倾销原理与反倾销规则

2023/12/91

第5章倾销原理与反倾销规则5.1倾销的原理5.1.1概念与类型(1)概念倾销Dumping是一种价格歧视，即出口厂商在国际市场上，以低于正常价格的价格销售商品，对进口国的某些工业造成重大损害或重大威胁，是一种不正当的贸易行为。2023/12/92国际倾销是指一个国家或地区的出口经营者以低于国内市场正常或平均价格甚至低于成本价格向另一国市场销售其产品的行为，目的在于击败竞争对手，夺取市场。并因此给进口国相同或类似产品的生产者带来损害。

2023/12/93(2)倾销的类型①按倾销的目的、时间的长短等，可将倾销分为以下3种：偶发性或临时性倾销，是指在不规则的间隔期内，偶然或临时发生的倾销。通常是由于国内市场容量有限、产品过剩或改营他业，国内无法销尽存货，外国出口商为了解决剩余产品的出路而对进口国进行不计成本的销售，不以掠夺国外市场为目的。2023/12/94-间歇性或掠夺性倾销，是指在一定期限内，出口商以控制、占领国外市场为最终目的，以低于国内销售价格或低于成本的价格在国外市场销售，在挤垮竞争对手后再提高价格，通过垄断国外市场而获取垄断性利润。这种倾销是在一定时期内有系统地进行的，对进口国工业有危害，是一种不公平竞争行为，故为各国反倾销法所限制。

2023/12/95-长期性或连续性倾销，是指在相当长的期限内，出口商连续以低价向国外市场销售其产品。出口商通过在国外长期倾销保持其国内价格稳定，以维持规模生产，该倾销产品有可能得到政府的出口奖励、补贴。2023/12/96②按倾销商品价格削减程度-成本倾销产品在进口国市场低于成本价销售.-价格倾销进口国市场的售价低于出口国国内消费的同类产\品售价.③按倾销商品的出口国情况-直接倾销:不经过第三国-间接倾销:经过第三国2023/12/975.1.2倾销的正负面效应负面效应倾销对进口国主要表现：(1)对进口国同类产品的国内工业形成挑战。在外国产品的大幅倾销下，进口国同类或相似产品生产经营者往往被迫大幅降价或转产，甚至被吞并。(2)对进口国消费者的利益可能形成伤害。因为倾销的动机往往是将进口国的竞争者挤跨后，再利用垄断地位抬高价格。(3)进口国生产商失去扩大其市场份额的机会(4)进口国同类产品部分失去市场占有(5)误导进口国相关产品生产者的经营决策，浪费资源。2023/12/98倾销对出口国主要表现：(1)由于倾销商大多在其本国处于支配或垄断的地位，致使出口国其它相关企业尤其是下游企业不得不承受倾销商转嫁的高价。(2)同时，促口国消费者也长期处于垄断高价之下，无法享受本应合理的消费权利。再次，倾销还给第三国经济带来影响。这主要在于：第三国产品进入进口国市场参与公平竞争的机会被倾销商剥夺了。2023/12/995.1.3倾销的条件(1)进出口国对某一方面产品的价格需求弹性不同.出口国-低,进口国-高(2)出口生产厂商在国内具有垄断地位.能利用需求量对价格反映缺乏弹性来维持国内市场垄断高价.补贴对外的损失.(3)各国时常相互独立和分割.2023/12/9105.2反倾销规则5.2.1倾销的构成要件(1)产品以低于正常价值或公平价值的价格销售；(2)这种低价销售的行为给进口国产业造成损害，包括实质性损害或实质性威胁；(3)损害是由低价销售造成的，二者存在因果关系。

2023/12/911(1)正常价值的确定确定在出口国国内市场销售是否属于正常贸易.依据是看该种产品国内售价是否低于成本.在一定时期内(6个月-1年)该产品售价低于单位成本(含生产成本,管理费用,销售费用等),则可能被认为不属于正常贸易.2023/12/912根据《反倾销协议》第2条第2款的规定，确定“正常价值”有三种方法。其中，第一种方法是最主要、最常用的方法，只有在第一种方法由于存在特殊情况不能使用时，才使用另外两种方法。1)如果出口国国内有该产品的销售价格，并且产品的销售是用于国内消费，则该销售价格即是“正常价值”。但当存在下述情况时，出口国国内虽有该产品的销售，其售价却不能作为确定“正常价值”的依据：2023/12/913①在出口国国内市场的销售太少（按《协议》的注解如果该产品在出口国国内市场的销售量低于向进口成员销售的5％，将不足以用于确定正常价值）②在出口国国内市场上同类产品的销售价格低于每单位生产成本加上行政管理费、销售费和一般费用，即低于成本销售。这种销售不是在正常贸易过程中进行的，因而不能作为确定“正常价值”的依据。

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2)以产品出口到第三国市场销售的价格作为“正常价值”。由于实践中可能存在许多除出口国与进口国之外的“第三国”，因而就存在一个选择哪一个国家作为“第三国”的问题。选择第三国的标准如下：2023/12/915①向第三国出口的产品应是向进口成员国出口产品的相同或类似产品；②产品在第三国的销售也是用于其国内消费；③向第三国出口该产品的数量不得小于向进口成员国出口数量的5％；④在第三国的销售不存在低于成本销售的非正常贸易情况。

2023/12/9163)以结构价格作为确定“正常价值”的依据。所谓结构价格是指产品原产地国的生产成本加上合理数额的管理费、销售费、一般费用和利润。这里的生产成本费用应根据受调查的出口商或生产商存有的记录计算，这些记录应符合出口国普遍接受的会计原则，合理反映与生产有关的成本以及有关产品的销售。

2023/12/917(2)出口价格的确定外销价,由采用的价格术语决定(3)倾销幅度的确定进口产品的出口价格低于其正常价值的幅度，为倾销幅度。倾销幅度的确定，应当将加权平均正常价值与全部可比出口交易的加权平均价格进行比较，或者将正常价值与出口价格在逐笔交易的基础上进行比较。2023/12/918对进口产品的出口价格和正常价值，应当考虑影响价格的各种可比性因素，按照公平、合理的方式进行比较。出口价格在不同的购买人、地区、时期之间存在很大差异，按照前款规定的方法难以比较的，可以将加权平均正常价值与单一出口交易的价格进行比较。

2023/12/919最低倾销幅度《反倾销协议》规定，某一特定国家的被控倾销产品的倾销幅度小于2％时，其对进口国的产业的影响可以忽略不计，这里，小于2％倾销幅度就是最低倾销幅。2023/12/9205.2.2如何确认“给进口国相关产业造成了损害”？(1)国内产业的界定(2)相似产品的确定(3)确定损害存在的标准-实质性损害-实质性损害威胁-实质性阻碍国内工业的建立(4)损害的累积评估(5)重大损害威胁2023/12/921(1)国内产业的界定确定进口国“国内产业”遭到了损害是进口国对倾销产品征收反倾销税的另一个主要条件。“国内产业”的认定-“国内产业”是指出口国国内生产相同或类似产品的生产者全体。或虽不构成全体，但构成其国内生产相同或类似产品产业的大部分生产者。P1672023/12/922(2)相似产品的界定“相同或类似产品”，指那些与被调查的进口产品同样的产品，即在所有方面都跟该产品相似的产品；或在缺乏这一产品时,那些虽然不能在所有方面相同,但具有和所调查产品非常近似的特征的其他产品.2023/12/923(3)损害的界定反倾销中的损害指因倾销的存在对某一“国内产业”造成了重大损害、形成重大损害的威胁或对某一产业的建立造成严重的阻碍。即反倾销法上的损害有三种情况：重大损害、重大损害威胁重大阻碍。

2023/12/924根据《反倾销协议》第3条第l、2款的规定，确定损害应包括对下面几方面的客观审查：(1)倾销进口产品的数量是否存在大量增加的情况。包括绝对数量和相对数量的大量增加，无论存在哪一种情况，都可认定存在进口产品的大量增加。2023/12/925(2)倾销进口产品对价格的影响通过对倾销进口产品与进口成员同类产品价格进行比较，确定是否存在导致同类产品大幅度地降价销售的情况，或者是否在很大程度上阻碍国内同类产品价格提高的情况。2023/12/926(3)倾销产品对国内相同产品生产商造成的影响审查倾销进口产品对有关国内产业的冲击程度，包括对有关产业状况的所有有关的经济因素和指数的评估，包括销量实际或潜在的下降，利润、产量、市场份额、生产率、投资收益、生产设备的利用，影响国内价格的因素，倾销幅度大小，对现金流动、库存就业、工资、增长率等方面的负作用。

2023/12/927(4)损害的累计评估P168符合下列条件时，调查当局应对所有进口产品对国内产业的影响进行累计评估，即对所有该产品的进口对国内产业造成的影响相加的综合进行评估。条件：-每个国家的进口品倾销幅度都不是最小的-2%，而且每个国家的倾销进口数量都不能忽略不计。2023/12/928-从其中一个国家进口倾销产品数量被确定为占进口成员国市场上同类产品数量的3%以上，或者从单个国家进口数量不足3%，但从几个国家进口产品数量之和超过同类产品进口量的7%。-这些来自不同国家的进口品之间竞争条件基本相同，并且在各自国内同类产品之间竞争条件也相同2023/12/929(5)重大损害威胁重大损害威胁是指实际的实质性损害尚未发生，但如果倾销产品继续进口，则在不久的将来将有发生实质性损害的趋势或极大的可能性。由于在作出裁定时，实质性损害并没有实际发生，因此在认定实质损害威胁时应十分慎重，否则可能会因主观判断的失误导致反倾销措施的滥用。考虑因素P1692023/12/9305.2.3如何确认“因果关系”？1994年《反倾销协议》关于因果关系的规定如下：首先，采取反倾销措施，必须表明倾销进口产品正在造成本协议所指的损害；

其次，对倾销产品与损害之间的因果关系的确定，应以确实的证据为基础；

再次，进口国当局应该审查除了倾销产品以外的一切同时正在对进口国产业造成损害的已知因素；

最后其他因素造成的损害不应归于进口产品损害。2023/12/9315.3WTO反倾销程序与措施5.3.1反倾销调查程序(1)申请人的资格发起反倾销调查有两种方式：一是由国内受到倾销影响的产业提起申请；二是由反倾销调查当局自主决定进行反倾销调查。其中前一种形式在实际中运用较多。

2023/12/932提起发起反倾销调查的申请人，必须能够代表国内相关产业。根据《反倾销协议》第5条第4款的规定，审查申请人是否具有代表国内产业的资格，应考虑以下标准：-申请人的集体产量必须达到该产品国内全部生产量的25%以上；-申请人的集体产量必须达到支持或反对该申请的国内生产商产量的50%以上。

2023/12/933(2)申请书的内容《反倾销协议》第5条第2款-申请人的身份，包括名称、主要产品、地址、电话等表明申请人身份的基本资料。-对国内同类产品生产价值和数量的陈述。-对倾销产品的陈述，包括产品所属国家，已知的出口商以及进口商的名单。-倾销产品在原产地国或出口国国内市场上出售的价格资料，以及出口价格的资料。-倾销进口产品的数量发展变化的资料，包括进口产品对国内市场同类产品价格的影响以及对国内有关产业造成冲击的程度的资料。

2023/12/934(3)证据的收集-《反倾销协议》第6条-调查当局应将要求提供的信息资料通知所有有利害关系的当事人，并给予充分的机会让其用书面形式提出与调查有关的全部证据。应给予出口商至少30天的答复时间。-在调查期间，所有有利害关系的当事人应有充分的机会为其利益进行辩护，调查当局应提供辩论机会。-调查当局应及时向所有有利害关系的当事人提供一切与案件有关的资料。2023/12/935“有利害关系的当事人”包括：-受调查产品的出口商、生产商、进口商，或其多数成员是该产品的生产者、出口商或进口商的商会、同业公会；-出口成员政府；-进口成员同类产品的生产商，或者多数成员是进口成员地域内生产同类产品的商会和同业公会。

2023/12/936(4)反倾销裁定初步裁定和最终裁定。初步裁定是反倾销调查的初步结论，如果初步裁定存在倾销和损害，可以采取临时反倾销措施或实施价格承诺；如果初步裁定不存在倾销和损害，则应终止反倾销调查。最终裁定是反倾销调查当局在肯定性初步裁定的基础上，继续对申请人提出的反倾销指控作进一步调查后作出的最后结论。无论最终裁定是肯定的，还是否定的，都将导致反倾销调查程序的结束。2023/12/937(5)行政复审-《反倾销协议》第11条一般情况反倾销措施期限是5年。在此期间，与该案有利害关系的当事人可以提出行政复审的要求。调查当局在审查当事人提供的资料后决定是否进行复审。如果经复审，证明继续征收反倾销税已没有必要，则应终止征税。如果在5年期限届满时，复审正在进行，还未结束，则应继续征税。通常情况下，复审应自开始之日起的12个月内结束。

2023/12/938(6)司法审查-《反倾销协议》第13条各成员方在国内立法中应包括有司法审查的程序，即有利害关系的当事人对最终裁决和复审决定不满的，可以通过诉讼程序请求司法审查。进行司法审查的法庭应完全独立于作出最终裁决和复审决定的调查当局。(7)公告

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决定立案倾销调查公告临时反倾销措施终裁倾销调查终裁损害调查价格承诺协议行政复议

申请损害调查

倾销初裁

初裁公告损害终裁

倾销终裁公告税则委批准

最终征税建议

复审商务部立案公告产业部门公告执行损害初裁海关总署中国反倾销调查程序简图经贸委2023/12/9405.3.2反倾销措施临时措施、价格承诺和征收反倾销税。(1)临时措施

在符合下列条件时，调查当局可以采取临时反倾销措施：-已开始调查，已予以公告，并已经予有利害关系的当事人提供资料和提出意见的充分机会；-已作出倾销存在和对国内相关产业造成损害的肯定性初步裁定；-调查当局认定采取临时措施对防止在调查期间继续发生损害是必需的。2023/12/941种类-征收临时反倾销税；-采用担保方式，支付现金或保证金。临时反倾销税和保证金的数额不得高于初步裁定确定的倾销幅度。

临时措施应从开始调查之日起的60天后方可采取，其实施的期限一般不能超过4个月。2023/12/942(2)价格承诺-《反倾销协议》第8条价格承诺是指进口国调查当局与出口商或出口国政府就提高倾销产品价格或停止以倾销价格向进口国出口以便消除损害影响而达成的一种协议。其中，以提高倾销产品价格形式作出的价格承诺，其价格提高不得超过经初步裁定已确认的倾销幅度。

2023/12/943达成价格承诺的要求可以是调查当局提出的，也可以是受调查的出口商提出的，但无论是谁首先提出的，对方都没有必须接受的义务。价格承诺一旦作出，其效果是导致反倾销调查的暂时中止，进口国反倾销当局应立即停止调查程序。2023/12/944(3)反倾销税最主要反倾销措施，是在反倾销调查当局在最终裁定中作出肯定性的倾销和损害存在的结论时征收项。遵循原则：-征收额度应低于或等于倾销幅度。-多退少不补。如果最终确定的反倾销税额高于临时反倾销税，则差额部分不能要求出口商补交；如果最终确定的反倾销税额低于临时反倾销税，则出口商多交的部分税款应当退还，在作出决定后90天内进行。-非歧视原则。2023/12/945反倾销税应自征税之日起5年内结束，但如果在5年期限到来之前的一段合理时间内提出了复审要求。则在作出复审结果之前，反倾销税应继续征收。如果复审结果表明损害已不存在或不存在重新发生损害的可能，则反倾销税的征收应当停止；如果复审结果表明损害依然存在，或者停止征收反倾销税将导致倾销和损害继续发生或重新发生，则原有的反倾销税可以继续维持下去。

2023/12/9465.4我国入世后应对反倾销的策略(1)中国履遭他国反倾销的根本原因外部原因：很多国家把中国视为非市场经济国家，在对中国进行反倾销调查时不是使用企业实际的价格和成本，而是第三国的所谓代替价格。内部原因：政府干预国有企业的活动、国内企业