并购贷款管理办法

并购贷款管理办法并购贷款，即商业银行向并购方企业或并购方控股子公司发放!并购贷款管理办法完整版全文第一章总则(银监发[20xx]84号)等法律规章，制定本办法。第二条本办法所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司(以下简称专门子公司)间接进行。第三条本办法所称并购贷款，是指为满足并购方或其专门子公司在并购交易中用于支付并购交易价款的需要，以并购后企业产生的现金流、并购方综合收益或其他合法收入为还款来源而发放的贷款。第四条办理并购贷款业务，应遵循依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续的原则。第二章办理条件与贷款用途第五条申请并购贷款的并购方应符合以下基本条件：(一)在我行开立基本存款账户或一般存款账户;(二)依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录;(三)主业突出，经营稳健，财务状况良好，流动性及盈利能力较强，在行业或一定区域内具有明显的竞争优势和良好的发展潜力;(四)信用等级在AA-级(含)以上;(五)符合国家产业政策和我行行业信贷政策;(六)与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性，并购方通过并购能够获得目标企业研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络等战略性资源以提高其核心竞争能力;(七)(见附件)的要求提交相关资料。第七条借款人为并购方专门子公司的，并购方需提供连带责任保证。第八条并购贷款用于满足并购方企业以实现合并或实际控制目他款项，也不得用于并购之外的其他用途。并购贷款不得用于短期投资收益为主要目的的财务性并购活动。第三章金额、期限、利率与总量控制第九条并购贷款金额应综合考虑并购方融资需求、负债水平、经营能力、偿债能力、盈利能力、并购交易风险状况、并购后的整合情况预测，以及其他银行对该并购交易的融资情况等因素合理确定，我行与他行针对该项并购的贷款之和不得超过并购交易所需资金的50%。第十条并购贷款期限一般不超过5年。第十一条并购贷款一般应按年、按半年或按季分期还款，按月或按季付息。第十二条并购贷款执行我行利率政策，利率需反映并购交易复第十三条对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过5%。第十四条全部并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不应超过50%。第四章贷款调查第十五条办理并购贷款业务，需按照本办法规定条件和《并购但不限于以下内容：(一)并购双方基本情况、经营情况及财务状况;(二)并购双方是否具备并购交易主体资格，是否具备从事营业执照所确立的行业或经营项目的资质;(三)并购协议的基本内容、并购协议在双方内部审批情况和在有关政府机构及监管部门的审批情况及进度;(四)并购方与被并购方是否存在关联关系，双方是否由同一实际控制人控制;(五)并购目的是否真实、是否依法合规，并购是否存在投机性及相应风险控制对策;(六)并购交易涉及的交易资金总额、资金筹集计划、方式，以及并购交易涉及境外资金的过境风险;(七)并购后新的管理团队实现新战略目标的可能性;(八)并购交易的后续计划、整合计划及其前景和风险，并购后财务数据和主要财务指标预测;(九)并购交易涉及的股权是否存在质押、查封或冻结等权利限制情形，是否存在限制交易或转让的情形;(十)的，还应调查分析相关交易的依法合规性和业务风险。第十六条对通过受让现有股权、认购新增股权方式合并或控制股权并购交易的可行性和风险状况进行独立分析评估。第五章审查和审批审查重点包括但不限于以下内容：(一)调查报告内容是否全面、清晰、准确，对并购后企业经营和;(二);(三)并购交易目的是否符合本办法规定，即通过并购交易实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业;(四)对于并购方与目标企业存在关联关系，尤其是并购方与目标;(五)并购交易金额、期限、利率水平、抵(质)押率确定是否合理;并购方自有资金的来源、金额及支付方式是否合法、合规，及对并购贷款还款来源造成的影响;(六)并购双方是否有能力通过发展战略、组织、资产、业务、文化及人力资源等方面的整合实现协同效应;(七)并购后企业的竞争优势、治理结构、经营管理情况，是否有后续的重大投资计划;(八)并购方是否具有较强的综合偿债能力，并购交易是否有利于款还款来源造成的影响，还款来源是否充足，与还款计划是否匹配，还款能力和还款意愿是否良好;如发生对贷款不利影响的情形，拟采取的应对措施或退出策略是否有效;(九)对于被并购企业或其控股股东在我行有贷款的，还应审查其响。第十八条并购贷款纳入统一授信管理。行统一授信。第十九条并购贷款审批权限按照总行信贷业务授权文件规定执行。第六章前提条件核准、贷款发放与会计核算第二十条办理并购贷款业务，应与借款人和相关担保人订立书提出的贷款发放前提条件和贷款管理要求需要以法律文件形式落实未约定、约定不明或约定无效。第二十二条办理并购贷款业务，要按照合同约定的方式对贷款发放贷款：(一)相关并购交易已按规定获得批准，并履行了必要的登记、公告等手续;(二)并购方自筹资金已足额到位，并已按期支付;分期支付交易价款的，并购方自筹资金至少与并购贷款同比例先期支付;(三)并购借款合同约定的其他提款条件。第二十三条并购贷款按期限分别纳入相应科目核算。第七章贷后管理第二十四条并购贷款发放后，客户经理等贷后管理人员应定期于以下方面：(一)并购交易的实施进度;(二)借款合同条款的履行情况;(三);(四)品牌、客户、市场渠道等生产经营活动的变化情况;财务状况，以及;(五);(六);(七)被并购方或其控股股东在我行有贷款的，应检查其出售股权或资产后获得的收入是否按合同约定偿还我行贷款;(八)对于设立还款专户的，应关注是否达到了合同约定的余额下限，确保按期足额收回贷款本息;(九)按照有关规定对抵质押物定期进行价值评估，分析其对我行贷款的保障程度，以及处置、变现能力。第二十五条以拟并购资产或股权抵(质)押的，在并购交易完成对于不能办理相关手续的，应及时收回贷款或要求客户提供其他足额、有效、合法的担保。第二十六条贷后管理人员应要求并购方及并购后企业按合同约定定期提供财务报表，并对其未来一年的经营及现金流情况进行预测。(首次公开发行、资产出售等)获得额外现金流时，应督促借款人按照合同约定提前偿还我行贷款。第二十八条贷款期内，如并购方或并购后企业出现重要财务指标(EBITDA等)及时采取措施，保障我行贷款安全。第二十九条并购贷款不良率上升时，应从以下方面加强检查和评估：(一)并购贷款担保的方式、构成和覆盖贷款本息的情况;(二)针对不良贷款所采取的清收和保全措施;(三)处置质押股权的情况;(四)并购贷款的呆账核销情况。第三十条各行应至少每年对辖内存量并购贷款业务进行检查，形时，应提高检查和评估的频率。第八章附则第三十一条对办理并购贷款的并购交易，应由我行担任并购顾但并购交易不聘任并购顾问或融资顾问的除外。第三十二条办理并购贷款，可根据并购交易的复杂性、专业性风险评估或审查中使用该中介机构的调查结果。任。第三十三条对通过收购资产、承接债务等方式合并或实际控制第三十四条对于不符合本办法规定，但确需办理并购贷款业务的，须总行审批同意或特别授权后方可办理。第三十五条本办法自印发之日起执行(工银发[20xx]50号)同时废止。其他有关规定与本办法不一致的，以本办法为准。并购贷款基本内容贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借;同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。"三性原则"是指安全性、流动性、效益性，这是商业银行贷款经营