2022年银行从业资格风险管理考前必做卷

2022年银行从业资格风险管理考前必做卷

一、单项选择题(共50题，每题1分)。

1、连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。

A、8

B、6

C、3

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因

此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。

2、以下不是《巴塞尔新资本协议》中要求实施内部评级法的商业银行估

计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是()。

A、外部违约经验

B、映射外部数据

C、统计违约模型

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其

各信用等级借款人所对应的违约概率，常用方法有内部违约经验、映射外部

数据和统计违约模型等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。

3、()是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。

A、流动性比率/指标法

B、关键风险指标法

C、因果分析模型

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动

性风险评估方法。

4、关于公允价值，下列说法正确的是()o

A、直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一

B、与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括

C、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在

【参考答案】：A

【解析】：B项，允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并

且与市场预期不冲突；C项，与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括;

D项，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产

交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

5、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行的()负责制定

本行的风险偏好。

A、监事会

B、董事会

C、风险管理部门

【参考答案】：B

【解析】：董事会负责设定本行的风险偏好。

6、信用转移矩阵所针对的对象是()0

A、客户评级

B、既有客户评级，又有债项评级

C、以上都不对

【参考答案】：B

【解析】：信用转移矩阵所针对的对象既有客户评级，又有债项评级。

7、正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概

率约为()O

A、50%

B、95%

C、99%

【参考答案】：B

【解析】：正态分布中，68%的概率落在(均值-1X标准差，均值+1X标

准差)的区间内；95%的概率落在(均值-2X标准差，均值+2X标准差)的区间

内；99%的概率落在(均值-3X标准差，均值+3X标准差)的区间内。故正确答

案为Co

8、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。

A、自我评估法

B、流程图

C、情景分析

【参考答案】：A

【解析】：操作风险识别与评估的主要方法包括：自我评估法、损失事

件数据方法和流程图等。其中，运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称

为操作管理的三大基础管理工具之一。故选A。

9、与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组

合信用风险时，应更加关注()可能造成的影响。

A、个体风险

B、系统性风险

C、管理层风险

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

10、资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分即为（）。

A、实际资本

B、账面资本

C、经济资本

【参考答案】：B

【解析】：银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中,

账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债袁上的所有者权益，

主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利调、投资重

估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余

部分。C项正确。故本题选C。

11、在商业银行风险管理理论的管理模式中.不包括（）O

A、负债风险管理模式

B、内部管理模式

C、全面风险管理模式

【参考答案】：B

【解析】：商业银行风险管理模式包括资产风险管理模式、负债风险管

理模式、资产负债风险管理模式、全面风险管理模式。

12、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。

A、是商业银行已经预计到将会发生的损失

B、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

C、是信用风险损失分布的方差

【参考答案】：C

【解析】：是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。

13、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所

配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%,则调整为年度比率的RAROC

等于()O

A、4%

B、8%

C、8.16%

【参考答案】：C

【解析】：年度RAR0C=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125,RAROC=4%,则

年度RAR0C=8.16%。

14、金融资产的公允价值是指()o

A、金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B、交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

C、对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

【参考答案】：B

【解析】：A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。

15、商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。

A、风险转移

B、风险分散

C、风险对冲

【参考答案】：B

【解析】：风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样

化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同

一业务、同一性质甚至同一个借款人。

16、市场风险在交易账户中的()风险被纳入了资本要求的范围。

A、商品价格

B、股票价格

C、利率和股票价格

【参考答案】：C

【解析】：巴塞尔委员会于1996年1月颁布的《资本协议市场风险补充

规定》以及大多数国家据此制定的资本规定将市场风险纳入了资本要求的范

围，包括在交易账户中的利率风险和股票价格风险以及在银行账户和交易账

户中的汇率风险和商品价格风险。

17、()是指交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

A、互换交易

B、即期外汇买卖

C、期货交易

【参考答案】：B

【解析】:即期通常是指即期外汇买卖(SpotExchange),即交割日

(或称起息日)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。

18、对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为()o

A、10%

B、30%

C、50%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

19、下列各项中，属于违反用工法的是()o

A、咨询业务

B、产品瑕疵

C、性别及种族歧视事件

【参考答案】：c

【解析】：违反用工法是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或

安全方面的法规或协议等，造成个人工伤赔付或因歧视及差别待遇事件导致

的损失，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。

20、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()o

A、信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约

B、信用衍生产品的交割只采取现金方式

C、信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用

质量下降的风险

【参考答案】：B

【解析】：超出教材内容。信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采

取现金方式，故C项错误。

21、根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是()o

A、0

B、75%

C、100%

【参考答案】：C

【解析】：答案为Do商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为100%

22、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是()o

A、信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的

B、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

C、由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征

变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到

的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将

借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型在使用过程中存在一些突出问

题：①信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前市场数据）模拟的基础

上，回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变。②信用评分模型

对借款人历史数据的要求相当高.商业银行需要相当长的时间才能建立起一

个包括大多数企业历史数据的数据

23、在声誉风险管理中，对于董事会及高级管理层的责任表述不正确的

是（）。

A、不定期审核声誉风险管理政策

B、制订危机处理程序

C、制订声誉风险管理原则和操作流程

【参考答案】：A

【解析】：在声誉风险管理中，董事会及高级管理层应当定期审核声誉

风险管理政策的执行情况。A项表述错误。故选A。

24、下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）[2012年10

月真题]

A、外部突发事件

B、行业竞争激烈

C、经营环境变化

【参考答案】：B

【解析】：商业银行是在一定的政治、经济和社会环境中运营的，经营

环境的变化、外部突发事件等都会影响其正常的经营活动甚至造成损失，由

此造成的操作风险被称为外部事件。

25、A银行的总资产为800亿元，总负债为600亿元，核心存款为200亿

元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等

于（）。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【参考答案】：B

【解析】：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产=（1604-

40）/800=0.25o

26、商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是

（）O

A、设立专户核算代理资金

B、代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算

C、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规

事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算；②内外勾

结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入

27、正常贷款迁徙率等于（）o

A、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

B、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额一期初

关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

C、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良

贷款的金额）+（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】正常贷款迁徙率二(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期

初关注类贷款中转为不良贷款的金额)：(期初正常类贷款余额-期初正常

类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)

X100%

28、战略风险属于一种()o

A、长期的潜在的风险

B、显性的风险

C、以上都不对

【参考答案】：A

【解析】：战略风险属于一种长期的潜在的风险。故选A。

29、一般来说，在其他条件相同的情况下，()越高，表示商业银行的

流动性风险越高。

A、现金头寸指标

B、易变负债与总资产的比率

C、流动资产与总资产的比率

【参考答案】：B

【解析】：A项，现金头寸指标越高，说明商业银行满足即时现金需要的

能力越强，流动性风险越低；B项，核心存款指标越高，商业银行流动性相对

较好，流动性风险较低；D项，流动资产与总资产比率越高，应付流动性需求

的能力越强，流动性风险越低。

30、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是()o

A、风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

B、商业银行风险管理目标是提高承担风险所带来的收益

C、商业银行是仅仅经营货币的金融机构

【参考答案】：c

【解析】：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风

险为其盈利的根本手段。

31、我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服

务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的竞争能力和优势,

各商业银行应重视并强化（）的管理。

A、战略风险

B、信用风险

C、声誉风险

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao本题所述情形属于商业银行战略风险中的产业风险。

战略风险管理就是要通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信

息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐

患，确保商业银行的健康和可持续发展。

32、以下关于期权的论述，错误的是（）o

A、期权价值由时间价值和内在价值组成

B、对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，

该期权的时间价值为零

C、价外期权的内在价值为零

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】期权（OptiOns）赋予其持有者拥有在将来某个时段内以确定价

格购买或出售标的资产的权利而非义务。期权的价值（即期权费也称权利金）

由其内在价值和时间价值两部分构成：（1）期权的内在价值是指在期权的存

续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格,

则该期权具有内在价值。所以，价外期权与平价期权的内在价值为零。（2）

期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。当期权为价外期权或

平价期权时，由

33、关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是()o

A、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工

作

B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风

险管理的最终责任

C、风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有

效实施

【参考答案】：C

【解析】：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属

于董事会的职责。

34、关于风险识别/分析，下列表述正确的是()o

A、风险识别的关键在于对风险影响因素的分析

B、感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律

C、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质

【参考答案】：A

【解析】：风险识别的关键在于对风险影响因素的分析，A项正确；制作

风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法，B项错误；感知

风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质，C项错误；

分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律，D项错误。故本题选A。

35、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方

法，其中()风险敏感度最高。

A、标准法

B、高级计量法

C、内部评级法

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方

法更能真实反映操作风险状况。

36、交易商在做一个基于现金和S&P500期货套期保值合约，其主要的

风险因素是ooI.利率风险；n.汇率风险；in.权益价格风险；iv.红利

收益率假设设置错误的风险。

A、I、n

B、I、III、IV

C、I、II、III、IV

【参考答案】：B

【解析】：期货价格是现货价格、利率和红利收益率的函数。期货价格

与现货价格、无风险利率以及到期时间存在正向关系，与红利收益率存在反

向关系。

37、商业银行对客户进行财务分析的目的是()。

A、帮助企业加快发展

B、搞好和客户的关系以便更好地开展业务

C、识别企业信用风险

【参考答案】：C

【解析】：财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量

情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企

业信用风险的目的。故选D。

38、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据,

它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数

据。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准,

对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至

少5年的内部损失数据。

39、()是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

A、识别风险

B、感知风险

C、分析风险

【参考答案】：B

【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：前者是通过系

统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；后者是深入理解各种风

险内在的风险因素。故选C。

40、下列()越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A、现金头寸指标

B、易变负债与总资产的比率

C、流动资产与总资产的比率

【参考答案】：B

【解析】：在其他条件相同的情况下，易变负债与总资产的比率越大则

商业银行面临的流动性风险越高。

41、伪造、变造多户头支票属于()o

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、人员因素

【参考答案】：B

【解析】：外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给

商业银行造成损失的行为，包括外部的盗窃/抢劫、伪造、支票欺诈行为；黑

客攻击损失及窃取信息造成资金损失。

42、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用

的组合限额设定维度。

A、行业等级

B、担保

C、授信额度

【参考答案】：C

【解析】：授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、

产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

43、某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2008

年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，

则该企业2008年净资产收益率为()o

A、3.00%

B、3.33%

C、3.58%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。将已知条件代入净资产收益率公式，得净资产收益

率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合

#)/2]X100%=(10X14%)/[(39+45)/2]X100%^3.33%0

44、下列关于表内信用资产风险权重的说法，不正确的是()o

A、采用外部评级机构评级结果来确定对境外主权债权的风险权重

B、对政策性银行债权的风险权重为0

C、个人住房抵押贷款风险权重为60%

【参考答案】：c

【解析】：个人住房抵押贷款风险权重为50%。

45、根据巴塞尔协议II,法律风险是一种特殊类型的()o

A、声誉风险

B、操作风险

C、流动性风险

【参考答案】：B

【解析】：根据巴塞尔协议II,法律风险是一种特殊类型的操作风险，

它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚

性赔偿所导致的风险敞口。

46、已知某银行外汇交易部门年收益/损失见下表，则该交易部门的经济

增加值(EVA)为()万元。

税后净利润

A、1000

B、-500

C、-1000

【参考答案】：B

【解析】：£丫人=税后净利润-经济资本X资本预期收益率=税后净利润-

VaRX经济资本乘数义资本预期收益率=2000-1000X12.5X20%=-500(万元)。

C项正确。故本题选C。

47、()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变

动而使银行表内外业务发生损失的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

【参考答案】：A

【解析】：市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)

的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。

48、假设投资组合A的半年收益率为4%,B的年收益率为8%,C的季度

收益率为2%,则三个投资组合的年化收益率依次为()o

A、C>A>B

B、B>A>C

C、A>B>C

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为4%,即半年

后可得到104元。如果再将这I04元投资半年，假设同样获得半年4%的收益

率，则1年末得到104X1.04=108.16(元)。其投资的年化收益率为

(108.16-100)/100X100%=8.16%0同理，如果投资组合C每季度的百分比

收益率为2%,则年化收益率为[(100XI.02XI.02X1.02X1,02)-

l00]/100X100%^8.24%0因此，三个投资组合的年化收益率依次

49、()通常被看作是核心存款的重要组成部分。

A、零售存款

B、机构存款

C、大额存款

【参考答案】：A

【解析】：零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。

50、巴塞尔委员会提出的信用风险暴露计量方法不包括()o

A、现期风险暴露法

B、权重法

C、内部模型法

【参考答案】：B

【解析】：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，

较常用的方法包括:①现期风险暴露法适用于场外衍生工具交易违约风险暴露

(EAD)的计量；②标准法仅适用于计算场外衍生工具交易的违约风险暴露；

③内部模型法适用于场外衍生工具交易和证券融资交易。

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、下列关于长期次级债务的说法，正确的是O0

A、长期次级债务是指存续期限至少在5年以上的次级债务

B、在到期日前最后5年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计

折扣为20%

C、长期次级债务不能列入附属资本

【参考答案】：B

【解析】：新版教材已删除此知识点内容。

2、银行风险管理的流程是()o

A、风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B、风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

C、风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司

治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、

风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

3、对于总敞口头寸的理解不正确的是()o

A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B、净总敞口头寸等于所有外币多头总额

C、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中

的较大值

【参考答案】：B

【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A

项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短

边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值,

所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C

项不正确。

4、在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资质等级分别属于()o

A、基本面指标和基本面指标

B、财务指标和财务指标

C、财务指标和基本面指标

【参考答案】：C

【解析】：在客户风险监测指标体系中，现金支付能力是偿债能力指标,

属于财务指标的一种；资质等级是实力类指标，属于基本面指标的一种。

5、()是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。

A、流动性比率/指标法

B、关键风险指标法

C、因果分析模型

【参考答案】：A

【解析】：流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流

动性风险评估方法。

6、相比较而言，下列()最容易引发操作风险。

A、柜台业务

B、个人信贷业务

C、资金交易业务

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao对操作风险管理主要业务风险控制相关知识的考查。

柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集

中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

7、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代

为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要

操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时

进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。

A、人员因素

B、内部流程

C、系统缺陷

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是代理业务的操作风险点。题干中销售

时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售属于代理业务主要操作

风险点中的内部流程。

8、某银行2010年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2010年末转

为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期

间因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为Oo

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【参考答案】：B

【解析】：根据关注类贷款迁徙率的计算公式，可得：关注类贷款迁徙率

二期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间

减少金额)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%o

9、商业银行最基本、最常见的风险识别方法是()。

A、专家调查列举法

B、制作风险清单

C、资产财务状况分析法

【参考答案】：B

【解析】：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的

方法。

10、甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向该银行借一笔

短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该

申请()。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

C、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将

大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，因此也有可能到期支付困难

而面临较高的流动性风险。

11、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转

为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少

了400亿元，则次级类贷款迁徙率为()o

A、25.0%

B、75.0%

C、100.0%

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率

二期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间

减少金额)X100%=600/(1000-400)X100%=100.0%o其中，期初次级类贷款

向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的

贷款余额之和。

12、在一国经济过度繁荣时，最有可能采取的政策是()o

A、扩张性财政政策，抑制通货膨胀

B、紧缩性财政政策，抑制通货膨胀

C、紧缩性财政政策，防止通货紧缩

【参考答案】：B

【解析】：经济过度繁荣可能导致通货膨胀，因此应该采取紧缩性财政

政策以抑制通货膨胀。

13、商业银行的市场约束方涉及监管部门、公众存款人、股东、其他债

权人、外部中介机构以及银行业协会等，其中市场约束的核心是()o[2012

年6月真题]

A、外部审计机构

B、股东

C、监管部门

【参考答案】：C

【解析】：监管部门是市场约束的核心，其作用在于:①制定信息披露标

准和指南，提高信息的可靠性和可比性；②实施惩戒，即建立有效的监督检

查确保政策执行和有效信息披露；③引导其他市场参与者改进做法，强化监

督；④建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。

14、与单一法人客户相比。()不是集团法人客户的信用风险具有的特

征。

A、财务报表真实性较好

B、风险识别难度大

C、贷后监督难度大

【参考答案】：A

【解析】：规模越大，风险管理越难以操作。由于集团法人客户内部可

以容易地通过关联交易修改财务报表，财务报表的真实性不高。

15、下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是()o

A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目

的

C、商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考

核，才会逐渐形成良好的风险文化

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项

“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强

高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并

实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管

理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效

考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、RACA对操作风险进行主动的识别和评估，识别控制失当的风险，是操

作风险管理过程的开端，后续管理流程包括检查、整改和考核都与之紧密联

系，后续管理流程产生的信息可为RACA提供识别、评估课题和依据。()

【参考答案】：正确

2、董事会风险管理委员会负责向董事会就银行当前及未来总体的风险偏

好和风险管理策略提出建议，并对高管层具体执行情况进行监督。()

【参考答案】：正确

3、商业银行不能计算债项的有效期限时，应保守地估计期限。期限应等

于债务人按照贷款协议全部履行合约义务(本金、利息和手续费)的最小剩

余时间。()

【参考答案】：错误

【解析】：在其他条件相同的情况下，债项的有效期限越短，信用风险

就越小。商业银行不能计算债项的有效期限时，应保守地估计期限。期限应

等于债务人按照贷款协议全部履行合约义务(本金、利息和手续费)的最大

剩余时间。

4、行业或区域因素将同时影响不同行业之间的违约的可能性，而宏观经

济因素将导致同一行业或地区所有债务人违约相关性。()

【参考答案】：错误

【解析】：行业或区域因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约

的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。

5、实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必

然就越好。()

【参考答案】：错误

【解析】：语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力

和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

6、市场风险既有系统性风险，又有非系统性风险。()

【参考答案】：正确

【解析】：无

7、在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少。()

【参考答案】：错误

【解析】：融资缺口：贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件

不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加。直觉上判断，缺口增大是增

大风险，贷款增加也是增大风险，两者正相关。

8、某商业银行表外有一笔原始期限少于1年的贷款承诺1000万元，在

采用权重法计算信用风险加权资产时，应将1000万元视同其表内资产。

【参考答案】：错误