通达股份：河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行股票A股股票方案论证分析报告（更新版）

河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（更新版）二〇二三年十二月河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告1 1 2一、本次发行的背景与目的 3 3 4二、本次发行证券及其品种选择的必要性 8 8 8三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 9 9 9 9四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 9 9 10 10 10 11 12七、本次发行对原股东权益或者摊薄即期回报的影响以及填补的具体措施 12（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 12（二）对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示 14 14投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况 15 16（六）公司控股股东、实际控制人和董事、高级管理人员的相关承诺 18 19河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告2公司、发行人指河南通达电缆股份有限公司控股股东、实际控制人指史万福和马红菊夫妇指河南通达电缆股份有限公司2023年度向A股股票本分析报告、本报告指河南通达电缆股份有限公司2023年度向特A股股票方案论证分析报告深交所指深圳证券交易所中国证监会指中国证券监督管理委员会A股指向境内投资者发行的人民币普通股《公司章程》指《河南通达电缆股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《发行注册管理办法》指《上市公司证券发行注册管理办法》董事会指河南通达电缆股份有限公司董事会股东大会指河南通达电缆股份有限公司股东大会元、万元指人民币元、人民币万元线缆指缆汽车线缆指线材产品河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告3），单位：万元序号项目项目投资总额募集资金拟投入金额1新能源特种线缆项目59,419.2146,000.002补充流动资金19,000.0019,000.00合计78,419.2165,000.00一、本次发行的背景与目的（一）本次向特定对象发行股票的背景1、国家产业政策鼓励支持发展2025年，我国新能源汽车市场竞争力明显增强，动力电池、驱动电机、车用操河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告4代，推广电力、氢燃料、液化天然气动力重型货运车辆。到2、行业市场前景广阔（二）本次向特定对象发行股票的目的1、顺应新能源发展趋势，提升特种电缆生产装备水平河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告5会”上发表讲话进一步宣布，到2030年，中国单位国内生量。优化能源结构，大力提升新能源占比成为了体现大国担当的重大战略决策。中国铁建、中电集团等大型央企常年保持战略合作。电线河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告92、丰富产品结构，提升产品附加值河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告7b.新能源车用特种电缆和新能源车充电桩用电缆年在加拿大销售的乘用汽车中，有五分之一将需要电动汽车，到2河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告8二、本次发行证券及其品种选择的必要性（一）本次发行证券的品种），1、满足本次募集资金投资项目的资金需求2、银行贷款融资存在一定的局限性3、向特定对象发行股票是适合公司现阶段的融资方式河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告9三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性（一）发行对象的选择范围的适当性最终发行对象将由公司股东大会授权董事会在经深圳证券交易所审核通过规对向特定对象发行股票的发行对象有新的规定，公司将按新的规定进行调整。（二）本次发行对象的数量的适当性（三）本次发行对象的标准的适当性四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性（一）本次发行定价的原则和依据均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告最终发行价格将在本次发行经深圳证券交易所审核通过并取得中国证监会（二）本次发行定价的方法和程序五、本次发行方式的可行性（一）发行方式合法合规1、公司不存在《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的情形（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法2、公司募集资金使用符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十二条的相关规定（2）除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告六、本次发行方案的公平性、合理性本次向特定对象发行股票方案已经公司第五届董事会第十五次会议和第五本次向特定对象发行方案及相关文件在深交所网站及符合中国证监会规定七、本次发行对原股东权益或者摊薄即期回报的影响以及填补的具体措施的若干意见》（国发〔2014〕17号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号）的（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响1、财务指标计算的主要假设和前提（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面）；（4）在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对（5）在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行前总股本528,619,670河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告为12,180.88万元，实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为（8）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财2、对主要财务指标的影响项目2022年度2023年度（预计）发行前发行后52,861.9752,861.9768,720.56情形1：假设2023年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利润与2022年度持平基本每股收益（元/股）0.230.230.18稀释每股收益（元/股）0.230.230.17扣除非经常损益后的基本每股收益0.170.170.13扣除非经常损益后的稀释每股收益0.170.170.13情形2：假设2023年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常损益后归属于母公司股东基本每股收益（元/股）0.230.250.19稀释每股收益（元/股）0.230.250.19扣除非经常损益后的基本每股收益0.170.190.15项目2022年度2023年度（预计）发行前发行后扣除非经常损益后的稀释每股收益0.170.190.15情形3：假设2023年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常损益后归属于母公司股东基本每股收益（元/股）0.230.210.16稀释每股收益（元/股）0.230.210.16扣除非经常损益后的基本每股收益0.170.160.12扣除非经常损益后的稀释每股收益0.170.160.123、关于测算的说明（2）上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状（3）本次向特定对象发行的股份数量和发行完（二）对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示（三）本次发行的必要性和合理性河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告必要性和可行性等相关说明请参见本公司编制的《河南通达电缆股份有限公司（四）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系2、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况（1）人员储备（2）技术储备河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（3）市场储备（五）填补本次发行摊薄即期回报的具体措施2、加强经营管理和内部控制（1）完善内控体系（2）推行标准化管理、强化全方位全覆盖的内控培训河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等（3）深化全面预算管理，加强资金管理4、进一步完善公司治理，为公司持续稳定发展提供治理结构和制度保障河南通达电缆股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告公司将在定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主（六）公司控股股东、实际控制人和董事、高级管理人员的相关承诺1、控股股东、实际控制人承诺2、自本承诺出具日至本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会3、切实履行公司制定的有关填