业务招待费管理办法

XXXX集团业务招待费管理方法第一章总则第一条为标准集团公司的业务招待费管理,标准业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，增加透明度，加强招待物品保管及领用，控制招待本钱，进一步满足公司日常招待工作的需求，方便业务开展，根据公司实际情况特制定本方法。第二条业务招待费，是指因公务活动需要接待业务相关部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等公务活动，外地有关单位的访问、参观、联系工作，以及公司总部出差人员出差期间开展有关业务协调、公司各种证件办理和专项协调等需要的招待费用。第三条业务招待费用包括用餐、烟酒茶叶和土特产等招待物品、接待住宿、水果等。第四条本方法适用于各职能中心及分子公司。业务招待费的管理第五条业务招待费使用遵循合理、节约、高效的原则。第六条业务招待费实行预算管理，列入各单位月度、年度预算。各单位业务招待费按月度、年度方案匹配使用，在预算费用范围内合理分解费用指标，确保匹配合理使用。第七条业务招待费的申请、报销流程及权限1、业务招待费申请原则上须事前在钉钉“业务招待申请〞模块履行相应审批流程。无特殊情形，事后招待费用申请不予报销。申请流程抄送或发送至运营管理中心备案。分子公司业务招待申请流程：经办人→部门领导→分管业务部门领导→财务副总→总经理职能中心业务招待申请流程：经办人→部门负责人→分管领导业务招待物品领用管理第八条业务招待物品含烟、酒、茶叶、土特产等招待物品〔以下简称招待物品〕按《关于集团公司烟酒统一采购的通知》要求烟酒统一从集团领取，从20XX年XX月XX日开始单独购置的不予报销。如有特殊接待任务需另行购置招待物品的，经XX批准后予以报销。招待物品领用费用金额纳入各中心分子公司业务招待费预算中统一管理。物品种类价格明细详见下表。第九条各单位提报招待物品申请、单位负责人签批-XX管理中心备案-集团领导签批-领取招待物品-库管登记备案。〔一〕提交申请。由各单位按照附件1《招待物品领用申请表》模板填写申请表，并附拟招待客户名称、人数、级别、用途明细表，并由各单位负责人审批签字同意后提报。〔二〕申请表备案。各单位《招待物品领用申请表》经单位负责人签批后需在XX管理中心进行备案登记。XX管理中心将结合各单位预算批复及实际执行情况进行初步审核，如超预算将不予备案。〔三〕集团签批流程。各单位招待物品领用申请表在XX管理中心备案后，经XX管理中心分管领导、集团公司XX签批后生效。〔四〕招待物品领用流程。各单位招待物品申请表签批后持申请材料到集团指定地点领取所需烟酒、茶叶及土特产等招待物品，库管对签批单据及实际出库情况进行登记备案。第十条招待用物品以满足实际为原则，不得多领，领用标准建议参考以下标准进行控制。宴请等级政府部门处级及以上干部、大客户政府部门科级干部/业务关联单位领导、中等客户及待开发客户政府部门科员/业务关联单位员工等一般办事人员、小客户酒领用标准XXXXXXXXX烟领用标准XXXXXXXXX茶叶领用标准按需领用，按照级别和业务重要性控制在1-2提/人土特产领用标准按需领用，根据级别和业务重要性控制2-8件/人各分子公司可结合本单位实际情况，按照业务需要、实事求是、勤俭节约、合理控制原则，制定各自招待物品领用标准，报集团相关职能中心批复后执行。第十一条各单位招待物品领用后及时入库，由各单位综合部或对接联络人统一管理，各单位内部领用需完善审批流程并登记备案，建立专项台账记录领用情况。集团相关XX部门将不定期对各单位招待物品领用情况和台账进行专项检查审计。业务招待餐饮管理第十二条业务招待费纳入各中心分子公司业务招待费预算中统一管理，各中心分子公司提报月度预算时，如有特殊接待任务，需超预算招待的，经XX批准后执行。在集团总部有业务招待的，招待〔餐饮、住宿〕地点应选择公司指定的定点酒店。如在分子公司所在区域有业务招待的，招待〔餐饮、住宿〕地点原则上应选择经济实惠或签约酒店。各分公司指定2-3家酒店用于招待。第十三条 公司领导到各分子公司检查督导工作，由当地公司依据工作餐标准接待；各分子公司员工的个人宴请由员工自理。第十四条业务招待规格应与需要招待人员的级别及对于促进工作的重要性相一致。参考标准如下〔不含招待物品〕：1、接待政府职能部门人员，处级及其陪同人员，每餐XXX元/人以内；处级以下人员及陪同人员每餐XXX元/人以内；2、接待公司业务合作单位，副总及以上人员及陪同人员，每餐XXX元/人以内；中层领导及陪同人员每餐XXX元/人以内；一般员工及陪同人员每餐XXX元/人以内；3、接待处级以上人员或业务合作单位总部总经理级别及陪同人员应按照集团高管要求另行安排。4、陪餐人数视招待来访人数确定，原则上不超过招待来访人数。注：以上标准为上限标准，客户住宿费在以上规定限额标准内凭据报销。如有特殊接待任务，经XX批准后，不受此标准的限制。业务招待费的执行及报销管理第十五条所有业务招待费必须取得正规发票。第十六条业务招待发生的饮料、水果等，报销时需附发票、购物清单、支付凭证〔POS机小票、微信及支付宝等移动支付凭证〕。第十七条业务招待发生的餐饮，报销时需附发票、支付凭证〔POS机小票、微信及支付宝等移动支付凭证〕。第十八条XX管理中心每月月初将与库管进行对接，对上一个月各单位实际领取招待物品种类和数量进行核对，核对一致无误后登记计入各单位业务招待费年度预算，并反应至财务管理中心，对预算执行情况进行严格控制。罚则第十九条单次招待发生的餐饮、饮料、水果等费用，应合并一次报销，不得拆分屡次报销。如拆分报销，处分XX元/次。第二十条餐饮招待按需点餐，提倡光盘行动，严禁浪费;招待要控制参与人数，非必要人不参与招待，严禁借招待之际宴请非业务管理人员，发现一次，费用停报费用并处分XXXX元/次。第二十一条招待物品以满足实际为原则，不得多领，并且不能超过领用标准。招待剩余烟酒须及时归还入库，如未归还剩余烟酒者，一经发现，从当月工资中扣除。第二十二条业务招待费经办人不得虚开、多开、分开报销业务招待费，发现一次，给予警告处分，并处以对应招待费金额2倍罚金；发现两次，给予行政记过处分，并处以对应招待费金额5倍罚金；发现三次，建议辞退。第二十三条集团XX相关部门将不定期对业务招待申请流程、各单位招待物品领用情况和台账进行专项检查审计，核查业务招待费发生的真实性、必要性、合理性，假设发现各单位台账记录混乱、遗漏、领用手续不齐全等问题，一经发现将通报批评，情节严重的将招待费用金额双倍处分，暂停招待领用物品申请权限。第二十四条集团公司开通投诉举报通道，集团公司XX委员会、XX中心联合接收受理违规行为举报投诉事件，严禁弄虚作假和以权谋私，一经发现查实，集团公司将严肃处理，视情节严重程度予以警告、通报、罚金、降职、辞退等处理，对造成公司重大损失的将依法提起诉讼。附则第二十五条本招待物品领用实施流程细则由XXXX负责制定、解释、修订。第二十六条本管理方法自下发之日起执行，原方法同时废止。

附件1