商业银行管理 简答题整理

概念测验政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响什么是《格拉斯-斯蒂格尔法案》？该法案在银行业历史上为何重要？《格拉斯-斯蒂格尔法案》是美国国会1933年通过的法案，它将商业银行业务和投资银行业务分离，对银行的存款利率设置了上限，成立了联邦存款保险公司，还规定只要所在州允许其州立银行设立分支行，则国民银行相应地有在该州设立分支行的权利。该法案在大萧条中通过；将商业银行、投资银行和保险公司业务分离；创建了联邦存款保险公司（FDIC保证公众存款达到最高赔偿额度10万美元）。《金融服务现代化法案》为银行业的立法带来了哪些变化？为什么会有这些变化？变化：允许运营管理良好和资本雄厚并且满足社区再投资法评级的银行公司和保险公司、证券公司进行联合。目的是授予有条件的美国银行和其他金融机构行使自己服务多样化的权利，从而减少其商业风险。银行及金融服务业的组织与结构什么是支出偏好行为？它是如何影响银行和其他金融机构业绩的？支出偏好行为：公司管理层利用公司资源实现个人利益的做法。这些行为并不有助于生产和销售产品，但却提高了生产成本，降低了公司所有者的回报，即公司管理者的利益优先于所有者利益造成的代理成本问题。低成本、高效率对追求利润最大化和股东收益的金融机构有重要意义，然而，对于那些追求低风险或最大市场份额的金融机构而言，成本控制和效率将居次要地位。此外，假定金融机构的管理层决定经理的利益是公司的主要目标。这种情况下，相对于成本控制和效率，支出偏好行为就决定了金融机构的业绩。银行及其主要竞争者的财务报表什么叫一级准备金及二级准备金，分别有什么用途？一级准备金：现金和存放在其他银行的存款。流动性最强，是银行应付顾客提取存款的第一道防线，满足顾客非预期贷款需求时的第一个资金来源。二级准备金：流动证券（可销售证券），包括短期政府证券和私募货币市场证券。能在短期内将其转化为现金，以应付流动性需求。表外项目有哪些？为什么说它们对某些金融机构很重要？表外项目包括贷款承诺、备用信贷协议、金融期货和期权、利率互换。虽然它们没有出现在传统的金融机构资产负债表中，但往往给金融机构带来较高的风险。表外项目的发展非常迅速，目前已超过银行总资产的数倍。表外项目既可以增加也可以减少金融机构的风险暴露。银行利润表中的贷款损失预提项目与银行资产负债表中的贷款损失准备项目有何关系？贷款损失备抵（ALL）是存款机构根据最近的贷款损失情况从收入中划拨贷款损失。贷款损失备抵通过每年从收入中扣减一部分累积而成。在银行利润表中这些扣减额是非现金支出，被称为贷款损失预提（PLL）。银行及其类似金融机构的财务报表的主要特点有哪些？这些报表的特点对于金融机构的经理和公众而言有什么意义？特点：对他人供给的资金（如存款及货币市场非存款借款）的依赖性强；许多金融机构为了增加股东收入大量使用财务杠杆（负债）。意义：当这些借款到期不能偿还时，金融机构的收入及生存风险急剧增大，因此它必须持有相当一部分质量高、变现力强的资产来偿还到期债务。特点：收入中大部分是贷款及证券利息，最大的费用项目是借款利息，其次是人力成本。意义：管理层必须慎重地选择贷款和投资项目以避免到期不能收回收益资产，损害预期收入。由于收入和费用对于利息变动非常敏感，管理层必须能够预测利率变动趋势或通过运用利率套期避免银行损失。特点：银行资产中绝大部分是金融资产（主要是贷款和证券），小部分是办公楼及设备（固定资产），因此银行再利用经营杠杆时经常受到限制。意义：由于只有小部分资产是固定资产，因此办公楼及设备的固定成本较少，金融机构与其他企业相比对销售量（营业收入）的波动较不敏感，但是，也会影响到潜在收入（如银行业是中等利润水平的行业）。Chapter6：当今银行和其竞争者都面临着哪些不同的风险？信用风险：借款人或证券发行机构无法支付，或拖欠支付所承诺的利息、本金或本利和，这种可能性叫做信用风险流动性风险：个人或机构无法以合理成本筹集所需现金数量的可能性市场风险（包括价格风险和利率风险）：由于利率变动带来损失的可能性；或指利率变动导致金融机构被迫出售资产或被迫举债或进行偿付导致重大损失的风险外汇风险和政治风险、表外风险、运营风险（交易风险）、法律和合规性风险、声誉风险、战略风险、资本风险。Chapter7：无Chapter8：利率互换的目的是什么?①、使两个借款人（包括金融机构）可以将各自最有利的部分借款条件相互交换，从而让双方均受益；②、改变一家借贷机构因利率变动面临的风险敞口并以较低成本借款；③、互换的双方可以使利率形式（浮动或固定）与资产、负债的期限更匹配；④、降低借款成本；⑤、调整资产、负债的有效久期，使资产与负债久期更平衡从而实现对投资组合进行保值的目标。利率互换的主要优点和缺点是什么？优点：①、互换能涵盖几乎任何长度的期限或任何希望采用的借款工具；②、签署互换合约很简单；③、互换合约有很大的选择空间，能满足各类投资者的需求。缺点：互换要承担大量经纪人佣金、面临信用风险、基差风险及利率风险。金融机构是如何利用利率上限、下限以及上下限来增加收入和管理利率风险的？资金交易利率低而体形出来15章核心资本（一级资本）和补充资本（二级资本）的区别是什么？两者包括的内容完全不同。一级资本（核心资本）包括普通股和资本公积，未分配利润（留存盈余），优质非永久优先股，附属机构的少数权益以及某些可确认的无形资产（减去商誉和其他无形资产）二级资本（补充资本）包括贷款和租赁损失准备金，次级债务资本工具，法定可转换债券，中期优先股，未支付股利的累积永久优先股以及权益承诺票据和其他具有债务和股权双重特征的长期资本工具。《巴塞尔协议》对银行资本监管带来了哪些影响？什么是《巴塞尔协议I》？什么是《巴塞尔协议II》？《巴塞尔协议》于1988年7月获得正式批准，鼓励大银行增加资本，降低各国管理规则的不公平性，促进公平竞争，紧跟金融服务和金融创新的步伐（如开发表外业务等）。《巴塞尔协议I》1988年在瑞士巴塞尔由美国，比利时，加拿大等国家达成的第一份官方协议，该协议要求总部位于这些国家的银行实施最低资本金要求《巴塞尔协议II》是《巴塞尔协议I》的发展，允许银行实施它们自己的风险评估方法，计算最低的资本金要求，定期进行压力检测来估测市场的条件变化对银行的影响。金融机构主要的外部筹资渠道有哪些？1）发行普通股股2）发行优先股股票3）发行资本票据4）出售资产5）出租某些固定资产6）债转股管理层在选择外部资本渠道时要考虑哪些因素？主要因素在于各种资本来源对股东收益的影响，通常用每股收益（EPS）衡量，其他要考虑的因素是机构的风险敞口，对现有股东控制权的影响，出售资产或证券的市场状况及相关的监管。16章什么是骆驼评级，如何运用？CAMELS代表的是资本充足率（capitaladequacy），资产质量（assetquality），管理质量（managementquality），盈利记录（earningsrecord），流动头寸（liquidityposition），对市场风险敏感程度（sensitivitytomarketrisk），骆驼评级即是根据这6方面有关银行运营的表现综合为一个数字评级。解释下列术语：品格、能力、现金、担保、经营环境和监管品格：借款人对所借资金有着负责的态度，即责任感，诚实，严肃的目的和端正的还款态度。能力：借款人具有申请贷款和签署贷款协议的资格，即借款能力。现金：贷款审批人员检查申请时，借款客户的收入及现金流。担保：以第三方的信用或在特定财产上设定的权利来确保债权人债权的实现。经营环境：借款人所从事的工作或所在行业的发展趋势以及经济大环境改变将如何影响贷款。监管：政府通过特定的机构（如中央银行）对金融交易行为主体进行的某种限