科研项目验收阶段知识产权管理

科研项目验收阶段知识产权管理主要内容一、科研项目验收阶段知识产权管理任务二、科研项目验收阶段知识产权考核三、科研项目验收阶段知识产权管理建议一、验收阶段的知识产权管理1

知识产权检索分析管理2

科研项目创新性管理3

知识产权预警预测管理4

知识产权战略布局管理结题验收阶段是科研项目知识产权全过程管理任务最多的阶段。该阶段知识产权全过程管理的主要任务是形成独立的知识产权分析报告，总结科研项目知识产权知识产权创造运用情况，提出知识产权转移转化的方案，为项目能否结题提供参考意见。该阶段共有10大任务：5

知识产权申请获取管理知识产权维持管理技术标准与专利池管理知识产权价值评估管理知识产权合同管理知识产权转移转化管理知识产权的申请和维持管理是科研项目立项和验收阶段之间以及验收后的一项经常性工作，是科研项目获取知识产权的基本手段，也是进行知识产权实施许可管理的基本前提。知识产权申请维持管理主要包括发明人技术交底和发明披露的评估，代理机构知识产权文件质量控制，对知识产权的分类分级管理，以及知识产权年费缴纳。6

知识产权维持管理典型发明披露表包含的信息专利价值度2011年，国家知识产权局专利管理司委托中国技术交易所制定了“专利价值分析评价指标体系”。该体系主要包括专利技术价值度（TVD）、经济价值度（EVD）、法律价值度（LVD）三个方面的14个指标其中技术价值度指标包括先进性、行业发展趋势、适用范围、配套技术依存度、可替代性、成熟度六个方面的指标，其中前5个为基本指标。PVD=0.4*LVD+0.4*TVD+0.2*

EVD其中，α

+

β

+

γ

=

1V

TVD0.35

LVD0.3

EVD0.350TVD,TVD

TVDTVD

0,TVD,

TVD0，LVD

LVD,TVD

TVD

00,TVD

TVD

00LVD,LVD

LVDEVD

0，

LVD

LVD0技术价值度技术价值度分析从技术的维度评价一项专利的价值，主要对专利的技术领先程度等方面进行评估与分析，包括先进性、行业发展趋势适用范围、配套技术依存度、可替代性、成熟度等。技术价值度二

级指标指标定义分

值专家打分专家意见10分8分6分4分2分先

进性专利技术在当前进行评估的时间点上与本领域的其他技术相比是否处于领先地位。非

常先进先进一般落后非常落后行

业发

展趋势专利技术所在的技术领域目前的发展方向朝阳成熟夕阳适

用范围专利技术可以应用的范围广泛较宽一般较窄受很大约束配

套技

术依

存度专利技术是否可以独立应用到产品，还是经过组合才能用，即是否依赖于其他技术才可实施独

立应用依赖个别几项技术依赖较少其它技术比较依赖其它技术非常依赖其它技术技

术寿

命周期专利技术在应用领域中的生命周期1

0

年以上7-10年5-7年2-5年2年以内可

替代性在当前时间点，是否存在解决相同或类似问题的替代技术方案不

存在

替代

技术存在替代技术，但本技术占优势存在替代技术，且比本技术有优势成

熟度专利技术在评估时所处的发展阶段10分9分8分7分6分5分4分3分2分1分产

业级系统级产品级环境级正样级初样级仿真级功能级方案级报告级经济价值度经济价值度分析从市场经济效益的维度评价一项专利的价值，主要对专利的技术领先程度等方面进行评估与分析，包括市场应用、市场规模前景、市场占有率、竞争情况、政策适应性等经济价值度二级指标指标定义分

值专家打分专家意见10分8分6分4分2分市场应用专利技术目前是否已经在市场上投入使用，如果还没有投入市场，则将来在市场上应用的前景已应用未应用，易于应用未应用，难于应用市场规模前景专利技术经过充分的市场推广后，在未来其对应专利产品或工艺总共有可能实现的销售收益很大（100亿以上）较大（10亿-100亿）中等（1亿-10亿）较小（1千万-1亿）很小（1千万以下）市场占有率专利技术经过充分的市场推广后可能在市场上占有的份额很大较大一般较小很小竞争情况市场上是否存在与目标专利技术的持有人形成竞争关系的竞争对手存在，以及竞争对手的规模几乎没有竞争对手较弱竞争对手一般竞争对手较强竞争对手很强专利已实现收益专利已通过许可、实施转让等方式获得了收益的情况很高较高一般较低很低政策适应性国家与地方政策对应用一项专利技术的相关规定，包括专利技术是否是政策所鼓励和扶持的技术，是否在政策有各种优惠政策政策鼓励无明确要求与政策导向不一致市场准入专利技术的实施是否需要经过有关部门的审批和认证具有关键性资质/认证具有一般性资质/认证无资质/认证法律价值度法律价值度分析从法律的维度评价一项专利的价值，主要提供专利的全面法律状态信息及专业解读，包括专利稳定性、实施可规避性、实施依赖性、专利侵权可判定性、有效期、多国申请、专利许可状态等。法律价值度二级指标指标定义分

值专

家打分专

家意见10分8分6分4分2分稳定性一项被授权的专利在行使权利的过程中被无效的可能性。非

常稳定比

较稳定稳定不太稳定很不稳定可规避性一项专利是否容易被他人进行规避设计，从而在不侵犯该项专利的专利权的情况下仍然能够达到与本专利相类似的技术效果，即，权利要求的保护范围是否合适。很

难规避较

难规避可以规避依赖性一项专利的实施是否依赖于现有授权专利的许可，以及本专利是否作为后续申请专利的基础。无不

好判断是专利侵权可判定性基于一项专利的权利要求，是否容易发现和判断侵权行为的发生，是否容易取证，进而行使诉讼的权利。非

常易

于判定比

较易

于判定难

以确定比较难于判定非常难于判定有效期基于一项授权的专利从当前算起还有多长时间的保护期。1

6

年以上12-15年8

-

1

1年4-7年3

年

以内多国申请本专利是否在除本国之外的其它国家提交过申请四

国以

上国

家专利1至

3国

专利仅本国专利专利许可状况本专利权人是否将本专利许可他人使用或者经历侵权诉讼有

许可无许可1.由发明人通过提交“发明人自评表”来实现，主要评价技术的先进性、侵权可判定性和与标准相关性。2.由所知识产权办人员填写“审核记录表”来实现，主要评价法律的稳定性和不可规避性，发明人自评的A级钻石专利再根据审核记录表审核，没有发现瑕疵的维持A级专利，发现瑕疵的则降为B级或C级。3.

结合当前的技术趋势和市场情况，专家评审来实现，主要评价技术先进性和市场的规模前景。根据专家评审表，没有发现瑕疵的专利依然是A级，发现技术落伍的专利，则根据更新换代程度，降为B级或C级，技术依然先进的专利，则根据市场前景，维持A级或降为B级。中科院计算所专利分级分类管理流程分析专利无效可能性首先，分析是否是不应授予专利的主题。我国专利法不授予专利权的事项：1、科学发现；2、智力活动的规则和方法；

3、疾病的诊断和治疗方法；4、动物和植物品种（生产方法除外）；5、用原子核变换方法获得的物质；6、违反国家法律、社会公德或者妨害公共利益

.第二，分析专利新颖性、创造性和实用性。申请日前发表论文、参加展览、销售产品

；技术启示

。第三，对于同一主题授予的在后专利或两件专利之一，可以提起无效宣告。第四，针对专利独立权利要求的无效宣告。知识产权维持管理NTP与RIM美国NTP公司1984年以来申请的有关手机无线邮件的8项专利平均每个有权利要求240个，其中名称为“Electronic

mailsystemwithRFcommunicationstomobileprocessors”专利号为US6317592的专利权利要求数量高达665个，美国专利商标均没有发出审查意见通知书而直接授权。NTP公司与RIM公司经历了长达多年的专利侵权诉讼与无效程序。2006年3月3日，在法官的严厉警告下，RIM与NTP

达成和解协议，同意支付NTP6.125亿美元作为终局和解。但RIM提起12次无效宣告案件，其中一部分已被专利局上诉委员会作出无效决定。1.Inacommunicationsystemcomprisingawirelesssystemwhichcommunicationsystemtransmitselectronicmailinputtedtothecommunicationsystemfromanoriginatingdevice,mobileprocessorswhichexecuteelectronicmailprogrammingtofunctionasadestinationofelectronicmail,andadestinationprocessortowhichtheelectronicmailistransmittedfromtheoriginatingdeviceandafterreceptionoftheelectronicmailbythedestinationprocessor,informationcontainedintheelectronicmailandanidentificationofawirelessdeviceinthewirelesssystemaretransmittedbythewirelesssystemtothewirelessdeviceandfromthewirelessdevicetooneofthemobileprocessorsconnectedthereto,theoriginatingdevice

comprising:aprogrammedprocessorwhichexecuteselectronicmailprogrammingtooriginatetheelectronicmail,theelectronicmailcontaininganaddressofthedestinationprocessorandtheinformationcontainedintheelectronicmailtobetransmittedtothedestination

processor.搜狗与百度2014年8月12日，海淀法院对百度诉搜狗不正当竞争一案进行第一次开庭审理，10月29日做出50万元赔偿处罚。2015年10月底，搜狗即以专利侵权为由起诉百度，8项专利要求8000万损害赔偿金，主要功能在于提高用户的输入效率和准确率。不到一个月，搜狗又再次起诉百度，赔偿金额高达1.8亿元，9项专利在词库、输入候选基础上增加对文字表情、导航等周边功能。其中6项专利为腾讯科技。2015年底，百度向国家知识产权局专利复审委员会提起全部17件专利专利无效请求，无效或部分无效专利12件，搜狗还主动撤回8件专利。2015年10月28日，百度向北京知识产权法院起诉搜狗侵权，起诉书中称“搜狗拼音输入法”和“搜狗手机输入法”侵犯百度输入法

10

项技术专利，要求赔偿1亿元。云候选：一种字词转换结果的获取方法及系统（ZL200910236605.X）.申请日2009年10月26日；授权日2012年6月27日新词发现：一种获取新词的方法、装置以及一种输入法系统（ZL200610109732.X).申请日2006年8月9日;授权日2010年5月12日3.候选展开:一种文字输入的方法及系统(ZL200710073274.3).申请日2007年2月7日;授权日2011年9月14日（tc）通讯录词库:一种输出通讯信息的方法及装置(ZL200810116059.1).申请日2008年7月2日;授权日2012年9月5日一次性删除输入字符串:输入法中取消字符串的方法及文字输入系统(ZL200610170641.7).申请日2006年12月22;授权日2009年3月25日（tc）细胞词库:一种字符输入的方法、输入法系统及词库更新的方法(ZL200710099474.6).申请日2007年5月22日;授权日2009年4月29日中英文混输:一种至少两种语言混合输入的方法和输入法(ZL201010102273.9)申请日2010年1月27日;授权日2014年7月9日

8.候选词排序/恢复词频:在中文输入法中恢复候选词顺序的方法及系统(ZL200610063620.5）。申请日

2006年12月29日；授权日2009年9月2日（tc）百度输入法专利也存在瑕疵，“一种用于供用户进行中英文混合输入的方法和设备（专利号：ZL201010187267.8）”与本专利基于共同优先权且披露内容相同或基本相同的日本同族专利申请JP2013533996A已于2015年4月被日本知识产权管理部门驳回，被驳回的理由是，相关专利申请不满足日本专利法第36条（6）（ii）款和第29条（2）款，即全部权利要求1-17均描述不清楚且不具备专利进步性。其余9箱也存在瑕疵。分析专利规避设计可能性第一，避开专利保护范围的设计。第二，挖洞方式的规避设计

。第三，其他规避设计。技术标准与专利池管理是对科研项目专利与技术标准的结合和专利池或专利组合进行的管理。在符合法律规定的情况下，将技术标准与自有专利结合，使自有专利成为标准必要专利，或成为某个专利组合中的专利，从而对产业产生影响力，支撑产业创新发展。构建或参加专利池或专利组合，能为企业实施项目知识产权提供“一站式”许可，从而提升知识产权转移转化的效率。在构建专利池或组合时，可能还要与相关机构合作，必要时可以引进知识产权。7

技术标准与专利池管理必要权利要求必要权利要求”

是指根据授权或公布专利的所在国法律，被最终标准的符合部分不可避免地侵权的该专利中的某一权利要求，且仅限于该权利要求。欧洲和中国的大多数标准化组织或技术标准采用“必要专利”的概念。美国多采用必要权利要求的概念。专利价值大小并不是和必要专利权利要求的数量成正相关技术标准中专利的种类交叉专利:专利A对于专利B，与专利B对于专利A都是必要的。或者专利A对于专利B是必要的，但专利B对于A是不必要的。互补专利：专利A和专利B对于使用某一项技术标准都是必不可少的。专利A和专利B分别覆盖产品生产的不同部分。竞争专利:使用者只需要使用专利A或者专利B就可以满足需要，专利A和专利B是替代关系。前瞻专利：专利A技术领先于技术标准，标准实施不造成侵权但技术标准修订有可能造成侵权的专利。落后专利：专利A技术落后于技术标准。22专利池运营一般流程专利池中部分必要专利价值分析MPEG-LA开展的许可项目技术标准有2425国际电信联盟确定LTE-Advanced和802.16m为4G国际标准候选技术PHILLIPS:Peters

RuudSISVEL:Marcello

DiniMPEG-LA:

LarryHornTECHNICH

COURLOR:BéatrixdeRussé科学、合理的知识产权价值评估是科研项目知识产权转让许可的基础，也是双方达成交易的重要依据。知识产权价值评估不仅要评估技术的先进性、成熟性和配套性，也要评估市场化的可能性和获利性，还要评估知识产权的法律状态。知识产权价值评估管理的重点是知识产权价值评估方法的选择和不同知识产权价值评估方法参数的选择。8

知识产权价值评估管理1、收益现值法

：将资本和技术在经济寿命期内产生的年净收益和期末资产余值按一定的折现率折成现值，该现值即为在此收益率下资本和技术的总价值，总价值乘以技术超额利润分成率即为知识产权技术的价值。其计算公式为：式中：V为专利技术的价值，

为专利技术超额利润分成率，Fn—为期末资产残值，pi—为第i年专利技术和资本等产生的净收益，r—为资金折现率，n—为技术产品寿命期。pi为未分配利润，=销售收入-经营成本-所得税-公积金-公益金。2、前提：专利技术技术先进性、市场成熟性、法律纠纷等方面不存在问题（一）专利价值分析方法0(ninp

i Fni

1(1

r

)

(1

r)n

)IN p

i FnV

(V

((1

r

)

(1

r)i)

(1

r)n

)

i

1

某人发明一项节能专利技术产品，专利权人以让渡全部使用权的形式折价人股创办企业。根据对当地及附近地区一些用户抽样调查表明，由于该节能产品比常规产品节能3/4，且使用寿命延长2倍以上，若产品投放市场时配合一定的宣传，并辅之良好的促销策略，投产第一年销售量可达8万件，第二年及以后年份销售量将达到10万件。由于该产品价格比常规产品价格高出3-4倍仍具有绝对优势，因此价格可以定为100元／件。投产企业固定资产投资300万元，包含该专利技术外购无形资产100万元。每年的经营成本（车间材料费、能动费、工人工资、管理费）为500万元，第一年流动资金借款200万元。参数估计：专利技术的分成率一般为16-33%，银行折现率为10-12%，企业管理费占销售收入的3-5%，借款利息率7-10%，固定资产折旧一般采取直线法折旧，固定资产残值占原值的5%，销售费用一般占0.5-1%左右，增值税=（销项-进项）×17%，所得税为25％，第4年能够获得高新技术企业认定，所得税税率降为15%，项目计算期一般6-12年。法定公积金取当年税后利润的5-10%，法定公益金取10%。本项目取专利技术分成率为25%，银行折现率为10%，企业管理费销售收入的5%，利息率10%，固定资产残值占原值的5%，销售费用费为1%左右，增值税=（销项-进项）*6%，所得税为25％，第4年及以后降为15%，法定公积金率为5%，法定公益金10%。项目计算期6年。逐年成本计算表123456一总收入1+2800100010001000100010001销售收入800100010001000100010002其他营业收入二总成本3+4+5+6+7+8+9680.3705.5705.5705.5705.5705.53经营成本480500500500500500其中原材料3204004004004004004管理费用4050505050505财务费用206

固定资产折旧费5757575757577

无形资产摊销费22.522.522.522.522.522.58销售费用810101010109增值税52.86666666666三税前利润（

一

）

-（二）119.7294.5294.5294.5294.5294.510所得税29.92573.62573.62544.17544.17544.17511公积金4.4887511.0437511.0437512.5162512.5162512.5162512公益金8.977522.087522.087525.032525.032525.0325四13未分配利润（

三

）

-10-11-1276.30875187.74375187.74375212.77625212.77625212.77625现金流量计算表建设期123456一现金流入80010001000100010001010二现金流出400787.06812.25625787.22375787.22787.22705.5三净现金流量-40012.944187.74375212.77625212.78212.78304.5折现率10%10%10%10%10%10%四净现值-40011.767155.160124159.8619459145.33132.12171.882计算专利技术的价格：专利技术价格=25%×3761178=94.03万元2.

成本法年份初始开发成本工业品出产者价格定基指数转换值（2014=100）初始成本200925000357.81.0626453.33201050000377.51.0050145.70201110000400.20.959460.27201226000393.40.9625021.86201380000385.90.9878486.6520149000378.61.009000.00重置复原成本法评估案例：专利设备评估总初始成本为198567.81万元复原重置成本法评估案例：软件专利项目时间单位时间价格直接成本间接成本与利润总价值管理详细发展20010020000130%46000IT项目管理20060120001200%156000软件测试250401000085%18500系统分析15005075000100%150000规划与测试300040120000100%240000专利保护2006012000120%26400文件21040840090%15960评估总价值652860元美国2014

年专利转让交易金额及技术领域3.

市场法（二）项目专利法律稳定性分析首先，分析是否是不应授予专利的主题。我国专利法不授予专利权的事项：1、科学发现；2、智力活动的规则和方法；

3、疾病的诊断和治疗方法；4、动物和植物品种（生产方法除外）；5、用原子核变换方法获得的物质；6、违反国家法律、社会公德或者妨害公共利益

.第二，分析专利新颖性、创造性和实用性。申请日前发表论文、参加展览、销售产品

；技术启示

。第三，对于同一主题授予的在后专利或两件专利之一，可以提起无效宣告。第四，针对专利独立权利要求的无效宣告。（1）如果专利独立权利要求与专利说明书出现不一致或者相互矛盾的，权利要求书不能得到说明书的支持。（2）如果从属权利要求中包含了本应记载在独立权利要求中的、解决发明技术问题必不可少的技术特征，独立权利要求中记载的技术方案已不完整，不符合“独立权利要求应当从整体上反映发明或者实用新型的技术方案，记载解决技术问题的必要技术特征”的规定。（3）如果专利独立权利要求及其从属权利要求中缺少解决发明或实用新型技术问题的必要技术特征，该专利说明书或附图中公开了该必要技术特征，不符合“独立权利要求应当从整体上反映发明或者实用新型的技术方案，记载解决技术问题的必要技术特征”的规定。（4）修改超出了原专利独立权利要求保护范围。无线星球诉华为：华为只接受英国国范围内的标准必要专利许可，法院认为华为只侵犯了无线星球两项标准必要专利，如何计算许可费？比尔斯法官计算全球标准必要专利组合许可费率的两种方法：（1）专利权人专利价值评估法。计算标准全部必要专利费T,再计算某专利权人专利组合在标准全部必要专利的专利池的占比，该专利权人获得的许可费应为T×S。（2）参考可比较的许可协议法。如参考爱立信许可给无线星球的许可费E，受让前无线星球专利组合在爱立信专利组合中的占比为R,则无线星球应获得的许可费为E×R.1、计算标准必要专利占比，无线星球MNPA法（2G102，3G324,4G355）,华为HPA法(2G362,3G1154,4G1862),采取平均值法2、筛选可比较协议：2014年爱立信与三星公司协议较好3、确定基准许可费率：计算全球许可基准费率，然后考虑某一国必要专利多少（三）专利池中部分自主必要专利价值分析1、确定专利池价值：收益现值法2、确定自主必要专利价值：技术功效矩阵法画出技术标准的技术功效矩阵设定各技术和功效架构的得分值。对必要权利要求进行评估和数据清洗。将必要专利及其必要权利要求数量放入技术功效矩阵的相应位置。计算必要专利的价值得分。计算各成员和专利池中必要专利价值得分。确定各成员在专利池或专利组合中专利许可收益分配的比例和数额。（三）专利池中部分自主必要专利价值分析第1步，画出某一技术标准如AVS的技术功效矩阵。44功效种类技术手段减小编码误差10提高解析度9提高编码速率8其他功效5帧内预测10帧间预测9量化8变换7熵编码6其他5第2步，设定矩阵各交叉点的得分值。根据各部件或服务在技术标准中的地位和作用及其技术实现的难易程度，赋予各技术手段和技术功效相应的分值。如技术手段中，帧内预测10分，帧间预测9分，量化8分、变换7分、熵编码6分，其他5分；技术功效中，提高减小编码误差10分，提高解析度9分，编码速率8分,，其他6分。45第3步，对必要权利要求进行评估和清洗。评估主要是对成员和相关人声明的专利和权利要求是否为必要专利和必要权利要求进行评估，评估的方法可以分为三步。首先是建立技术标准涉及技术领域的国际专利分类号。第二，查看成员和相关人声明的专利的国际专利分类号是否属于本技术标准涉及专利的国际专利分类号；第三，如果不是，则初步判断不是必要专利，如果是，则进一步分析技术标准或其一部分涉及的产品或服务是否对专利造成侵权。第四，如果一个专利的独立或从属权利要求必要技术特征覆盖了技术标准的全部主要技术要素。如果一项技术标准的全部或可独立实施部分的指标、结构、步骤、参数、流程、规定等技术要素体现了一项保护范围最宽专利技术独立权利要求的全部必要技术特征，则该专利就是必要专利，该独立权利要求或从属权利要求就是必要权利要求。46第4步，将必要专利及必要权利要求数量放入矩阵的相应位置。通过必要性分析和数量清洗，就可以将包含必要权利要求的必要专利放入技术功效矩阵相应的交叉位置，从而画出技术功效矩阵图。技术功效矩阵图可以显示必要专利的分布状况，而且也可以明确后续必要专利的研发方向。47功效种类技术手段全部功效（10）减小编码误差（5）提高解析度（5）提高编码速率（4）降低噪声（3）其他（1）技术系统（10）2222帧内预测（5）3211帧间预测（4）2量化（4）1324变换（4）2113熵编码（4）111其他（3）48第5步，计算必要专利的价值得分。在必要专利中，必要权利要求的价值大小不同，一般情况下，数量多的价值大，必要权利要求数量多不仅标志着说明书公开更加充分，实施例更多，而且也标志着更有可能阻挡别人申请类似的专利。但是，随着数量的增多，由于其保护范围越来总体越小，每个从属权利要求的价值会逐渐下降。因此，可根据得分从高到底的顺序赋值，如可赋予必要权利要求独立权利要求的得分为10分，从属权利要求10个以内每个8分，10-19个每个6分，20-39个的每个4分，40个及以上每个得分2分。然后将加总得到该必要专利的价值得分。49第6步，计算专利池必要专利价值得分和成员与相关人必要专利的得分。将各矩阵位置中各必要专利价值得分之和乘以技术手段得分再乘以技术功效得分得到。最后将处于各矩阵位置专利的价值得分进行加总就得到专利池价值得分总和。各矩阵位置中各成员或相关人必要专利价值得分之和乘以相应技术手段得分再乘以相应技术功效得分得到各权利人的必要专利价值得分。50第7步，确定各权利人专利池许可收益分配比例和数额。将各权利人的必要专利价值得分除以专利池必要专利价值总得分，即可得到各权利人专利池许可收益分配的比例。如果专利池价格确定则可得到各成员专利池许可的收益分配额。在成员内部，达到必要专利或权利要求平均数量的既不支付许可费，也不获得成员内部的收益分配。非成员应支付的许可费分配按照必要专利或必要权利要求的单价向专利池成员或其代理机构支付相应数量必要专利或必要权利要求数量的许可费。51例如，经过初步计算，截止2012年，加入AVS专利池的必要专利已有36个，其总得分为8753，目前的市场价值为120亿元人民币，其中某研究所有15个必要专利，总得分3863分，所占的比重为44.14%，其收益额应该为52.96亿元，该份额为其许可费收益的比例，也为其在专利池中的权利大小。重要的是要建立诚信原则，建立反滥用和公平竞争的法律与制度。52科研项目的知识产权合同主要是知识产权实施许可合同，还有研究开发项目知识产权合同、知识产权保密合同、劳动合同等。研究开发知识产权合同主要有委托研发知识产权合同、合作研发知识产权合同、联合共建实验室知识产权合同、国际专利申请合同等。科研项目知识产权合同管理的主要任务是拟定和审核知识产权实施许可合同，寻找和将科研项目知识产权转让或许可给企业，从而获得转让许可收益。9

知识产权合同管理合作项目的知识产权合同。一般应主要包括序言、定义、组织管理机构、背景知识产权、单方知识产权、合作项目知识产权、研究项目协议、合作项目知识产权保护、商业秘密保护、相关方利益转让、合同修订、合同期限、违约责任等部分。项目知识产权规定。一般应规定合作项目知识产权的所有权与使用权，以及知识产权的转让、合作和商业化等内容。一般情况下，合作项目知识产权应当由合作双方共同拥有，但也可以根据双方的实际贡献确定按份共有。专利联合申请合同目前，我国科研机构为了申请国外知识产权保护，或者将与国外机构合作项目知识产权申请国外保护，一般会出让一定比例的知识产权份额，由国外机构负责外国专利的申请和保护，签订专利申请保护或商业化合同。一般包括序言、定义、发明管理、答复审查意见、成本支出、专利侵权、合同终止、争议处理等部分。验收阶段的知识产权转移转化管理，主要任务之一是推动知识产权实施许可，科研机构可自行实施科研项目的知识产权，也可许可企业实施科研项目的知识产权。转移转化管理主要是编写科研项目知识产权实施的可行性研究或论证报告，选择实施许可的方式，监控知识产权实施许可合同的执行，监控选择实施许可收益，维护科研机构的知识产权利益。10 知识产权转移转化管理影响制约专利运用问题客观规律问题：有效供给与有效需求不足且矛盾核心问题：市场失灵。信息和风险不对称，创业难，专利权分散，缺乏运用机构团队和能力，兼顾各方利益不够，权利共享交易不足。

政府失灵问题。法律缺乏细则、交叉重复、多为促进，固有资产管理的评估、审批与收支两条线，评价体系扭曲1.《中华人民共和国促进科技成果转化法》全国人大2015年8月29日通过国家设立的研究开发机构、高等院校对其持有的科技成果，可以自主决定转让、许可或者作价投资，但应当通过协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等方式确定价格。通过协议定价的，应当在本单位公示科技成果名称和拟交易价格。国家设立的研究开发机构、高等院校转化科技成果所获得的收入全部留归本单位，在对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬后，主要用于科学技术研究开发与成果转化等相关工作。科技成果完成单位未规定、也未与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额的，按照下列标准对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬：国家设立的研究开发机构、高等院校规定或者与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额应当符合第1项至第3项规定的标准。（1）科技成果转让、许可给他人实施科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于50%的比例（2）科技成果作价投资从该项科技成果形成的股份或者出资比例中提取不低于50%的比例(3)科技成果自行实施或者与他人合作实施实施转化成功投产后连续三至五年，每年从实施该项科技成果的营业利润中提取不低于5%的比例科技成果转化之孤儿弃儿论合理的收益分配政策重要贡献人员比例发明人转化人员（OTT实验室研究所大学科研机构50%3020252570%5020151580%60201010增值税：《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税[2016]36号，财政部、国家税务总局2016年3月24日发布。“纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”免征增值税。2.所得税：（1）研发所得税：《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号财政部、国家税务总局、科技部2015年11月3日发布）允许加计扣除的研发费用包括:（1）人员人工费用；（2）直接投入费用；（3）折旧费用；（4）无形资产摊销。（5）新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。（6）其他相关费用。3

技术转移与知识产权运用税收优惠政策（2）企业所得税：《中华人民共和国企业所得税法》与《实施条例》“对集成电路线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业，经认定后，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25％的法定税率减半征收企业所得税”。“国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税”。“《符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税，是指一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税”。（3）产业所得税：国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）《关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》

》（财政部税务总局9月28日财税〔2016〕101号）① 对非上市公司符合条件的股票（权）期权、限制性股票、股权奖励，纳税人在股票（权）期权行权、限制性股票解禁以及获得股权奖励时暂不征税，在转让该股权时一次性征税，以解决在行权等环节纳税现金流不足问题。② 在转让环节一次性适用20%的税率征税，比原来税负降低10-20个百分点，有效降低纳税人税收负担。③

对企业或个人以技术成果投资入股，企业或个人可以选择递延至转让股权时，按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额计算缴纳所得税。同时规定，无论投资者选择适用哪一项政策，被投资企业均可按技术成果评估值入账并在税前摊销扣除。④

对上市公司股票期权、限制性股票和股权奖励适当延长缴税期限，新三板企业享受非上市公司政策。3.个人奖励股权所得税二、知识产权全过程管理考核指标体系1考核指标体系的设计原则一是目的性原则。二是科学性原则。三是适用性原则。四是全面性原则。2考核指标体系序