社会保险学第02章-产生与发展

1第2章社会保险制度的产生和开展《社会保险学》宋明岷上海金融学院/保险学院/社会保障系2本章教学要求学习目标：熟悉社会保险制度的理论根底掌握社会保险产生开展过程中的重要事件了解我国社会保险的开展历程关键概念：社会保险新历史主义福利经济学贝弗里奇报告3目录第一节社会保险制度的理论根底第二节社会保险制度的产生与开展第三节我国社会保险制度的产生与开展4社会保险制度的理论根底一、新历史主义理论二、需求层次论三、旧福利经济学四、新福利经济学五、贝弗里奇报告六、凯恩斯主义等其他理论5一、新历史主义理论理论出现时间：19世纪下半叶的德国理论盛行时间：19世纪70年代至第一次世界大战前夕。理论的学术立场：反对亚当·斯密提出的经济自由主义，也反对马克思恩格斯提出的社会主义和共产主义是折中主义主张6一、新历史主义理论主要观点：国家的职能不仅在于安定国内秩序和开展国家军事力量，还应当具备管理经济的职能。国家的法律法规至上，并决定着经济的开展。解决经济问题应当同伦理道德相联系。当时德国最严重的社会经济问题是劳工问题。国家应当通过立法建立起包括社会保险在内的一系列社会政策措施。7一、新历史主义理论政策主张：强化国家职能，国家应当直接干预和控制经济生活。国家对经济的干预应当建立在法律和法规的根底之上。人类的经济活动不仅局限于满足物质需要，而且应当满足道德和伦理的需要。制定“全国最低生活标准〞。扩大对工人的损失补偿标准。支持老年人年金制度。改善住房条件。增加教育设施等。8一、新历史主义理论理论影响：在新历史主义理论的指导下，德国率先在世界上建立起了自己的社会保险制度，标志着人类社会保险制度的正式诞生。处处维护刚统一的德意志帝国，是德国率先实施社会保险制度的理论依据。长期以来是英国工党指导思想的理论根底对西欧各国社会民主党的纲领也发生过深远影响。9二、需求层次论理论提出者：马斯诺理论发表时间：1943年生理的需要安全的需要社交的需要自我实现的需要尊重的需要低层次的需求高层次的需求10三、旧福利经济学理论出现时间：20世纪初期的英国理论代表：庇古代表著作：《福利经济学》〔1920〕《产业变动论》〔1926〕《财政学研究》〔1928〕主要观点：社会的经济福利是组成社会的元素，个人福利是个人满足的总和影响经济福利的因素一是国民收入的大小，二是国民收入在社会成员中的分配情况。低收入阶层的货币边际效用与高收入阶层的货币边际效用不同11三、旧福利经济学理论政策主张：把收入从相对富裕的人转移到相对贫困的人手中，提高穷人实际收入的绝对份额。建立社会福利设施主张国家干预经济，实行收入均等化，增大经济福利理论评价：使得西方经济学界的注意力转移到了国民福利方面，使增加社会福利成为经济增长追求的目标，其理论成为后来西方福利国家制定社会保障政策的依据。其理论存在诸多漏洞，引起经济学家的质疑和争论。12四、新福利经济学新福利经济学对旧福利经济学的继承和批判：否认收入再分配论点，提出了补偿原那么基数效用论存在缺陷，提出序数效用论要增进社会福利就必须进行社会变革，但是变革会产生受益者和损失者。卡尔多补偿原那么根据帕累托最优理论，国家应通过财政、价格、税收等政策，让变革的受益者补偿受损者使变革的受损者保持原有的福利水平变革的受益者在补偿受损者后仍有剩余，其福利水平高于变革前整个社会的福利水平在变革和补偿之后提高，变革值得肯定。13四、新福利经济学希克斯的“假定补偿〞原那么不需要变革的受益者对受损者进行补偿只要增加的福利超过减少的福利，变革就是可取的。由于经济变革经常发生，此次变革的受损者可能是下次变革的受益者，长期来看，变革的受损者都会得到补偿。只要变革以提高效率为导向并且每次变革都能提高生产效率，经过足够长时间后，所有社会成员的福利都会提高。14五、《贝弗里奇报告》产生时间：1942年报告名称：“社会保险及有关效劳〞报告报告内容：英国存在“五大弊病〞应当建立全面、系统的社会保险方案，包括：社会保险，满足居民的根本需求社会救济，满足特殊需求自愿保险，满足高收入居民的更高需求15五、《贝弗里奇报告》报告内容〔续〕：福利体系建设的四个根本原那么：普遍性原那么满足最低需求原那么充分就业原那么费用共担原那么社会保险制度的涵盖工程：养老、疾病、残疾、死亡、工伤、失业、家庭津贴报告评价：具有划时代意义英国在其根底上成为第一个“福利国家〞16六、其他理论凯恩斯主义理论产生时间与背景凯恩斯〔英国〕，《就业、利息和货币通论》〔1936〕1929年资本主义国家发生经济危机理论主要观点：政府应当推行扩展性的财政政策，积极干预经济实行社会保障，消除贫民窟推行累进税制，制定最低工资法，限制工时并且立法理论评价：对美国社会保障制度的建立和完善具有十分重要的指导意义成为二战后西方市场经济国家建立和完善社会保障制度的主导指导理论。17六、其他理论马克思主义对社会总产品在进行个人分配之前应当扣除：用来补偿消费掉的生产资料的局部用来扩大生产的追加局部用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险基金和生产没有关系的一般管理费用用来满足共同需要的局部为丧失劳动能力的人等设立的基金18目录第一节社会保险制度的理论根底第二节社会保险制度的产生与开展第三节我国社会保险制度的产生与开展19一、社会保险制度的产生期发源地——德国产生时间：19世纪末到第二次世界大战前产生背景：理论思潮：新历史学派政治背景：1871年德意志帝国建立经济因素：工业化进程加快社会背景：工人阶级的活动日益高涨社会保险的产生——以三部法律的公布为标志：《疾病社会保险法》〔1883〕《工伤事故保险法》〔1884〕《老年和残障社会保险法》〔1889〕20继德国之后，其他国家纷纷建立社会保险制度国家建立的社会保险法规奥地利工伤保险（1887），疾病保险（1888），老年保险（1906），失业保险（1920）法国工伤保险（1898），失业保险（1905），养老保险（1910）英国养老保险（1908），失业和疾病保险（1911）瑞典疾病保险（1891），工伤保险（1901），养老保险（1913）捷克斯洛伐克工伤保险（1887），疾病和生育保险（1888），老年、伤残和死亡保险（1906）瑞士工伤保险（1911）荷兰老年保险（1913），工伤保险（1916）一、社会保险制度的产生期21产生期社会保险制度的特点各个子工程纷纷出台涵盖范围不广体系不完整侧重“治疗〞功能基金筹集主要依靠劳动者及其雇主主要在欧洲推行立法和管理由分散到集中化22二、社会保险制度的开展期时间：以美国《社会保障法》公布为起点至20世纪70年代美国在1935年通过历史上第一部《社会保障法》，首次提出“社会保障〞概念二战结束后，各国大力开展国民经济，社会保险制度开始在世界各国普及。1949年1958年1967年1977年至少有1项的国家5880120129养老保险445892114工伤保险5777117129医疗保险36596572失业保险22263438231、福利国家模式在《贝弗里奇报告》影响下，英国政府先后公布了一系列社会保险法案，于1948年正式宣布成为第一个“福利国家〞。西方兴旺国家效仿英国，开始向“福利国家〞迈进。瑞典推行公共年金制度和全民医疗制度，建立包括年金保险、医疗保险、失业保险、工伤保险在内的社会保险体系，成为西方社会的“福利橱窗〞。挪威、丹麦、芬兰等北欧国家也建立起“福利国家型〞社会保险体系。二、社会保险制度的开展期242、国家保险模式1917年，俄国革命政府宣告：俄国无产阶级在自己的旗帜上写上向工人及城乡贫民实行全面的社会保险。20世纪中叶，中国、东欧社会主义国家建立起与资本主义国家完全不同的社会保险制度。国家保险型社会保险模式与方案经济体制相适应，完全由政府负责全民的保障，个人不需要缴纳社会保险费。随着苏联的解体、东欧的剧变、中国社会保险体制的改革，国家保险模式在半个多世纪后已经被摒弃。二、社会保险制度的开展期253、强制储蓄模式新加坡建立的中央公积金制度〔P41)智利建立的私营养老金制度(P42)二者实质上都是强制储蓄模式共同点：强调自我负责，缺乏互济性建立个人帐户，实行完全积累与资本市场相结合在保障内容上主要是养老保险政府主要承担监督责任二、社会保险制度的开展期26开展期社会保险制度的特点全球化——从欧洲推向美洲，推向全球体系化——从单项保险推向综合保险扩大化——保障对象扩大，从以劳动者为主扩大到全体社会成员政府干预——从自愿保险向强制保险转变筹集方式——从“单纯积累〞到“现收现付〞给付方式——从与缴费记录挂钩到指数化，以抵消通货膨胀影响27改革动因：庞大的社会保险开支，国家财政负担过重，福利国家逐渐陷入困境三、社会保险制度的改革期国家1970年1981年英国15.923.5荷兰20.831.7丹麦19.629.3德国21.529.5意大利17.424.7表:社会保障支出占GDP比重(P46)28引发的问题：国家财政赤字经济增长放缓劳动力本钱上升，增长速度超过经济增速失业率上升，工作积极性降低三、社会保险制度的改革期29五大改革举措：降低社会保险给付水平调整保险给付公式相关系数对养老保险金指数调节机制的修正提高保险给付的领取要求，延长缴费期限提高法定退休年龄可以增加缴费人数，减少退休人员比例例如美国在1983年通过法案，将在2000-2023年期间逐渐将法定退休年龄从65岁提高到67岁。居高不下的失业率要求降低法定退休年龄，故该措施会加剧劳动力市场供求矛盾，须慎用。三、社会保险制度的改革期30五大改革举措：进行医疗保险改革医疗保险开支增幅急剧上升，因此各国普遍对医疗保险进行了重大调整例如法国要求退休人员缴纳所得税用于医疗保险开支；比利时实行病人支付局部医疗费用规定；德国增加门诊费用，取消某些药品的免费供给；英国增加个人药费负担金额；对社会保险财务制度进行调整提高缴费水平调整财务结构重新选择养老保险制度财务模式三、社会保险制度的改革期31五大改革举措：大力开展企业年金和私营保险是战后老年经济保障的重要力量例如瑞典1972年规定所有雇主有义务为雇员提供规定缴费的企业年金；德国1975年在《企业退休金法》中对企业年金作出详细规定；美国的企业年金规模增长可观，2003年底到达9万亿，年均增长7.95%。改革的重心：抑制日益膨胀的社会保险支出，缓解社会保险制度财务危机三、社会保险制度的改革期32目录第一节社会保险制度的理论根底第二节社会保险制度的产生与开展第三节我国社会保险制度的产生与开展33我国社会保险开展历程创建期1949年第一阶段调整期第二阶段1957年停滞期第三阶段1966年改革发展期第四阶段1976年34一、创立期城镇职工社会保险制度的建立《劳动保险条例》〔1951年〕是新中国第一部社会保险法律国家机关、事业单位职工社会保险制度的建立与城镇职工社会保险制度并行国家工作人员伤残和死亡待遇公费医疗生育保险退休保险农村社会保险制度的建立农村合作医疗创建期调整期停滞期改革发展期35二、调整期统一退休规定调整前，城镇职工退休待遇高于机关、事业单位统一退休年龄，提高机关、事业单位退休待遇标准，增加有特殊奉献职工退休待遇调整医疗保险制度详细规定公费医疗的报销范围，明确公费与自费的界限，对药品使用作出限制调整国营企业劳保医疗制度，增进个人出资比例规定职业病范围和职业病患者处理方法创建期调整期停滞期改革发展期36三、停滞期社会背景：崇尚共产主义和集体主义，城镇经济国有经济一统天下，农村全面进入公社化时期社会保险主管部门：主管救灾救济、社会福利的内务部被撤销负责劳动保险的工会陷入瘫痪状态社会保险业务：社会保险金的征集、管理等全部停止规定国营企业停止提取劳动保险金，劳动保险费用改在企业营业外列支，待遇标准按国家规定执行，所需费用由企业实报实销。劳动保险失去统筹调剂职能，演变成〞企业保险“、单位保障。创建期调整期停滞期改革发展期37四、改革开展期1、统一社会保险行政管理机构2、养老保险制度的改革与开展3、医疗保险制度的改革与开展4、工伤保险制度的改革与开展5、失业保险制度的改革与开展6、农村社会保险制度的改革与调整创建期调整期停滞期改革发展期38养老保险制度的改革与开展改革动因：在创立期建立起来的养老保险制度是一种国家统包、社会统筹调剂与单位保险相结合特征的模式文化大革命使其倒退为企业养老保险，失去社会统筹功能具有覆盖面窄、社会互济性差、企业负担苦乐不均、基金没保障、待遇高等特点。改革内容：包括根本养老保险和补充养老保险两局部39根本养老保险制度的改革内容1978－明确退休年龄1980－确立离休制度1986－建立合同制工人退休保险制度1991－建立“现收现付〞模式养老保险制度1995－引入个人帐户制度1997－向“局部积累〞模式养老保险过渡2000－统帐别离，做实个人帐户40补充养老保险制度的产生与开展1991－首次明确提出鼓励企业实行补充养老保险1994－《劳动法》将其用法律的形式确定下来1995－劳动部明确补充养老保险采用“个人帐户〞管理2000－国务院正式将企业补充养老保险更名为“企业年金〞2001－规定企业年金实行市场化运营与管理2003－出台《企业年金试行方法》2004－出台《企业年金基金管理试行方法》41本章小结社会保险制度产生与开展的理论根底，包括新历史主义理论、需求层次论、旧福利经济学、新福利经济学、《贝弗里奇报告》以及凯恩斯主义等理论。德国于1883年率先建成投保资助型的社会保险制度。其后出现多种社会保险模式，包括二战后英国首个宣称建立的福利国家模式、以新加坡为代表的强制储蓄模式