保险学全套课件

第一章風險與風險管理第一節風險概述第二節風險管理第三節風險、風險管理與保險第一節風險概述一、風險的概念（一）風險的含義風險一般是指某種事件發生的不確定性風險的特定含義是指某種損失發生的不確定性（二）風險的構成要素

1．風險因素。風險因素是指促使某一特定損失發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因。它是風險事故發生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因（1）實質風險因素。實質風險因素是指有形的、並能直接影響事物物理功能的因素，即是指某一標的本身所具有的足以引起或增加損失機會和加重損失程度的客觀原因和條件。（2）道德風險因素。道德風險因素是與人的品德修養有關的無形的因素，即是指由於個人不誠實、不正直或不軌企圖，故意促使風險事故發生，以致引起社會財富損毀和人身傷亡的原因或條件。（3）心理風險因素。心理風險因素又叫風紀風險因素，是與人的心理狀態有關的無形的因素，即是指由於人們不注意、不關心、僥倖，或存在依賴保險心理，以致增加風險事故發生的機會和加大損失的嚴重性的因素。2．風險事故風險事故是指造成生命財產損失的偶發事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物。風險只有通過風險事故的發生，才能導致損失。風險事故意味著風險的可能性轉化為現實性風險事故發生的根源主要有三種：即自然現象，社會經濟的變動，人或物本身3．損失在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的、非計畫的經濟價值的減少，即經濟損失。在保險實務中，通常將損失可分為兩種形態，即直接損失和間接損失。直接損失是由風險事故導致的財產本身的損失和人身的傷害，間接損失則是由直接損失引起的額外費用損失、收入損失、責任損失等。多數情況下，間接損失的金額很大，有時甚至超過直接損失。風險、風險因素、風險事故及損失之間的關係風險因素風險事故損失實質風險因素道德風險因素心理風險因素

自己的財產風險財產他人的責任風險他人的人身自己的人身風險直接損失間接損失財產的損毀與滅失人身傷害額外費用損失收益損失責任損失風險風險關於風險術語的使用風險是結果中潛在的變化。當風險存在時，結局就無法確切地預測。風險術語的具體意義要依賴於上下文的語言環境。可能指情景、某人、某種行為、潛在損失風險是一個客觀概念，其大小可以用客觀尺度加以度量風險的大小取決於其所致損失概率分佈的期望值和方差在特定的客觀情況下，在特定的期間內，風險的大小是指某種損失的預期結果與實際結果之間的差異程度（三）風險的分類1.依風險產生的原因分類，風險有自然風險、社會風險、政治風險、經濟風險和技術風險自然風險是指因自然力的不規則變化引起的種種現象所導致的對人們的經濟生活和物質生產及生命安全等所產生威脅的風險社會風險是指由於個人或團體的行為（包括過失行為、不當行為及故意行為）或不行為使對社會生產及人們生活遭受損失的風險政治風險又稱為國家風險，它是指在對外投資和貿易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權人可能遭受損失的風險經濟風險是指在生產和銷售等經營活動中由於受各種市場供求關係、經濟貿易條件等因素變化的影響或經營者決策失誤，對前景預期出現偏差等，導致經營失敗的風險技術風險是指伴隨著科學技術的發展，生產方式的改變而威脅人們的生產與生活的風險

2.依據風險的性質分類，風險有純粹風險和投機風險純粹風險是指只有損失機會而無獲利可能的風險投機風險是相對於純粹風險而言的，它是指既有損失機會又有獲利可能的風險3.依風險產生的環境分類，風險有靜態風險和動態風險靜態風險是指在社會經濟正常的情況下，自然力的不規則變化或人們的過失行為所致損失或損害的風險動態風險是指由於社會經濟、政治、技術以及組織等方面發生變動所致損失或損害的風險

靜態風險與動態風險的區別：風險性質不同。靜態風險一般均為純粹風險；而動態風險則既包含純粹風險也包含投機風險發生特點不同。靜態風險在一定條件下具有一定的規律性，變化比較規則，可以通過大數法則加以測算；動態風險的變化卻往往不規則，無規律可循，難以用大數法則進行測算。影響範圍不同。靜態風險通常只影響少數個體；而動態風險的影響則比較廣泛，往往會帶來連鎖反應。4.依損失的範圍分類，風險有基本風險和特定風險基本風險是指非個人行為引起損失或損害的風險，這種風險實際上是一種團體風險，是個人不能預防的風險特定風險是指風險的產生及造成的後果只與特定的人或部門相關的風險5.依風險的對象分類，風險有財產風險、人身風險、責任風險和信用風險財產風險是指導致一切有形財產的損毀、滅失或貶值的風險。財產損失通常包括財產的直接損失和間接損失兩個方面人身風險是指導致人的傷殘、死亡、喪失勞動能力以及增加費用支出的風險。人身風險所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失，一種是額外費用損失責任風險是指個人或團體的疏忽或過失行為，造成他人財產損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應負法律責任或契約責任的風險信用風險是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由於一方違約或違法致使對方遭受經濟損失的風險。

6.依風險造成的損失的多寡分類，風險有巨災風險和巨額風險巨災風險是指風險事故發生殃及的範圍巨大的風險巨額風險是指標的物價值巨大，一旦該標的遭災受損，損失金額也巨大的風險各類風險交叉作用自社政經靜態純粹基本財人責信然會治濟產身任用風風風風風風風風險險險險動態投機特定險險險險

導致巨災風險包括巨額風險二、風險的特徵

(一)風險的客觀性

風險不以人的意志為轉移，是獨立於人的意識之外的客觀存在人們只能在一定的時間和空間內改變風險存在和發生的條件，降低風險發生的頻率和損失幅度，但是，從總體上說，風險是不可能徹底消除的正是風險的客觀存在，決定了保險的必要性(二)風險的普遍性自從人類出現後，就面臨著各種各樣的風險風險滲入到社會、企業、個人生活的方方面面，風險無處不在，無時不有正是由於這些普遍存在的對人類社會生產和人們的生活構成威脅的風險，才有了保險存在的必要和發展的可能(三)風險的社會性風險與人類社會的利益密切相關風險是一個社會範疇，而不是自然範疇沒有人，沒有人類社會，就無風險可言

(四)風險的不確定性風險及其所造成的損失在總體上具有必然性，是可知的；但在個體上卻是偶然的，不可知的，具有不確定性空間上的不確定性時間上的不確定性結果上的不確定性正是風險的這種總體上的必然性與個體上的偶然性的統一，構成了風險的不確定性，構成了保險的風險，從而，形成了經濟單位與個人對保險的需求。

(五)風險的可測定性運用統計方法去處理大量相互獨立的偶發風險事故，其結果可以比較準確地反映風險的規律性根據以往大量資料，利用概率論和數理統計的方法可測算出風險事故發生的概率及其損失幅度，並且可構造出損失分佈的模型，成為風險估測的基礎

(六)風險的發展性人類社會自身進步和發展的同時，也創造和發展了風險風險會因時間、空間因素的發展變化而有所發展與變化三、風險成本

風險成本，是指由於風險的存在和風險事故發生後，人們所必須支出的費用和預期經濟利益的減少。損失成本。由風險事故發生而造成的財產損失及人身傷害。這種損失可能是直接的，也可能是間接的。機會成本。某些活動因其不確定性的後果而被迫取消，由此而引起的機會損失成本。也可稱之為社會成本。心理成本。對未來損失的不確定會引起擔憂和焦慮甚至恐慌。損失的預防與控制成本。為預防與控制損失而採取各種合理措施的費用一生風險事故概率

風險事故發生概率受傷1／3

难产1／6

车祸1／12

心臟病突然發作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死於心臟病1／340家中成員死於突發事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死於中風1／1700

死於突發事件1／2900

死於車禍1／5000

－－每年都可能遇到的風險事故發生概率染上愛滋病1／5700

被謀殺1／1110

死於懷孕或生產(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死於工傷1／26000

走路時被汽車撞死1／40000

死於火災1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染而死於肺癌1／60000被刺傷致死1／60000§§§§§§§§§§§§一生風險事故概率

風險事故發生概率死於手術併發證1／80000

因中毒而死(不包括自殺)1／86000

騎自行車時死於車禍1／130000

吃東西時噎死1／160000

被空中墜落的物體砸死1／290000

觸電而死1／350000

死於浴缸中1／1000000

墜落床下而死1／2000000

被龍捲風刮走摔死l／2000000

被凍死1／3000000

－－每年都可能遇到的風險事故發生概率死於心臟病1／3

死于癌症1／5

死于中风1／14

死於車禍1／45

自殺1／39

死於愛滋病1／97

死於飛機失事1／4000

死於狂犬病1／700000

一生中可能道遇到的危險有§§§§§§§§§§§§第二節風險管理一、風險管理的概念（一）風險管理發展簡史風險管理自古以來就在發揮作用，只是形式不正規正式的風險管理的歷史較短且操作範圍較窄1955－1964年間，誕生了現代風險管理大多數現代風險管理形式是從保險購買實踐中發展而來的1960年之後，在風險管理發展中一個重要的事例是不再使用傳統的保險產品（二）風險管理的含義風險管理是研究風險發生規律和風險控制技術的一門新興管理科學。它是一個組織或個人用以降低風險的負面影響的決策過程。具體而言，就是組織或個人通過風險識別、風險估測、風險評價，並在此基礎上優化組合各種風險管理技術，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致損失的後果，以最小的成本獲得最大安全保障。

二、風險管理的程式（一）風險識別風險識別是指對企業、家庭或個人面臨的和潛在的風險加以判斷、歸類和對風險性質進行鑒定的過程。即對尚未發生的、潛在的和客觀存在的各種風險系統地、連續地進行識別和歸類，並分析產生風險事故的原因。識別風險主要包括感知風險和分析風險兩方面內容。（二）風險估測風險估測是在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量資料進行分析，利用概率統計理論，估計和預測風險發生的概率和損失幅度

（三）風險評價風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎上，對風險發生的概率、損失程度，結合其他因素全面進行考慮，評估發生風險的可能性及其危害程度，並與公認的安全指標相比較，以衡量風險的程度，並決定是否需要採取相應的措施。

（四）選擇風險管理技術

風險管理技術分為控制型和財務型兩大類控制型的目的是降低失頻率和減少損失幅度，重點在於改變引起意外事故和擴大損失的各種條件財務型的目的是以提供基金的方式，對無法控制的風險做財務上的安排（五）風險管理效果評價風險管理效果評價是指對風險管理技術適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估

風險處理對策是否最佳，可通過評估風險管理的效益來判斷。效益＝安全保障/成本＝對策減少的損失/所需費用＋機會成本三、風險的度量

（一）風險單位及其劃分

1.風險單位的定義風險單位是指一次風險事故發生可能造成的最大損害範圍。在保險實務中，風險單位是指保險標的發生一次保險事故可能造成的最大損失範圍，是保險人確定其可以承擔最高保險責任的計算基礎。

2.風險單位的劃分（1）按地段劃分。由於標的之間在地理位置上相毗鄰，具有不可分割性，當風險事故發生時，受損失的機會是相同的，故將一個地段作為一個風險單位。（2）按投保單位劃分。為了簡化手續，有時一個投保單位就是一個風險單位。對於那些不需要勘察、製圖和分別險位，只要投保單位將其全部財產按帳面價值足額投保，該投保單位即作為一個風險單位，按其佔用性質和建築等級來確定費率。（3）按標的劃分。一個標的為一個風險單位。對於一些與其他標的無毗連關係風險集中於一體的保險標的，可以視一個保險標的為一個風險單位。(二)衡量風險的幾個指標損失機會，損失機會又叫損失頻率，是指在一定時間範圍內實際損失或預期損失的數量與所有可能發生損失的數量的比值。具體可以指一定時期內，一定數目的風險單位可能（或實際）發生損失的數量次數，通常以分數或百分率來表示。用於度量事件是否經常發生。損失程度，是指一次風險事故發生造成的損失規模大小或金額多少。它是發生損失金額的算術平均數，用來度量每一事故造成的損害。

通常情況下，發生損失的頻率和損失程度成反比關係。從保險的角度看，損失機會越高，並不意味著風險越大。同樣，損失程度越嚴重，也並不意味著風險越大。最大傷害事故小傷害事故無傷害事故工業傷害事故頻率與損失程度之間關係的HEINRICH三角圖1次300次30次損失平均值，是根據一定時期內，一定條件下大量同質標的損失的經驗數據計算算術平均值所得的平均損失，它反映了所評價的目標總體在一定情況下損失的一般水準。n次同類汽車碰撞事故，每次損失值為x1、x2……xn，則損失平均值為：

方差，一個概率分佈的方差等於每一觀測值與平均數之差的平方的平均數。它可用來度量將均值作為估算可能結果的適用性。計算公式為：

方差：標準差，就是方差的平方根。標準差：在其他條件相同的情況下，標準差越大，風險越大。方差與標準差反映了損失的變動範圍，說明損失與平均損失的偏離程度。變異係數，是用來綜合反映標的的變動範圍與損失平均值的相對關係。計算公式為：

變異係數給出了一個風險的相對值。

變異係數越小，損失分佈的相對危險就越小。四、風險管理的目標風險管理的基本目標是以最小成本，獲得最大安全保障效益風險管理具體目標可以概括為損失前目標和損失後目標損失前目標是指通過風險管理消除和減少風險發生的可能性，為人們提供較安全的生產、生活環境損失後目標是指通過風險管理在損失出現後及時採取措施，組織經濟補償，幫助企業迅速恢復生產和生活秩序。四、風險管理的方法

（一）控制型風險管理技術

控制型風險管理技術的實質是在風險分析的基礎上，針對企業所存在的風險因素採取控制技術以降低損失頻率和減輕損失程度，重點在於改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。主要表現為：在事故發生前，降低事故發生的頻率；在事故發生時，將損失減少到最低限度。控制型風險管理技術的具體方法主要有：避免、預防、分散和抑制

避免避免是指設法回避損失發生的可能性，即從根本上消除特定的風險單位和中途放棄某些既存的風險單位，採取主動放棄或改變該項活動的方式避免風險的方法一般當某特定風險所致損失頻率和損失幅度相當高或處理風險的成本大於其產生的效益時採用是一種最徹底、最簡單的方法，但卻也是消極的方法避免方法的採用通常會受到限制預防損失預防是指在風險事故發生前為了消除或減少可能引起損失的各種因素而採取的處理風險的具體措施目的在於通過消除或減少風險因素而降低損失發生頻率分散分散風險是指增加同類風險單位的數目來提高未來損失的可預測性，以達到降低風險發生可能性的目的分散風險是通過兼併、擴張、聯營，集合許多原來各自獨立的風險單位，增加風險單位數目，以達到提高預期損失預測的精確性而降低風險的目的抑制損失抑制是指在損失發生時或損失發生之後為減小損失程度而採取的各項措施。它是處理風險的有效技術（二）財務型風險管理技術財務型風險管理技術是以提供基金的方式，降低發生損失的成本財務型風險管理技術主要包括以下方法：自留自留風險是指對風險的自我承擔，即企業或單位自我承受風險損害後果的方法。自留風險有主動自留和被動自留之分通常在風險所致損失頻率和幅度低、損失在短期內可以預測以及最大損失不影響企業或單位財務穩定時採用自留風險的方法會因風險單位數量的限制或自我承受能力的限制，而無法實現其處理風險的功效

轉移轉移是指通過合理措施，將風險及其財務後果從一個主體轉移給另一個主體。轉移有非保險轉移和保險轉移財務型非保險轉移，是通過外部資金來支付可能發生的損失，轉移財務負擔。財務型保險轉移，是指通過購買保險將可能發生的損失轉移給保險人承擔，以確定的支出換取不確定的損失。第三節

風險、風險管理與保險的關係一、風險與保險的關係（一）風險的客觀存在是保險產生和存在的自然前提（二）風險的發展是保險發展的客觀依據二、風險管理與保險的關係（一）保險是風險管理的傳統有效措施（二）保險是對特定風險的管理（三）保險經營效益要受風險管理技術的制約第二章保險概述第一節保險的要素與特徵第二節保險的產生與發展第三節保險的職能與作用第一節保險的要素與特徵一、保險的概念日常生活中的“保險”

assurance與insurance

在英文中最初的意思：“Safeguardagainstlossinreturnforregularpayment”

在我國，保險是一個外來詞，是由英語“Insurance”一詞翻譯而來的.（一）保險學說1.損失說損失說以損失概念作為保險定義的核心

◆

損失補償說－－保險是一種損失補償合同☞起源：海上保險☞代表人物：英國的馬歇爾(S.Marshall)和德國的馬修斯(E.A.Masius)

馬歇爾：“保險是當事人一方收受商定的金額，對於對方所受的損失或發生的危險予以補償的合同”。馬修斯：“保險是約定的當事人一方，根據等價支付或商定，承保某標的物發生的危險，當該項危險發生時，負責賠償對方損失的合同”。

◆損失分擔說--強調在損失補償中多數人互助合作的事實☞代表人物：德國的華格納(A.Wagner)

“從經濟意義上說，保險是把個別人由於未來特定的、偶然的、不可預測的事故在財產上所受的不利結果，使處於同一危險之中，但未遭遇事故的多數人予以分擔以排除或減輕災害的一種經濟補償制度”。

“這個定義既能適用於任何組織、任何險種、任何部門的保險，同時也可適用於財產保險，人身保險，甚至還適用於自保”。

◆風險轉移說－－強調保險組織在損失補償中的地位和作用

☞代表人物：美國的魏蘭脫（A.H.Willet）

☞強調損失補償是通過眾多人把風險轉嫁給保險組織來實現的魏蘭脫：“保險是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數的個人危險轉嫁給他人或團體來進行的”。

2.非損失說◆技術說－－以保險的技術特性，統一解釋人身保險和財產保險。強調了保險的數理基礎☞代表人物：義大利商法學者菲方德（C.Vivante）該學說認為，保險費的計算、保險基金的計算都需要有特殊的技術，保險的特性就在於採用這種特殊技術。保險人在計算保險基金時，一定要使實際支出的保險金的總額和全體被保險人交納的淨保險費的總額相等，這就需要通過特殊技術保持保險費和保險賠款的平衡。◆欲望滿足說--以人們的欲望和滿足欲望的手段來解釋保險的性質。保險是以損失賠償和滿足經濟需要為其性質的

☞代表人物：義大利的戈比(U.Gobi)

德國的馬納斯(A.Mnes)戈比認為，保險的目的，是當意外事故發生時，以最少的費用滿足該偶發欲望所需的資金，並予以充分可靠的經濟保障。馬納斯主張：“保險是保障因保險事故引起金錢欲望的組織，如果發生保險事故，必須以引起金錢欲望為前提條件”。追隨者威爾納說：“保險是多數人的團結互助的集體，其目的在於對意外事故引起財產上的欲望，以共同、互助的補償手段為保障”。◆經濟確保說－－把滿足需要作為保險的目的，保險的目的是在於對意外的災害事故留有經濟準備。☞代表人物：胡布卡一切保險的共同目的，都不是對一定事故的損失做準備，而是對於可能遭遇事故的損失，使之得到經濟上的保障。換言之，所有加入保險的動機，都是在於對不確定的未來的災害事故，得到經濟上的保障◆財產共同準備說－－一種保險的靜態觀☞代表人物：日本的小島昌太郎只有積蓄貨幣作為財產準備，才能應付意外事故的損失和支出的增加，保險人是受託管理經營的組織。

“保險是為了安定經濟生活，將多數經營單位組織起來，根據大數法則積聚經濟上的財富並留為共同準備的”。◆相互金融說－－立足於保險的資金融通功能來解釋保險☞代表人物：日本的米穀龍三保險是以發生偶然性的事實為條件的相互金融機構。當今的經濟是貨幣經濟，所有經濟活動都是用貨幣的收支來表現的。因此，保險作為應付經濟不安定的善後措施，需要以調整貨幣的收支為目的，而保險費的收取和保險賠款的支付都是用貨幣進行的，所以，保險是金融機關。3.二元說－－分別闡明人身保險和財產保險☞代表人物：德國保險法學者愛倫貝堡（W.Ehrenberg）財產保險與人身保險兩者具有不同的性質，前者以補償經濟損失為目的，後者以給付一定金額為目的。

“保險合同不是損失賠償的合同，就是以給付一定金額為目的的合同”。二者只能擇其一德國、法國、日本和、瑞士等國家的保險法都是分別給財產保險和人身保險下的定義（二）保險定義

1.廣義的保險

保險是集合具有同類風險的眾多單位和個人，以合理計算分擔金的形式，向少數因該風險事故（事件）發生而遭致經濟損失的成員提供保險經濟保障（或賠償或給付）的一種行為2.狹義的保險從經濟角度：分攤意外事故損失的一種財務安排

從法律角度：一種合同行為

從社會角度：社會生產和生活的“穩定器”從風險管理角度：風險轉移的一種方法

3《保險法》對保險的定義

“保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對於合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業保險行為”。

4.我們對保險的定義

保險是以合同的形式確立保險人與投保人之間的關係；並且按照保險合同的規定，保險人向投保人收取保險費，建立保險基金；當保險合同約定的保險事故（事件）發生或約定的期限屆滿時，保險人對被保險人（或受益人）履行賠償或給付保險金的義務

二、保險的要素（一）可保風險的存在

可保風險是指符合保險人承保條件的特定風險可保風險的條件：風險必須是純粹風險

風險必須具有不確定性

風險必須使大量標的均有遭受損失的可能

風險必須有導致重大損失的可能

風險不能使大多數的保險對象同時遭受損失

風險必須具有現實的可測性

（二）大量同質風險的集合與分散

保險的過程，既是風險的集合過程，又是風險的分散過程保險風險的集合與分散應具備兩個前提條件：

☛大量風險的集合體

☛同質風險的集合體同質風險是指風險單位在種類、品質、性能、價值等方面大體相近

（三）保險費率的厘訂

費率厘定的原則：適度、合理與公平

☛適度－－應能足以抵補一切可能發生的損失以及有關的營業費用

☛合理－－不能獲得過多或超額利潤

☛公平－－被保險人的風險狀況應與其承擔的費率儘量一致以完備的統計資料為基礎，運用科學的計算方法

(四)保險基金的建立

保險基本職能的實現是建立在具有一定規模的保險基金基礎之上的保險基金是用以補償或給付因自然災害、意外事故和人體自然規律所致的經濟損失和人身損害的專項貨幣基金

保險基金主要來源於開業資金和保險費，其中保險費是是形成保險基金的主要來源保險基金是保險業存在的現實的經濟基礎

保險基金是保證保險企業財務穩定性的經濟基礎

保險基金制約著保險企業的業務經營規模

保險基金是以各種準備金的形式存在的（五）保險合同的訂立

保險合同是體現保險經濟關係存在的形式保險合同是保險雙方當事人履行各自權利與義務的依據三、保險的特徵（一）保險的特性經濟性商品性互助性法律性科學性（二）保險與相似制度(行為)的比較1.保險與賭博相似之處：都是基於偶然事件的發生區別：

對付的風險不同

運用的手段不同

最終目的不同

導致的結果不同2.保險與互助保險

相同之處：均以一定範圍的群體為條件均有“一人為眾，眾為一人”的互助性質區別：

互助的範圍不同直接目的不同經營活動的性質不同（二）保險與相似制度(行為)的比較3.保險與社會救濟

相同之處：借助他人安定自身經濟生活的方法

區別：

提供保障的主體不同提供保障的資金來源不同

提供保障的可靠性不同

提供的保障水準不同

4.保險與儲蓄相同之處：都是以現在的剩餘作未來所需的準備區別：

對象不同技術要求不同受益期限不同行為性質不同主要目的不同5.保險與社會保險

社會保險事指國家或政府通過立法的形式，採取強制手段對全體公民或勞動者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業和死亡等社會特定風險而暫時或永久失去勞動能力、失去生活來源或中斷勞動收入時的基本生活需要提供經濟保障的一種制度相同之處：同以風險的存在為前提同以社會再生產的人身要素為對象同以概率論和多數法則為制定費率的數理基礎同以建立保險基金為提供經濟保障的物質基礎區別之處：經營主體不同行為依據不同實施方式不同強調的原則不同保障的功能不同保費負擔不同四、保險的分類（一）按保險標的分類

財產保險人身保險責任保險信用保證保險

（二）按風險轉嫁形式分類原保險再保險共同保險重複保險

（三）按投保單位分類團體保險個人保險

（四）按實施方式分類法定保險自願保險（五）按經營的性質分類營利保險非營利保險第二節保險的產生與發展一、保險產生與發展的條件（一）自然基礎自然災害和意外事故的客觀存在是保險產生的前提（二）物質基礎剩餘產品的出現是保險產生的物質基礎（三）經濟基礎商品經濟是現代保險產生和發展的經濟基礎

（四）數理基礎概率論和大數法則是現代保險產生和發展的科學的數理基礎

二、保險的起源與發展（一）人類保險思想的萌生

1．中國古代的保險思想和保險形式

2．外國古代的保險思想與原始形態保險

（二）保險的萌芽

1．共同海損分攤制度是海上保險的萌芽

2．十五、十六世紀的海上保險是人身保險的萌芽

（三）保險的雛形1．船、貨抵押借款制度是海上保險的雛形

2．“黑瑞甫”制度和基爾特製度是火災保險的原始形態

3．人身保險是由基爾特製度、公典制度和年金制度等彙集演變而成的

（四）現代保險的形成1．海上保險的發展，促使保險制度趨於成熟與完善現代海上保險發源於義大利

現代海上保險形成於英國

2．現代形式的火災保險的形成3．現代人壽保險的開始

4.責任保險的開展

三、世界保險業的發展與變革（一）世界保險業的發展現狀

（二）世界保險業的大變革

1．世界保險市場朝著全球一體化的方向發展

2．金融與保險業相互滲透與融合

3．產壽險由分業經營走向兼營

4．高新技術帶來了保險經營管理變革

5．保險人經營風險的管理技術大變革

第三節保險的職能與作用一、保險的地位保險的地位是指在不同形式或不同條件下，保險與其他形式或事物之間的相互關係

（一）社會後備基金

集中形式的後備基金互助形式的後備基金保險形式的後備基金

自保形式的後備基金社會保障形式的後備基金商業保險基金是社會後備基金的一種形式（二）保險與國民經濟保險處於國民經濟的分配領域保險屬於社會總產品的分配形式之一（三）保險與社會保障保險與社會保險作為社會經濟保障體系中的兩種具體形式，各自分別獨立完成自己的特有功能，同時又共同完成整個社會經濟保障的總功能

二、保險的職能

職能是指某種客觀事物或現象的內在的固有的一種功能，是由事物的本質和內容所決定的。保險的職能，是指保險的內在的固有的功能，它是由保險的本質和內容決定的

（一）對保險職能的不同認識“單一職能”說“雙重職能”說“多職能”說基本職能和派生職能說（二）保險的基本職能保險補償的職能保險給付的職能（三）保險的派生職能保險投資的職能防災防損職能三、保險的作用保險的作用是保險職能在具體實踐中所產生的效應

（一）保險的宏觀作用保險的宏觀作用是指保險對全社會，對國民經濟總體所產生的經濟效應1．保障社會再生產的正常運行2．有助於財政收支計畫和信貸收支計畫的順利實現3．有利於對外經濟貿易發展，平衡國際收支4．有利於科學技術向現實生產力的轉化（二）保險的微觀作用保險的微觀作用，是指保險對企業、家庭和個人所起的保障作用1．有助於受災企業及時恢復生產2．有利於企業加強經濟核算3．有利於促進企業加強風險管理4．有利於安定群眾生活5．有利於促進個人或家庭消費的均衡保險學主講教師：上海對外貿易學院金融管理學院葉栩青第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则財產保險的基本原則保險利益原則

最大誠實信用原則

近因原则

损失补偿原则

代位求償與委託原則重复保险分摊原则

第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则保險利益又稱可保利益，是指投保人或者被保險人在保險標的上因具有某種利害關係而享有的為法律所承認的、可以投保的經濟利益。保險利益是保險合同的效力要件。按照我國《保險法》第11條的規定，“投保人對保險標的應當具有保險利益。投保人對保險標的不具有保險利益的，保險合同無效。”保險利益原則是《保險法》基本原則之一，保險利益的成

立必須具備“合法利益”這個要件，因為保險合同本身就是民事法律行為的一種，應該滿足法律、行政法規的強制性規定。第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则保險利益是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益，具體構成的三個必要條件：1、具備法律上承認並為法律所保護的利益。2、具備可以用貨幣計算和估價的利益。3、必須是經濟上已經確認或能夠確認的利益。第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则案情:1996年10月，某貿易公司（以下簡稱貿易公司）委託一家鋼材公司向某五金製品公司（以下簡稱五金公司）出售10000噸鋼材，在交易中賣方使用鋼材公司的名義。合同約定貨物於1996年11月在遠東港口裝運，卸貨港為中國汕頭，貨物由買方投保。根據該合同，五金公司就合同項下向保險公司為這批貨物投保了海運貨物平安險，並支付了保險費。保險人簽發了保險單。1996年12月30日，買賣合同項下的貨物在俄羅斯一港口裝貨完畢，承運人簽發了兩套提單。1997年1月8日，承運上述貨物的船舶在開往汕頭港途中因貨艙進水而沉沒，貨物也因此全損。五金公司向保險人索賠遭到拒絕，因此於1997年7月向某海事法院提起訴訟，要求判令保險人賠償保險金及利息。

第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则

被告在訴訟中辯稱，五金公司並非核定的經營鋼材進口的公司，也沒有申請領取進口許可證，其進口鋼材的行為不合法。因此原告沒有保險利益，保險合同應自始無效，原告無權請求保險賠償。法院在審理中查明，五金公司不是核定經營進出口鋼材的企業；貿易公司、五金公司沒有向法院出示案件所涉的鋼材進口許可證，因此認定原告沒有保險利益，並駁回原告訴訟請求。

第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则

原告於是提起上訴。二審法院終審判決認定：本案所涉保險標的進口鋼材屬於核定公司或者申請領取進口許可證後方可進口經營的產品。五金公司並非核定的經營鋼材進口的公司，也沒有申請領取進口許可證，因此其進口鋼材的行為不合法。五金公司對其非法進口的鋼材不能享有法律上承認的利益，因此無保險利益可言。五金公司以其非法進口的鋼材為保險標的與保險人簽訂的保險合同依法應當被確認為無效。被保險人無權依據該無效保險合同向保險人索賠。法院終審判決駁回被保險人的訴訟請求。

第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则

啟示投保人在與保險人締結保險合同時，首先應該檢查自己是否具有保險利益。如上文所述，投保人對保險標的首先應該具有合法利益。這是成立保險利益的前提條件。除此之外，投保人還應該注意：投保人對保險標的必須具有確定的利益。所謂確定的利益，包括既得利益（如因對某財產具有所有權而產生的利益）和預期利益（如產品銷售商對產品的預期利潤等）。這種利益必須是客觀存在的，而不是僅憑主觀臆斷、推斷就可以得到的。

第三章/保險的基本原則

第一節保险利益原则投保人對保險標的必須具有經濟上的利益。財產的價值一般是可以估算的，否則補償就難以計算。因此要求投保人對保險標的具有一定的經濟上的利益。只有如此，當保險事故發生並造成損失時，保險人才可能據以賠償。某些物品，如聘書、借據等對持有人雖然具有一定利益，但是因為無法用貨幣來表現其價值，因此也難以構成保險利益。合法的利益、確定的利益、經濟上的利益，三者是保險利益的構成條件，缺一不可。只有同時滿足這三個條件，投保人對保險標的才具有真正的保險利益，簽訂的保險合同才可能有效。

第三章/保險的基本原則

第二節最大诚信原则

最大誠信原則的內容(一)告知告知也稱披露或陳述，是指合同訂立前、訂立時及在合同有效期內，要求當事人按照法律，實事求是，盡自己所知，毫無保留地向對方所做的口頭或書面的陳述投保方對已知或應知的與風險和標的有關的實質性重要事實向保險方作口頭或書面的申報保險方應將對投保方利害相關的實質性重要事實據實通告投保方實質性重要事實，是指那些影響謹慎的保險人確定保險費或影響其是否承保以及確定承保條件的每一項事實。作為保險人應告知投保人有關保險條款、費率以及其他條件等可能會影響其作出投保決定的事實第三章/保險的基本原則

第二節最大诚信原则

投保方應告知的內容

在保險合同訂立時根據保險人的詢問，對已知或應知的與保險標的及其危險有關的重要事實作如實回答保險合同訂立後保險標的危險增加應及時通知保險人保險標的轉移時或保險合同有關事項有變動時投保人或被保險人應通知保險人，經保險人的確認後，方可變更合同並保證合同的效力保險事故發生後投保方應及時通知保險人有重複保險的投保人應將重複保險的有關情況通知保險人第三章/保險的基本原則

第二節最大诚信原则

保險合同訂立時保險人應主動地向投保人明確說明保險合同條款的內容，尤其是免責條款主要是保險合同條款的內容，尤其是免責條款。保險人應告知的內容投保方的告知形式

按照慣例，投保方的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種無限告知又稱客觀告知，是指法律或保險人對告知的內容沒有明確性的規定，投保方應將與保險標的的危險狀況及有關重要事實如實告知保險人詢問回答告知又稱主觀告知，是指投保方只對保險人所詢問的問題必須如實回答，而對詢問以外的問題投保方可無須告知我國與許多國家一樣，保險立法要求投保方採取詢問回答即主觀告知的形式履行其告知義務我國《保險法》第十六條規定，“訂立保險合同，保險應當向投保人說明保險合同的條款內容，並可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知。”

保險人的告知形式保險人的告知形式有兩種，即明確列明和明確說明明確列明是指保險人只須將保險的主要內容明確列明在保險合同之中，即視為已告知投保人。明確說明是指保險人不僅應將保險的主要內容明確列明在保險合同之中，還必須對投保人進行正確的解釋

在國際保險市場上，一般只要求保險人做到明確列明保險合同的主要內容我國則對保險人的告知形式採用明確列明與明確說明相結合的方式，要求保險人要對保險合同的主要條款尤其是責任免責條款不僅要明確列明，還要明確說明

最大誠信原則最大誠信原則的內容（二）保證保證是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人或被保險人在保險期限內擔保對某種特定事項的作為或不作為或擔保其真實性保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保方履行某種義務的條件保證的形式根據保證的事項是否存在，保證可分為確認保證和承諾保證確認保證事項涉及過去與現在，它是投保人對過去或現在某一特定事實存在或不存在的保證承諾保證是指投保人對將來某一特定事項的作為或不作為，其保證事項涉及現在與將來，但不包括過去

根據保證存在的形式，保證可分為明示保證與默示保證

明示保證通常用文字或書面形式載於保險合同中，成為保險合同的條款

默示保證則是指一些重要保證並未在保單中訂明，但卻為訂約雙方在訂約時都清楚並遵守的一些通行的準則關於默示保證默示保證實際上是法庭判例影響的結果，也是某行業習慣的合法化

默示保證與明示保證具有同等的法律效力

默示保證在海上保險中運用較多海上保險的默示保證一般有三項：即船舶的適航、適貨保證；不改變航道的保證；航行合法的保證

最大誠信原則的內容(三)棄權與禁止反言棄權是保險合同一方當事人放棄他在保險合同中可以主張的某種權利。通常是指保險人放棄合同解除權與抗辯權禁止反言也稱禁止抗辯。是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權利，將來不得再向他方主張這種權利棄權與禁止反言往往產生於保險代理人與投保人之間得的關係上違反最大誠信原則法律後果（一）告知的違反及其法律後果1投保人或被保險人和保險人違反告知的表現2投保人或被保險人和保險人違反告知的法律後果（二）違反保證的法律後果保險合同涉及的所有保證內容都是重要的，無需權衡其重要性投保人或被保險人違反告知義務的表現漏報。即由於疏忽對某些事項未予申報，或對重要事實誤認為不重要而遺漏申報誤告。即因為過失而申報不實隱瞞。即明知而有意不申報重要事實欺詐。即有意捏造事實，弄虛作假，故意對重要事實不作正確申報並有欺詐意圖

投保方違反告知的法律後果（一）

投保人故意隱瞞事實，不履行告知義務，保險人有權解除保險合同；若在保險人解約之前發生保險事故造成保險標的損失，保險人可不承擔賠償或給付責任，同時也不退還保險費

投保人違反告知義務的行為是因過失、疏忽而致，保險人可以解除保險合同；對在合同解除之前發生保險事故所致損失，不承擔賠償或給付責任但可以退還保險費

當財產保險的保險標的危險增加時，被保險人應及時通知保險人，保險人有權要求增加保險費，或者解除合同；並對由此而致的保險事故，保險人可以不承擔賠償責任

投保方違反告知的法律後果（二）

投保方在在未發生保險事故的情況下，謊稱發生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求的，保險人有權解除保險合同，並不退還保險費投保人被保險人或受益人在發生保險事故後，編造虛假證明、資料、事故原因、誇大損失、保險人對弄虛作假部分不承擔賠付義務投保人或被保險人或受益人在未發生保險事故情況下，故意製造保險事故，保險人有權解除保險合同並不承擔保險賠付責任保險人違反告知義務的表現未盡責任免除條款明確說明義務

保險人在保險業務活動中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保方拒不履行保險賠付義務阻礙投保方履行如實告知義務誘導投保方不履行如實告知義務承諾給投保方以非法保險費回扣或其他利益

保險人未盡告知義務的法律後果保險人在訂立合同時未履行責任免除條款的明確說明義務，該責任免除條款無效保險人如果在保險業務活動中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保方，或者拒不履行保險賠付義務，或者阻礙投保方履行如實告知義務；或者誘導投保方不履行如實告知義務，或承諾給投保方以非法保險費回扣或其他利益，構成犯罪的，依法追究刑事責任；不構成犯罪的，由金融監管部門對保險公司處以1萬元以上5萬元以下的罰款；對有關工作人員給予處分，並處以1萬以下的罰款投保人或被保險人違反保證的法律後果保險人不承擔賠償或給付保險金的保險責任保險人解除保險合同

在某種情況下，違反保證條件只部分地損害了保險人的利益，保險人只應就違反保證部分拒絕承擔履行賠償義務

被保險人破壞保證而使合同無效時，除人壽保險以外，保險人無須退還保費

保險人不得以被保險人破壞保證為由使合同無效或解除合同的幾種情況因環境變化使被保險人無法履行保證事項因國家法律、法令、行政規定等變更，使被保險人不能履行保證事項，或履行保證事項就會違法時被保險方破壞保證由保險人事先棄權所致，或保險人發現破壞保證仍保持沉默，亦視為棄權

第三章/財產保險的基本原則

第二節最大诚信原则梅豔芳：隱瞞實情遭拒賠千萬保金付東流演藝人員在其演藝生涯高峰時期，也是演藝收入的高峰時期而買下各種保險，是海外演藝人員的通常所為。一是為防不測，二是為未來收入銳減時或年老退休後能獲得必要的保障。梅豔芳也不例外，在其演藝事業高峰時期的1990年前後，便買下了一份2000萬港元的高額保險。而最近據媒體報導：在2002年梅豔芳得知子宮頸長出腫瘤後，情況雖未致惡化，但受到姐姐梅愛芳死於子宮癌的影響，擔心自己亦會步其後塵。顧家孝順的梅豔芳為免母親日後頓失依靠，便找了保險界朋友又買了一份保額高達1000萬港元的保險，連同她事業如日中天時購買的那份2000萬港元保額的保險，總保額達到3000萬港元，梅豔芳已為梅媽日後的生活作出雙重保障。

第三章/財產保險的基本原則

第二節最大诚信原则梅豔芳：隱瞞實情遭拒賠千萬保金付東流但在購買第二份保額1000萬港元的保險時，梅豔芳可能顧慮自己的巨星身份，先前一直未將病情公開，治病亦在高度保密的情況下進行，所以怕患癌的秘密遭洩露而沒有在保單上如實申報病情。但按照香港的保險條例，隱瞞重大病情投保，屬於嚴重違例，因此，梅豔芳去世後，便傳出保險公司拒賠1000萬港元保險金的消息。但據說，保險公司將當初梅豔芳為這張保單而每月供款過萬的保費發還給了梅媽，而不是一味拒賠並且不退還保險費。這多少也反映出保險公司諒解梅豔芳未如實申報病情的苦衷，當然理賠1000萬港元是絕無可能，並不因為是天後級的大姐大而法外施恩。

第三節

近因原則

一、近因原則的含義近因是指造成損失的最直接、最有效起主導性作用或支配性作用的原因，並非指時間上或空間上與損失最接近的原因近因原則是判明風險事故與保險標的損失之間因果關係，以確定保險責任的一項基本原則按照近因原則，當被保險人的損失是直接由於保險責任範圍內的事故造成時，保險人才給予賠付保險人的賠付限於以保險事故的發生為原因，造成保險標的損失為結果，只有在風險事故的發生與造成損失結果之間具有必然的因果關係時才構成保險人的賠付責任第三節

近因原則

近因原則的分析和運用（一）近因的認定方法從最初事件出發，進行邏輯推理從損失開始，自後向前追溯（二）近因的認定與保險責任的確定近因的認定與保險責任的確定（一）

單一原因。即損失由單一原因造成保險風險保險人賠付單一原因近因除外風險保險人不賠付單一原因為近因的案例分析同難兄弟為何不同獲賠？某日，某公司為了豐富員工生活，專門安排一輛大巴，組織員工進行省內旅遊。能從繁雜的工作中抽身出來輕鬆一下，員工們心情都特別舒暢。車在高速公路上飛速行駛時，突然從後面飛駛而來一部大貨車（後經交警裁定：大貨車為違章快速超車）。公司大巴來不及避讓，兩車嚴重碰撞。公司員工張強和王成雙雙受了重傷，立即被送入附近醫院急救。張強因顱腦受到重度損傷，且失血過多，搶救無效，於兩小時後身亡。王成在車禍中喪失了一條大腿，在急救中因急性心肌梗塞，於第二天死亡。單一原因為近因的案例分析就在事發前不久，公司為全體員工購買了人身意外傷害保險，每人的保險金額為人民幣10萬元。事故發生後，該公司立即就此事向保險公司報案。保險公司接到報案後立即著手調查，瞭解到：張強一向身體健康，而王成則患心臟病多年。

單一原因為近因的案例分析最後，根據《人身意外傷害保險條款》及《人身意外傷害保險傷殘給付標準》，保險公司作出如下核定及給付：1、核定車禍屬意外事故；2、核定張強死亡的近因是車禍，屬保險責任，給付張強死亡保險金人民幣10萬元；3、核定王成喪失了一條大腿的近因是車禍，屬保險責任，給付王成人民幣5萬元意外傷殘保險金；4、核定王成死亡的近因是急性心肌梗塞，不屬保險責任，不予給付死亡保險。單一原因為近因的案例分析

判斷分析：1、張強的死亡是車禍，屬單一原因的近因，屬於被保險，保險公司應負賠償責任。2、王成死亡的近因是心肌梗塞，因意外傷害（車禍）與心肌梗塞（疾病）沒有內在聯繫，心肌梗塞並非由意外傷害所造成的，故屬於新介入的獨立原因。這個新的獨立的原因為非保險，即使發生在被保危險之後，由非保險所致的損失，保險公司無賠償責任。

近因的認定與保險責任的確定（二）多種原因同時並存發生。即損失由多種原因造成，且這些原因幾乎同時發生，無法區分時間上的先後順序同時並存的多種原因近因同為保險風險保險人賠付同為非保險風險保險人不賠付既有保險風險，也有非保險風險損失結果可以分別計算

保險人賠付保險風險所致損失損失結果難以劃分

保險人一般不予賠付

同時並存的多種原因導致損失的案例分析

某企業運輸兩批貨物，第一批投保了水漬險，第二批投保了水漬險並加保了淡水雨淋險，兩批貨物在運輸中均遭海水浸泡和雨淋而受損。顯然，兩批貨物損失的近因都是海水浸泡和雨淋，但對第一批貨物而言，由於損失結果難以劃分，而其只投保了水漬險，因而得不到保險人的賠償；而對第二批貨物而言，雖然損失的結果也難以劃分，但由於損失的原因都屬於保險風險，所以保險人應予以賠償近因的認定與保險責任的確定（三）多種原因連續發生。即損失是由若干個連續發生的造成，且各原因之間的因果關係沒有中斷連續發生的多種原因近因同為保險風險保險人賠付同為非保險風險保險人不賠付既有保險風險，也有非保險風險前因是保險風險，後因是除外風險保險人承擔賠付責任前因是除外風險，後因是保險風險

保險人不承擔予賠付責任

連續發生的多種原因導致損失的案例分析（一）一艘裝有皮革與煙草的船舶遭遇海難，大量的海水侵入使皮革腐爛，海水雖未直接浸泡包裝煙草的捆包，但由於腐爛皮革的惡臭氣味，致使煙草變質而使被保險人受損。那麼，保險人對煙草的損失是否負有賠償之責？據上述情況可知，海難中海水侵入是損失的近因，對皮革的腐爛與煙草的變質並無兩樣，因而，海難與煙草的損失之間存在著必然的不可分割的因果關係，因此，保險人理應也對煙草的損失給予賠償

連續發生的多種原因導致損失的案例分析（二）某企業投保財產基本險（暴風屬於除外責任），保險期限內的某日因暴風吹倒了電線杆，電線短路引起火花，火花引燃其倉庫，導致庫存財產損失。本案中，從暴風到火災引起損失之間，是一連串發生的因果關係連續的原因，雖然與庫存財產損失最接近的原因是保險風險——火災，但它發生在除外風險——暴風之後，且是除外風險的必然結果，所以，庫存財產損失的近因是暴風而非火災，保險人不承擔賠償責任

近因的認定與保險責任的確定（四）

多種原因間斷發生。即損失是由間斷發生的多種原因造成的保險風險保險人賠付新原因近因除外風險保險人不賠付多種原因間斷發生導致損失的案例分析（一）

在玻璃保險中，火災為除外風險，被保險商店附近發生火災時，一些暴徒趁機擊破該商店的玻璃，企圖搶動。此案中，火災與玻璃損失之間不是必然的因果關係，暴徒襲擊才是近因，故保險人應負賠償責任多種原因間斷發生導致損失的案例分析（二）

在人身意外傷害保險中，被保險人在交通事故中因嚴重的腦震盪而致顛狂與抑鬱交替症，在治療過程中，醫生叮囑在服用藥物巴斯德林時切忌進食乾酪，因二者之間相忌。但是，被保險人卻未遵醫囑，服藥時又進食了乾酪，終因中風而亡，據查中風確系巴斯德林與乾酪所致。在此案中，食品與藥物的相忌已打斷了車禍與死亡之間的因果關係，食用乾酪為中風的近因，故保險人對被保險人中風死亡不承擔任何責任第三節損失補償原則一、損失補償原則的概念(一)損失補償原則的含義損失補償原則的基本含義是指在補償性的保險合同中，當保險事故發生造成保險標的毀損致使被保險人遭受經濟損失時，保險人給予被保險人的經濟賠償數額，恰好彌補其因保險事故所造成的經濟損失質的規定，即只有保險事故發生造成保險標的毀損致使被保險人遭受經濟損失時保險人才承擔損失補償的責任量的限定，即被保險人可獲得的賠償數額，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即賠償恰好可以使保險標的在經濟上恢復到受損以前的狀態損失補償原則主要適用於財產保險以及其他補償性保險合同

第三節損失補償原則一、損失補償原則的概念(二)堅持損失補償原則的意義1.有利於保障保險關係的實現2.有利於防止被保險人通過保險獲利，從而減少道德風險二、損失補償的範圍與實現方式（一）保險補償範圍對被保險人因自然災害或意外事故造成的經濟損失的補償

對被保險人依法應對第三者承擔的經濟賠償責任的經濟損失的補償對商業信用中違約行為造成的經濟損失的補償對被保險人支付的必要的合理的費用的補償：包括損失施救費用、查勘檢驗鑒定費用及訴訟仲裁費用第三節損失補償原則二、損失補償的範圍與實現方式（二）保險補償的實現方式1．現金賠付

現金賠付方式是保險人最常用的一種方式

2．

修理汽車保險中，保險人廣泛使用的方式3．更換

更換作為一種損失補償方式，在個別情況下也是有效的

4．重置保險人一般不採取的補償方式

第三節損失補償原則影響保險補償的因素

（一）實際損失當被保險人的財產遭受損失後，保險賠償應在保險金額限度內以被保險人所遭受的實際損失為限

例：企業投保財產綜合險，確定某類固定資產保險金額30萬元，一起重大火災事故發生使其全部毀損，損失時該類固定資產的市價為25萬元，且企業已提折舊2萬元。保險人按實際損失賠償被保險人23萬元

第三節損失補償原則影響保險補償的因素

（二）保險金額保險金額是保險人承擔賠償或給付責任的最高限額，賠償金額不能高於保險金額例如：一棟新房屋剛投保不久便被全部焚毀，其保險金額為50萬元，而房屋遭毀時的市價60萬元。雖然被保險人的實際損失為60萬元，但因保單上的保險金額為50萬元，所以被保險人只能得到50萬元的賠償第三節損失補償原則影響保險補償的因素

（三）保險利益

發生保險事故造成損失後，被保險人在索賠時，首先必須對受損的標的具有保險利益，而保險人的賠付金額也必須以被保險人對該標的所具有的保險利益為限例如：某銀行開展住房抵押貸款，向某貸款人貸出款額30萬元，同時，將抵押的房屋投保了30萬元的一年期房屋火險，按照約定，貸款人半年後償還了一半貸款，不幸的是不久該保險房屋發生火災而全焚，貸款人也無力償還剩餘款額，這時由於銀行在該房屋上的保險利益只有15萬元，儘管房屋的實際損失及保險金額均為30元，但銀行也只能得到15萬元的賠償

第三節損失補償原則影響保險補償的因素

（四）賠償方法

在保險賠償方法中，有一些賠償方法對損失補償額有影響，使被保險人得到的賠償金額小於實際損失，或者根本得不到賠償。1．限額責任賠償方法採用限額賠償方法，保險人只承擔事先約定的損失額以內的賠償，超過損失限額部分，保險人不負賠償責任。2．免責限度賠償方法

採取免責限度賠償方法，對免責限度內的損失保險人不予負責，而僅在損失超過免責限度時才承擔責任。特別是採用絕對免責限度賠償方法時，免責限度內的損失被保險人根本的不到賠償。

第三節損失補償原則保險賠償計算方式

價值補償性保險在我國主要採用比例賠償、第一危險賠償與限額賠償三種方式。(一)比例賠償方式1.在不定值保險情況下，保險賠償金額按保險保障程度計算，其算式為：

其中，保險保障程度不得超過1。在足額保險與不足額保險情況下，保險保障程度

1；在超額保險情況下，保險人按足額保險處理第三節損失補償原則四、保險賠償計算方式(一)比例賠償方式2.在定值保險情況下，保險賠償按財產受損的損失程度來計算，其算式為：

第三節損失補償原則四、保險賠償計算方式(二)第一危險賠償方式我國家庭財產保險的室內財產的損失賠償採用此方式第一危險賠償方式，又稱第一損失賠償方式，是把保險財產價值分為兩部分：第一部分價值是與保險金額相等的部分，稱其為第一危險責任，發生的損失稱為第一損失；第二部分價值是超過保險金額的部分，稱其為第二危險責任，發生的損失稱為第二損失。保險人只對第一危險責任負責，只賠償第一損失。即只要損失金額在保險金額之內，保險人都負賠償責任。所以，賠償金額的多少，只取決於保險金額與損失價值，而不考慮保險金額與財產價值之間的比例關係。第三節損失補償原則四、保險賠償計算方式(三)限額賠償方式1．限額責任賠償方法限額責任賠償方法，是指保險人只承擔事先約定的損失額以內的賠償，超過損失限額部分，保險人不負賠償責任這種賠償方法多應用於農業保險中的種植業與養殖業保險。如農作物收穫保險，保險人與投保人事先按照正常年景的平均收穫量約定保險人保障的限額，當實際收穫量低於保險產量時，保險人賠償其差額；當實際產量已達到保險產量時，即使發生保險責任事故，保險人也不負賠償責任第三節損失補償原則四、保險賠償計算方式(三)限額賠償方式2．免責限度賠償方法免責限度賠償方法，是指損失在限度內時保險人不負賠償責任，超過限度時保險人才承擔賠償或給付責任。免責限度可分為相對免責限度和絕對免責限度兩種。（1）相對免責限度，是指保險人規定一個免賠額或免賠率，當保險財產受損程度超過免賠限度時，保險人按全部損失賠付，不作任何扣除。其計算公式是：賠償金額=保險金額×損失率例如：一批酒具共5箱，每箱價值200元，投保平安險，加保破碎險，約定相對免賠率為2%，後發現第一貨箱無損，第二貨箱損失2%，第三、四、五貨箱各損失5%、4%和3%。保險人支付被保險人的賠償金額為：賠償金額=（200×5%）+（200×4%）+（200×3%）=24（元）第三節損失補償原則四、保險賠償計算方式(三)限額賠償方式2．免責限度賠償方法（2）絕對免責限度，是指保險人規定一個免賠額或免賠率，當保險財產受損程度超過免賠限度時，保險人扣除免賠額（率）後，只對超過部分負賠償責任。其計算公式是：賠償金額=保險金額×（損失率—免賠率）上例中，若約定的是絕對免賠率為2%，保險人支付被保險人的賠償金額為：賠償金額=200×（5%－2%）+200×（4%－2%）+200×（3%－2%）=12（元）

第五節代位求償原則代位，即取代他人的某種地位。保險代位，指的是保險人取代投保方對第三者的求償權（或追償權）或對標的的所有權代位原則是指保險人依照法律或保險合同約定，對被保險人所遭受的損失進行賠償後，依法取得向對財產損失負有責任的第三者進行求償（或求償）的權利或取得被保險人對保險標的的所有權代位原則包括代位求償權和物上代位權規定代位原則的意義

防止被保險人因損失而獲取不當利益

使肇事者承擔其因疏忽或過失所負的法律責任

有利於被保險人及時獲得經濟補償，儘快恢復正常生活或生產

代位原則的內容

代位求償權。代位求償權又叫代位追償權，是指當保險標的因遭受保險責任事故而造成損失，依法應當由第三者承擔賠償責任時，保險人自支付保險賠償金之日起，在賠償金額的限度內，相應取得向對此損失負有責任的第三者請求賠償的權利代位求償權是一種權利即債權的代位物上代位。物上代位是指保險標的因遭受保險事故而發生全損或推定全損，保險人在全額支付保險賠償金之後，即擁有對該保險標的物的所有權，即代位取得對受損保險標的的權利與義務

物上代位是一種所有權的代位

行施代位求償權的前提條件保險標的損失的原因是保險責任事故保險標的損失的原因同時又是由於第三者的行為所致保險人取得代位求償權是在履行了賠償責任之後

行使代位求償權對保險人的要求

保險人行使代位求償權的許可權只能限制在賠償金額範圍以內。即如果保險人向第三者追償到的款額小於或等於賠付給被保險人的款額，那麼追償到的款額歸保險人所有。如果追償所得的款額大於賠付給被保險人的款額，其超過部分應歸還給被保險人所有保險人不得干預被保險人就未取得保險賠償的部分向第三者請求賠償。即保險人行使代位請求賠償的權利，不影響被保險人就未取得賠償的部分向第三者請求賠償的權利保險人為滿足被保險人的特殊需要或者在法律的費用超過可能獲得的賠償額時，也會放棄代位求償權行使代位求償權對被保險人的要求如果被保險人在獲得保險人賠償之前放棄了向第三者請求賠償的權利，那麼，就意味著他放棄了向保險人索賠的權利如果被保險人在獲得保險人賠償之後未經保險人同意而放棄對第三者請求賠償的權利，該行為無效如果發生事故後，被保險人已經從第三者取得賠償或者由於過錯致使保險人不能行使代位求償權，保險人可以相應扣減保險賠償金在保險人向第三者行使代位求償權時，被保險人應當向保險人提供必要的檔和其所知道的有關情況

代位求償原則的適用範圍代位求償權一般不適用於人身保險。但是，在醫療保險中，保險人對於因第三者責任而支付的保險金仍可以進行追償保險人一般不對自己的被保險人或者其組成人員行使代位求償權（除非他們是故意行為）關於物上代位權的行使海上保險中的委付是物上代位的例證

委付是海上保險中的一種賠償制度，是被保險人在保險標的處於推定全損狀態時，用口頭或書面形式提出申請，願意將保險標的所有權轉移給保險人，並請求保險人全部賠償的行為

與代位求償權不同，保險人處理受損標的所得的一切收益，歸保險人所有，即使該利益超過保險賠款仍歸保險人所有

第六節重複保險分攤原則分攤原則是在被保險人重複保險的情況下而產生的補償原則的一個派生原則，是指在重複保險情況下，被保險人所