2016年10月自考08390金融风险控制与原理试题及答案含解析

金融风险控制与管理年月真题

08390201610

1、【单选题】在1954年到1978年期间，按照苏联的单一的、统一的银行模式，形成的一个

银行体系是

以中国人民建设银行为中心的大一统

以中国人民银行为中心的大一统

A:

以中国工商银行为中心的大一统

B:

以中国人民政府为中心的大一统

C:

答D:案：B

解析：P2

2、【单选题】我国新型农村金融机构有

信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公

信用合作社、村镇银行、汽车金融公司

A:

村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

B:

贷款公司、金融租赁公司、基金公司

C:

答D:案：C

解析：P10

3、【单选题】银行资产中最大的部分仍然是

现金及同业存款

证券

A:

银行建筑及固定资产

B:

贷款和租赁

C:

答D:案：D

解析：P40

4、【单选题】当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的

市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的

无形资产

商誉

A:

资本溢价

B:

C:

收购利润

答D:案：B

解析：P41

5、【单选题】作为金融机构财务杠杆的直接度量指标，它表明了单位股权资本支撑的资产以

及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的，它就是

净利润率

股权乘数

A:

资产利用率

B:

股权收益率

C:

答D:案：B

解析：P70

6、【单选题】在CAMEL体系中，我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类，它们是

正常、逾期、呆滞、呆账

正常、关注、次级、可疑

A:

正常、可疑、损失、呆账

B:

正常、次级、可疑和损失

C:

答D:案：D

解析：P92

7、【单选题】假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，

则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其

利息收入的变化为

利息收入减少0.05万

利息收入减少0.01万

A:

利息收入增加0.05万

B:

利息收入增加0.01万

C:

答D:案：C

解析：P110

8、【单选题】收益率曲线有三种可能的形状

上升型、下降型、平坦型

A:

直线型、曲线型、三角型

爬坡型、下滑型、平坦型

B:

直线型、流线型、波动型

C:

答D:案：A

解析：P105

9、【单选题】久期(duration)是美国经济学家弗雷得里.麦克莱(FrederickMacaulay)于

1936年首先提出的。与到期期限相比，久期是一种更准确地测定资产和负债利率敏感度的方

法，久期也称为

偿还期

持久期

A:

持有期

B:

持续期

C:

答D:案：D

解析：P128

10、【单选题】证券的票面利率越高，证券的到期收益率越高，它的久期越

长

短

A:

高

B:

低

C:

答D:案：B

解析：P136

11、【单选题】信用风险是指下列哪种情况给金融机构带来损失的可能性?

交易对手未按合同承诺履行合同义务或借款人违约

信用评级下降或借款人违约

A:

交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降

B:

借款人违约

C:

答D:案：C

解析：P152

12、【单选题】在信用风险的衡量方面，新协议将旧协议的信用风险衡量方法加以改进，除

了标准法，还引入了全新的

内部模型法

内部度量法

A:

内部评级法

B:

标准改进法

C:

答D:案：C

解析：P250

13、【单选题】以下哪种承诺是一种中期的(一般期限为5~7年)具有法律约束力的循环融

资承诺。根据这种承诺，客户(借款者)可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的

水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供

等额贷款?

票据发行便利

票据贷款承诺

A:

备用信用证

B:

票据销售便利

C:

答D:案：A

解析：P210

14、【单选题】备用信用证既可用于一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。它通常可

以用来替代

银行担保

商业信用证

A:

银行保函

B:

商业保险

C:

答D:案：C

解析：P213

15、【单选题】以下哪种融资是金融机构为国际贸易提供的一种中长期融资，是在延期付款

的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一

般为5~10年)的远期汇票，以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构?

出口信贷

福费廷

A:

票据承兑

B:

汇票融资

C:

D:

答案：B

解析：P224

16、【单选题】金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，其主要的类型有

信用风险、市场风险、操作风险

利率风险、通货膨胀风险、国际收支风险

A:

交易风险、折算风险、经济风险

B:

交易风险、兑换风险、波动风险

C:

答D:案：C

解析：P228

17、【单选题】商业银行的资本划分为

高级资本和低级资本

核心资本和附属资本

A:

商业资本和借贷资本

B:

实收资本和虚拟资本

C:

答D:案：B

解析：P250

18、【单选题】巴塞尔协议II(也称新巴塞尔协议)由相辅相成的三大支柱组成，这三大支柱

是

最低资本要求、监管程序的重要性、信息披露

最低资本要求、市场监管、市场约束

A:

最高资本要求、监管检查、信息披露

B:

合理资本要求、政府监管、公开信息

C:

答D:案：B

解析：P251

19、【单选题】《商业银行操作风险监管资本计量指引》规定商业银行应选择三种方法之一

计量操作风险监管资本，它们是

标准法、内部模型法、高级计量法

标准法、替代标准法、内部评级法

A:

标准法、优化指标法、高级计量法

B:

C:

标准法、替代标准法、高级计量法

答D:案：D

解析：P317

20、【单选题】从监管当局的管理办法和指引来看，我国监管当局对市场风险计量的方式是

根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为

标准法、内部模型法

标准法、内部评级法

A:

标准法、高级计量法

B:

标准法、高级模型法

C:

答D:案：A

解析：P293

21、【多选题】在2003年下半年，国务院决定改革农村信用社，农村信用社新的模式主要

有以下哪三种形式?

各省级政府组建省级联社

组建新型农村金融机构

A:

组建地市及联社

B:

组建统一法人的农村商业银行

C:

组建市、区(县)两级法人的农村合作银行

D:

答E:案：ADE

解析：P20

22、【多选题】CAMEL包括的要素有

资产质量

资本充足性

A:

资产流动性

B:

盈利能力

C:

市场风险

D:

答E:案：ABCD

解析：P90

23、【多选题】5C分析法包括

品德

才能

A:

资本

B:

担保

C:

现金

D:

答E:案：ABCD

解析：P167

24、【多选题】在贷款承诺下，银行将面临主要的风险有

利率风险

支取风险

A:

信用风险

B:

操作风险

C:

总筹资风险

D:

答E:案：ABCE

解析：P211

25、【多选题】金融机构的资本具有的职能包括

抗损职能

稳定职能

A:

保护职能

B:

营业职能

C:

管理职能

D:

答E:案：CDE

解析：P248

26、【判断题】由于金融机构的客户都会有提取存款、获取贷款以及其他各种无法预期的现

金需求，因此银行通常都需要保有一定量的现金资产用于满足安全性需要。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错误。是满足流动性需要。P94

27、【判断题】利率风险的产生取决于两个条件:一是市场利率发生波动;二是银行的资产

和负债规模不匹配。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错误。是与负债期限不匹配。P104

28、【判断题】把股权收益率进行分解，可以分为三个新的指标:净利润率、资产收益率和

股权乘数。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错误。不是资产收益率，而是资产利用率。P70

29、【判断题】金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错误。金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务以及

外汇买卖业务。P222

30、【判断题】市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外

部事件所造成损失的风险。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错误。不是市场风险，是操作风险。P276

31、【问答题】简述入世后国有商业银行改革的目标和步骤。

答案：改革目标:改革的目标是在2006年底(即加入世界贸易组织的过渡时期内)把大多数

国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争

力的现代股份制商业银行步骤:首先是财务重组;接下来是公司治理改革;最后是资本市

场上市。P18

32、【问答题】简述久期的作用。

答案：久期主要的作用是识别、计算金融机构的利率风险暴露。此外,金融机构还可以利

用久期模型来对某一特定的业务或整个资产负债表的利率风险暴露进行免疫处理。P139

33、【问答题】表外业务的种类有哪些?

答案：贷款承诺；商业信用证;备用信用证；衍生合约;贷款出售。P210

34、【问答题】如何评估个人住房贷款借款人的还款能力?

答案：还款能力是指借款者按时偿还贷款本息的能力。其影响因素包括借款者的收入和负

债状况在进行还款能力分析时,经常使用以下两个指标：住房债务收入比(GDS)和总债务收

入比（TDS）。贷款机构一般会对这两个指标设定一个上限,高于这个上限,则不能予以

贷款。上限的设定要根据当地居民的收入状况并结合具体申请人的情况来考虑。(P87)

P163

35、【问答题】下表是一家银行的资产负债表（单位：百万元），该银行没有表外业务。

请回答下列问题：（1）

核心资产充足率是多少？（2）总资本充足率是多少？

答案：P9235.(1)核心资本=普通股票+留存收益=20+15=35(百万元)风险加权资产

=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365(百万元)核心资本充足率=核心资本/风险加

权资产×100%=9.59%(2)总资本=核心资本+附属资本=35+20=55(百方元)总资本充足率

=总资本/风险加权资产×100%=15.07%

36、【问答题】如何理解银行资产负债表恒等式?

答案：由于银行只是出售特殊金融产品的企业,因此基本的资产负债表恒等式“资产=负债

+所有者权益”对银行也是成立的。不过银行的资产负债表有其特殊性。我们可以视银行

的负债和所有者权益理解为累积的资金来源,它为银行取得资产提供足够的支付能力。另

一方面,银行的资产被理解为累