证上条摘要信息Esc键可快速删除整笔金额空格键可转换金额借贷位置负号可使凭证金额变为红字“凭证录入〞界面，“查看〞之菜单“选项〞一月24日常帐务处置凭证审核、反审核凭证审核与反审核都有单张操作与成批操作两种方式“凭证查询〞模块→“编辑〞菜单留意：审核人与制单人不能为同一个人反审核人与审核人必为同一个人一月24日常帐务处置凭证过帐、反过帐系统只对当期凭证过帐，以后期间的不能过帐过帐任务可在两处进展：凭证过帐处、凭证查询处，但反过帐只能在凭证查询处做。“凭证查询〞模块→“编辑〞菜单对已过帐凭证的修正方法：红字冲销或补充登记反过帐→反审核再修正一月24日常帐务处置在凭证查询模块操作时请留意：不要双击调出凭证进展有关操作，双击只能查看凭证，正确的操作是选择工具栏的有关按钮进展对凭证进展新增、删除、修正、审核、过帐、反审核、反过帐等操作后，留意点工具栏“刷新〞按钮确认一月24日常帐务处置方式凭证当企业存在一些反复性较多的经济业务，而这些业务的记帐凭证除了发生额不同，其他内容大同小异时，可利用方式凭证功能将此类业务的记帐凭证制成模板，每次需求用时，将其调出，只需录入实践发生额即可保管，大大提高凭证的制做速度。例：制造一张提取现金的方式凭证。一月24日常业务处置查看有关帐表总帐等普通帐簿的查看留意过滤条件的设定多栏帐簿的查看要事先设计帐簿格式科目余额表的查看 在综合本位币形状查看核算工程组合表的查看只能组合两个核算工程一月24期末业务处置学习目的及要求掌握总账系统期末处置任务流程掌握各详细业务的操作了解总帐系统期末处置时的本卷须知一月24期末业务处置〔“结帐〞模块〕期末调汇应收应付调汇专题.pdf留意：只需设置了外币科目，对外币科目要求进展期末调汇，并且有期初或本期外币业务数据的才干进展期末调汇的操作。期末调汇任务由软件自动完成，用户只需给出外币的期末汇率即可。期末调汇(v10.2功能强化〕一月24期末业务处置自动转帐 当企业有一些转帐业务，要定期按固定的比例或按固定的金额计提或摊销某些费用时，可采用自动转帐功能处置，提高任务效率。如：借款