原始票据管理制度_第1页
原始票据管理制度_第2页
原始票据管理制度_第3页
原始票据管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

原始票据管理制度一、制度目的为规范公司的财务管理，提高公司财务数据的准确性和可靠性，保证公司经济利益的安全、合法和合规，特制定本管理制度。二、适用范围本制度适用于公司的财务管理工作，包括但不限于原始票据的管理、保存、归档和销毁等工作。三、制度内容1.原始票据的定义原始票据是指一切反映公司经济业务实际发生、具有法律效力、可以作为公司财务账簿记载基础的书面凭证和单据，包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、汇款单等。2.原始票据的管理公司应当建立原始票据管理制度，明确财务管理工作的标准和要求，确保原始票据的完整性和准确性。（1）原始票据的收集公司应当对所有经济业务进行及时、准确、完整的记录，确保能够及时收集到所有的原始票据。各部门应当负责将原始票据按照规定时间和流程上交财务部门。（2）原始票据的验真财务部门应当对所有的原始票据进行验真，核对发票代码、发票号码、开票日期、开票人、开票金额等关键信息是否真实有效。（3）原始票据的归档公司应当建立完善的原始票据归档制度，将原始票据按照时间顺序进行归档，分门别类进行保存，确保原始票据的安全性和可靠性。（4）原始票据的销毁公司应当根据国家法律的相关规定，制定原始票据销毁的制度，按照规定流程和程序对过期或已无需保留的原始票据进行及时销毁。3.原始票据管理的注意事项（1）加强证据保全在收集、验真、归档和销毁原始票据的过程中，应当加强证据保全，确保原始票据的真实性、完整性和可靠性。同时，要防范原始票据遭到损毁、丢失、篡改等风险。（2）合理使用原始票据原始票据是公司财务管理的重要基础，应当合理使用，避免虚报、漏报、重复报销等现象的出现，确保公司财务信息的真实、准确和及时。（3）做好安全保密原始票据包含公司重要的经济业务信息，应当做好安全保密工作，防止信息泄露和滥用，确保公司的商业机密得到有效保护。四、制度责任各部门应当按照本制度的要求，认真履行职责，确保公司的原始票据管理工作能够得到有效实施。公司财务部门应当对原始票据管理实施监督和检查，并及时发现和纠正各种问题。对于未能按照本制度要求进行原始票据管理的责任人，应当依照公司相关规定进行严肃处理。五、制度执行本制度由公司财务部门负责执行，如有需要，经公司领导批准后修改。制度

人人文库> 全部分类> 办公材料 > 办公文档

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论