差异分析报告

黑龙江省电力有限公司

企业资源管理系统建设项目差异分析汇报会2009年1月8日目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果下阶段重点工作领导总结目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况项目启动宣传培训现状调研和差异分析试点单位工作情况差异分析成果下阶段重点工作领导总结项目启动ERP项目启动大会2008年11月20日

2008年11月20日，黑龙江省电力有限

公司召开了ERP项目启动电视电话会议，国家电网公司信息化管理部副主任王继业、省公司副总师以上领导及各部门相关负责人出席会议。公司机关全体员工在报告厅收听收看会议情况，所属各单位也在当地同步收听。

会议明确了ERP系统建设是省公司贯彻落实国家电网公司SG186整体部署，以

信息建设推进公司发展和电网发展，推进“两个转变”和“四化”建设，实现管理水平再上新台阶的重大举措。确定了ERP项目一期的实施范围和组织机构，为确保ERP系统建设有序推进奠定了基础。©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作回顾项目启动宣传培训现状调研和差异分析典设流程差异分析成果业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案下阶段工作计划讨论及总结ERP宣传工作有序开展

ERP建设是一项复杂而艰巨的系统工程，对黑龙江电力是一个全新的理念；而ERP又同以往的信息系统不一样，各方面领导的支持和员工的参与是项目成功的重要保障。

宣传组开展了一系列的工作，旨在让公司内各方面相关人员尽快知道、了解新的管理理念，新的管理方向。

设计了ERP知识手册，将ERP知识、SG186工程概览、黑龙江省电力公司ERP项目介绍等信息传递到公司各个层面的员工。

创建了ERP项目期刊《创新之旅》，定期在公司范围内宣传、分享项目动态、项目成果、项目成员心得。

姜魁总经理还为期刊题词并发表了“以ERP建设为契机，稳步推进信息化建设，全面提升企业管理水平，推动公司发展再上新台阶”的创刊寄语。

搭建了ERP项目网站，实时更新

ERP项目的进展、成果，帮助员工动态了解EPR信息。同时，网站还是项目组内部沟通的渠道，项目工作的通知、总结，都会在网站上公布。©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用全面开展ERP项目培训工作©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用

ERP涉及各个管理领域的管理理念、方法，对企业来讲是全新的理念。为更好、更有效的推动公司EPR建设，项目组对公司有关部门、人员组织开展了有针对性的、全面的培训。高层培训——着力于统一领导层、项目管理人员对ERP管理理 念、项目重要性的认识。普及培训——着力于解决项目涉及人员对ERP基础知识的理解专业培训——着力于解决项目涉及专业人员对EPR各专业模块 管理理念和系统功能的基本理解典设培训——着力于解决项目涉及专业人员对国网典设成果的 理解和认识高层培训高层管理培训10月24日/12月11日

2008年10月24日，黑龙江省电力公司召开了成熟套装软件（ERP）高层培训班，邀请国家电网公司信息化工作部副主任吴杏平介绍国内外信息化发展形势和国网公司“SG186”工程实施背景、策略和概要内容。同时，埃森哲大中华区副总裁丁民丞也受邀为公司领导介绍了ERP管理理念和项目实施收益。与会人员达50人。

2008年12月11日，作为试点实施单位哈尔滨电业局组织了高层领导培训，重点就ERP理念、应用成果、管理收益同公司全体领导班子成员进行了沟通和交流。©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用典设培训国网典设培训12月9日～12月13日

为了更快速、有效的理解掌握国网典设成果，公司邀请国网典设组对项目涉及人员进行了培训。

培训内容主要针对典设成果中的项目、财务、物资、人力资源和设备五大业务模块，分三步进行

首先，进行了各个业务模块编码规则的培训

之后，重点培训典设成果中各个模块业务流程和关键设计点

最后，集中进行了典设成果实践操作演示和SAP上机练习

有关业务部门领导、省公司和试点单位的关键用户、实施团队共计150人次参加了培训。©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用普及培训和专业培训

为了更有针对性的提高项目组关键用户和内部顾问对典设成果和SAP系统功能的理解认识，各个专业组顾问组长在日常的工作中安排了一系列有针对性的流程研讨和上机操作培训，为下一阶段工作打下基础。组名培训时间培训内容培训对象项目组12月2日SG186工程背景和典设模板介绍项目组成员目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况项目启动宣传培训现状调研和差异分析试点单位工作情况差异分析成果下阶段重点工作领导总结试点单位调研情况省公司本部现状调研2008年12月1日-12月12日哈局、庆局现状调研

2008年12月15日-12月22日©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用宝贵实践，理念，融汇业务现状与差异访谈情况业务访谈114场财务管理组30物资管理组20人力资源组15省公司本部哈局庆局设备管理组15在第一阶段工作过程中，在公司本部各部门以及试点单位的大力配合与支持下，项目组完成了对各单位业务部门负责人和业务人员在内的业务现状和差异访谈，共计超过125场。中高层访谈

14场

庆局访谈5场、哈局访谈5场、省公司访谈4场项目管理组34©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异分析是企业经营管理系统建设第一阶段的主要工作第一步：典设培训第二步：差异调研第三步：差异分析第四步：详细设计差异分析阶段将按照典设培训、差异调研、差异分析和详细设计四个步骤推进，这个阶段的

总体目标是分析黑龙江省电力公司的业务与国网典型设计系统的差异，根据差异分析的结果，确定适合黑龙江省电力公司的组织结构、流程、集成方案、数据规范，以此为基础进行软硬

件招标，制定合适的实施和推广计划。12

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20项目管控、成果推进、宣传、培训、后勤工作输出:输出:输出:输出:1. 培训计划1. 差异调研表1. 差异调研表(解决方案)1.TO-BE业务流程2. 培训环境准备2. 组织结构初步讨论2. 系统集成方案2.二次开发清单3. 培训教材管理3. 外围系统清单和使用状况3. 差异分析报告(PPT)3.主数据定义模板4. 培训练习题库4. 系统未来用户数估计4. SAP硬,软件购置合同4.SAP开发系统安装5. 培训考核5. SAP服务器架构和硬件需5. 数据清洗方案＊5.成立数据清洗团队6. 学员培训反馈求6. 变革方案和计划6.开始进行数据清洗7. 效果评估6. 现在公司间结算关系7.变革推动©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用典设流程差异分析方法论差异分析访谈资料收集典设流程差异分析报告典设流程对典设流程的反馈意见的定义完全符合：典设流程直接可用，包括部门设置和权限基本符合：典设流程步骤可用，但部门设置和权限需要调整有待修改：需要调整典设流程步骤才能符合业务需要不适用：没有与典设流程相关的业务对调整方向初步建议的说明对于存在差异的典设流程，通常考虑三种调整方向以典设流程为依据，调整黑龙江试点单位现有的业务流程以黑龙江试点单位现有的业务流程为依据，调整典设流程以黑龙江试点单位现有业务流程以及成熟套装软件的要求，重新组织设计流程

调整方向初步建议是项目组基于现有理解给出的，并非是最终的设计或系统实施结果，最终设计将体现在蓝图之中，需经项目组提出后，由各组主任签署确认。调整方向初步建议©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用典设流程差异分析总结©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异总体分析省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局国网典设流程总数284流程总数量215222220-新增业务流程数111010差异流程数578076典设流程符合程度74.02%65.09%65.71%典设流程符合程度=（流程总数量-差异流程数）/(流程总数量-新增业务流程数)典设流程差异分析-差异类型及建议方案汇总©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局差异流程数578076差异类型新增业务差异111010管控模式差异282731组织结构差异013流程环节差异194131支撑手段及工具差异466初步建议方案根据典设调整324547典设基础上细化242632新增业务流程111011黑龙江电网特色533目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果下阶段重点工作领导总结目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况哈尔滨电业局大庆电业局差异分析成果下阶段重点工作领导总结目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况哈尔滨电业局大庆电业局差异分析成果下阶段重点工作领导总结目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果下阶段重点工作领导总结目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案SG186财务管理总体目标和指导思想标准化标准化、规范化的财务管理流程明确和规范财务管理过程中涉及的各部门间的职责分工统一规范的业务数据和财务数据标准，确保数据的一致性价值导向树立以价值创造为导向的企业经营理念推进以管理会计为核心的财务管理体系建设提升财务管理的能力，最终实现财务管理在企业中的决策伙伴地位总体目标借鉴国际先进企业的财务管理实践和国网典型设计经验，结合黑龙江省电力公司实际，我们建议财务管理发展的总体目标和指导思想。根据企业整体战略目标，明确黑龙江省电力公司财务管理的中长期发展策略和财务管理在企业中的决策伙伴地位；在规范的财务核算标准流程和核算办法基础上，提高核算质量；提高预算管理对于企业各类资源的优化配置能力和对业务活动的指导与控制能力；建立与完善兼顾财务信息与业务信息的、多维度、精细化的财务分析能力，提高财务对企业经营活动的决策支持水平；加强资金集中管理，合理安排企业资金，实现公司整体资金效益的最大化指导思想精细化明确财务核算数据的细化程度，强调财务核算对业务活动及其关键控制环节的及时、准确的反映与记录运用精细化的财务与业务信息，进行经营成果和业务活动的分析，提升分析结果的决策支持作用全过程参与强调财务管理与业务活动的集成，从流程上和系统上规范财务与业务的衔接加强财务对于业务活动全过程的参与，在业务发生的关键环节就进行财务的记录、分析与控制©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用财务管理业务目标152768预算管理：使用成熟的预算管理工具，实现刚性与柔性相结合的全面预算管理，真正发挥预算管理对经营活动的指导作用及权威性资产管理：树立资产全生命周期管理理念，健全资产管理体系，落实资产管理责任，实施从资产设计、建设、资产运行维护、缺陷处理、报废退役的全过程管理。财务风险管理：按照统一的要求对各单位、部门的财务会计内部控制情况以及会计制度规范的遵循情况进行监督和考核，加强单位内部的财务监督，降低各类财务风险在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设逐步实现以下业务能力目标：4©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用3

工程项目管理：加强全过程成本管理，提升工程核算的精细化水平，实现工程预算编制的标准化，提高项目投资效率资金管理：现金预测和长短期资金计划相结合；收支两条线的集中管理，减少资金风险并提高资金利用率核算管理：建立符合国家法规、适应企业内部管理需要的标准化、规范化的核算体系，建立核算系统与业务系统的有效集成，实现规范、及时、准确的财务核算成本费用管理：通过完整的成本费用核算体系，对公司的费用预算及核算实行精细化、标准化的管理，同时通过有效的成本差异分析，加强成本费用控制，不断进行绩效改进财务分析：通过一套完整的分析、评价体系，对公司的经营绩效、经营风险、财务状况、获利能力和经营成果进行客观、有效的评价和判断，充分支持管理层决策目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案典设流程差异分析总结©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异总体分析黑龙江省电力公司会计核算完全遵照国家会计准则和国网公司财务制度,现有业务流程与典型设计整体符合度较高。预算核算管理等方面工作已基本趋向于标准化和精细化管理，加强了对业务活动的指导与管控能力;资金管理方面严格实行收支两条线的集约化管理模式，从而大大降低资金风险并提高资金利用率。与典设差异主要集中在财务和业务的集成部分，会计核算中的编码管理、预算管理监控与分析、资产管理相关业务核算等业务流程方面省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局国网典设流程总数107流程总数量867472-新增业务流程数433差异流程数162014典设流程符合程度85.4%76.1%84.1%典设流程差异分析-差异类型及建议方案汇总©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局差异流程数162014差异类型新增业务差异433管控模式差异211组织结构差异000流程环节差异8126支撑手段及工具差异244初步建议方案根据典设调整91611典设基础上细化310新增业务流程433黑龙江电网特色000典设流程差异分析-差异清单©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程描述与典设差异描述省哈庆管控模式中长期资金规划在公司“五年计划”中曾有涉及，目前实质上不开展相关工作√资本性收支预算编制资本性支出预算主要集中在工程项目，由发展策划部负责编制及汇总，公司领导审核;目前工程项目计划及相关支出预算更强调由相关专业部门与上级单位归口部门的直接沟通，市局财务部目前较少参与预算的编制与审核。√√√流程环节低值易耗品目前未采用卡片管理√√√固定资产出租管理省公司有相关规定，一定额度内固定资产可由地市局自行出租√固定资产盘点目前固定资产盘点清单由财务打印√工程项目日常核算项目前期费用省公司未下拨部分，暂计入往来帐。对于不予立项的前期费用存在一直挂账的现象，或者计入其他的项目成本。√固定资产新增－工程预转资目前财务处不能完全在预转资之前获得符合预转资要求的设备清册。√√√固定资产新增－工程转资此处工程指由机关财务处牵头的工程项目存在预转资的工程项目由于先期预转资的差异可能对正式转资形成影响√√√差异类型流程描述与典设差异描述省哈庆流程环节为埃森哲公司固定资产新增－其他目前没有非现金资产抵债、其他方式转入的新增方式。对于捐赠的固定资产（如用户移交）不做入账处理。√√会计科目维护目前无标准科目维护流程；科目审核较典设简单，可以自行增加核算对象√√√库存成本核算－出入库工程物资存在先领用，后补出入库的情况√库存成本核算－存货报废生产物资管理无废旧物资入库环节√应付账款管理－实物发票（此处主要指由机关财务处负责管理的物品与资产）目前无库存管理，不存在入库单;工程物资存在先领用，后补出入库的情况√√应收帐款管理－坏账准备冲销目前应收帐款坏帐准备冲销首先由地市营销部上报省公司营销部审核，同时基层单位财务部向省公司财务部上报相同信息，经由营销、财务两个部门共同审核确认后，反馈到地市公司财务部进行帐务处理√主营业务收入－向其它省公司售电目前综合价格处只能拿到电量，具体电费结算需由财务部综合价格处根据电量交易单进行电费结算单处理，确认收入√主营业务收入－向网公司售电所有，仅供黑龙江省电力公司使用目前综合价格处只能拿到电量，具体电费结算需由财务部综合价格处根据电量交易单进行电费结算单处理，确认收入√©此文件版权典设流程差异分析-差异清单（续）差异类型流程描述与典设差异描述省哈庆资产保险管理与典设差异主要体现在实际做法为在向保险公司报案后进行资产维修工作。除流程图中的保险之外，还有车辆保险、供电责任险的投保。√资金拨付－工程经费目前各下属单位向地市局本部申请并提供相关单据的工作存在一定程度的滞后受工程数据过多与人力相对不足的限制，财务无监督工程经费执行情况的流程。√新增业务车船使用税核算典设没有该流程√√√房产税核算典设没有该流程√√√工程项目日常核算－省公司下拨主要涉及由机关财务部牵头、涉及多家下属单位的项目。工程由机关财务处负责日常核算，形成资产后统一下拨。（典设无此流程）√土地使用税核算典设没有该流程√√√支撑手段及工具为埃森哲公司所有，会计信息系统管理－差错更正目前过帐后凭证可以直接修改√√√凭证管理目前没有凭证预制的环节√√√主营业务收入－用户售电费收缴与预收营销人员根据用户缴款销根，财务根据银行对帐单进行帐务处理，营销口径与财务口径存在不一致性√√主营业务收入－用户售电确仅认供黑龙江省电力公司使用营销系统和财务系统没有接口，财务部门只能在月末通过人工对帐进行收入确认。√√©此文件版权典设流程差异分析-差异清单（续）目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案关键差异分析——核算层级多，编码不统一FM02.8.1会计科目维护涉及典设流程黑龙江省电力公司实行三级会计核算层级。核算数据是彼此割裂，相互独立。目前会计科目编码统一到二级科目，地市公司可以在二级科目下增加会计科目，科目繁多；客户、供应商、资产编码未统一差异描述·数据传递慢，透明度差，上级单位无法进行过程监控·编码不统一不便于精细化、标准化、集约化管理差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——核算层级多，编码不统一·在省公司与二级单位层面实现集中核算、扁平化管理·统一ERP会计核算办法和会计科目表，统一的客户、供应商、资产编码建议方案·实施集中核算模式，实现信息传递迅速、透明，加强省公司对下级单位的监控力度业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——数据不共享、业务不集成开发会计核算系统与营销系统、银行网银系统之间的数据接口，逐步实现收入确认、实收与应收、销根、银行对账等功能。·电费实收集中管理。加强财务部门与营销部门的沟通，在管理政策和数据口径上协调统一建议方案近期目标：建立营销系统与ERP系统接口，实现收入、应收款确认，收款核销等远期目标：建立银行，营销，财务系统三方接口，期望达到对账自动化业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——工程管理负担大·明确财务在项目前期的管理定位和职责，加强财务部在项目审核上的经济效益分析的职能·明确物资管理部门、工程管理部门和财务部在项目成本管理中的职责：物资管理部门必须及时将设备、材料的信息，工程管理部门必

须将工程进度信息、设备清册等及时传递给各级财务部，以便项目

成本的归集建议方案近期目标：明确各部门在项目管理中的管理定位和职责，加强部门间沟通与协调，做好项目经济效益分析，提升工程管理水平远期目标：优化工程项目管理，最终实现自动转资。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析——资产管理难度大涉及典设流程FM02.2.1工程项目日常核算FM02.3.1固定资产新增－工程预转资FM02.3.2固定资产新增－工程转资FM02.3.13低值易耗品·资产和设备的对应关系不能及时更新，存在账、卡、物不对应情况·由于项目管理和财务没有集成，资产的形成过程可追溯性差·集中打包处理形成资产，容易出现无法确定报废资产价值的情况，资产报废等后续处理信息不透明·重点低值易耗品没有进行卡片管理差异描述·账、卡、物的不对应，不能及时准确反映资产的价值变化·资产报废的后续处理信息不透明，容易造成价值损失·重点低值易耗品没有进行卡片管理，容易造成资产流失差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——资产管理难度大·账、卡、物一致：通过资产和设备的关联，实现资产数据在财务及各业务部门间的唯一性、共享性·梳理固定资产入账、维修、技改、报废流程，加强同物资、工程、设备等各业务部门的联动，实施固定资产的全寿命管理；·实时全面了解资产信息：建立资产和项目的对应关系，监控项目成本，追溯资产的形成过程·对重点低值易耗品实施卡片管理建议方案·实施固定资产的全寿命管理，提高资产运行效率业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案SG186项目管理总体目标和指导思想将资产管理放在战略的高度来看待，建立明确的资产管理目标.在资产规划和项目决策时，进行经济性和全面性考虑总体目标借鉴国际先进企业的项目管理实践和国网典型设计经验，结合黑龙江省电力公司实际，我们建议项目管理发展的总体目标和指导思想。借鉴国际项目管理知识体系，结合黑龙江电力的实际，建立一套科学、规范的项目管理机制，实现项目标准化、规范化管理，科学化决策，以提高项目管理的效率和质量；建立一个以现代信息技术为支撑的管理平台，对基建、技改等项目建设各阶段的成本、进度、质量、合同、资料等进行全方位管理；在实现工程项目流程自动化管理的基础上，确保所建设的项目在规定的投资预算范围内，按质按期地完成。指导思想·项目标准化制订分类统一的项目实施方法，优化项目设计和施工方案，在全系统内推行，并监控实施全过程·过程监控有效与项目计划结合,对项目过程中的各要素（范围、时间、质量、成本、委托、人员、风险等）进行实时监督控制·资产战略管理

·投资计划统一保持各项投资和公司整体战略的一致性，确保各项投资的组合将有利于公司经营目标的整体实现·计划准确计划准确将有利于调配项目所需资源和预防问题和矛盾的发生，保证项目的按时保质完成·技术手段先进©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用采用人财物集成的一体化的项目管理信息化平台，实现信息共享，为项目管理的决策科学化提供支持项目管理业务目标1523全生命周期管理：实现从项目前期立项到竣工决算的全生命建设周期管理，并采用规范唯一的项目编码进行追踪有效监控进度：按项目类型建立统一标准的进度网络模板，对项目进度进行有效的管控全面业务集成：建立与财务、物资、设备管理集成的项目管理系统，实现项目过程中对各类资源整合管控的及时性和有效性高效转资：完善阶段性验收机制，及时采集竣工结算和决算所需信息，提高工程转资的及时性，保证账、卡、物一致在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设逐步实现以下业务能力目标：4精细化管理：按项目管理粒度要求进行预算管理，实现项目成本的动态分析，满足预算管理的有效控制与精细化需求©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案典设流程差异分析总结©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异总体分析黑龙江省电力公司项目管理按照国网公司项目管理相关要求,现有业务流程与典型设计整体符合度较高。项目前期五年规划等方面工作的已基本趋向于标准化管理，通过里程碑系统对项目的投资计划、资金计划、安全与质量管理等方面都做到了一定程度的控制。与典设差异主要集中在项目前期管理、项目物资采购管理、项目进程控制、项目概预算管理、项目竣工管理等方面，需要对其进行进一步地补充与完善。省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局国网典设流程总数45流程总数量423939-新增业务流程数222差异流程数788典设流程符合程度87.5%83.8%83.8%典设流程差异分析-差异类型及建议方案汇总©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局差异流程数788差异类型新增业务差异222管控模式差异221组织结构差异000流程环节差异123支撑手段及工具差异222初步建议方案根据典设调整434典设基础上细化132新增业务流程222黑龙江电网特色000典设流程差异分析-差异清单©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程名称与典设差异说明省哈庆管控模式基建项目：基建部不参与施工图、施工图预算书的审核，由项目开工前准备 基层基建或电网建设分公司审核。

√技改项目：省公司不对开工报告进行批复。基建项目：110kV及以下的项目由地市局负责委托设计单位，但仍由省公司发策部组织审查并出具意见。项目可研编制与内部审批 技改项目：可研报告根据项目复杂程度由基层电业局生产部

√门自行组织编制或委托设计院编制，然后提交省公司生产部专业审批基建项目：1.前期费用的支付通常向财务部预支电网基建项目前期准备金，而不是采用内部订单的形式向财务部提出付项目立项前期费用的处理

款申请。2.项目前期费用由建设单位自行结算后计入项目成

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√本，而不是项目立项后及时归入到项目成本中。3.若出现项目终止等意外业务情况，所发生的前期费用分摊到其他若干项目上，并不走公司费用化销核。√流程环节√项目合同管理服务合同的创建、维护和付款由市电业局自行管理，不需省公司归口管理部门审批确认。技改项目：项目结算不需要省公司归口部门审核，省公司只审查决算√√典设流程差异分析-差异清单(续）©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程名称与典设差异说明省哈庆项目概预算动态分析目前没有信息系统支撑概预算执行的实时动态分析√√√支撑手段及项目进度管理与分析目前不能实时监控项目进度；不能与原进度计划进行对比，对延迟原因进行分析；省公司生产部不参与技改项目进度的审批与监控；√√工具√小型基建项目过程管理小型基建项目过程管理，整合项目进度的相关需求，加强项目过程管理的规范化。√√√新增业务科技项目过程管理科技项目过程管理，涵盖了科技项目过程的整个生命周期，使得科技项目过程更加清晰、规范。√√√目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案关键差异分析（一）——项目前期费用管理涉及典设流程PS01.1.9基建项目_项目立项前期费用的处理(省公司建设项目)PS01.1.10基建项目_项目立项前期费用的处理(地市公司建设项目)PS01.1.11技改项目_项目立项前期费用的处理·前期费用由业务部门向财务部预借支付，未采用内部订单的管理模式由业务部门提出支付申请并实时归集，未对前期费用进行预算控制·前期费用结转时点滞后（通常需要待项目完工后由建设单位做结算报告时计入），而不是在立项核准时就实时反应·未核准项目所产生的前期费用没有通过财务走正规的公司日常费用核销差异描述·业务部门与财务部门之间对现金的预借预支，造成对外支付的不规范操作及公司内部归口职能管理的混乱·工程结算时结转前期费用使得项目实际成本不能及时准确地反应，影响技经、财务人员对工程造价及预算的控制与分析·业务部门自行处理未核准项目的前期费用（如：分摊到其他若干项目）会造成其他项目的实际成本和增资价值不准差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案（一）——项目前期费用管理建议方案采用内部订单的管理模式对项目前期费用进行处理利用内部订单的预算功能和实际成本收集功能，实现项目前期费用的控制和结转数据的准确性延续性在项目立项核准的时点，及时将前期费用结转到项目，实时反应项目过程中的全成本执行情况对于立项未核准的项目，需要由财务部门规范处理所发生的前期费用，走公司成本日常费用化核销对每个项目的立项前期费用实现单独的事前控制和实时归集提前前期费用计入项目成本的时点，规范处理未核准项目的前期费用，以保证及时准确地反应项目全成本的执行情况通过统计各项目前期费用的发生情况，支持每年财务部的预算编制工作以及本部对各基层电业局前期费用的拨付依据业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析（二）——项目概预算管理涉及典设流程差异描述PS01.7.1项目概预算的申请与审批PS01.7.2项目概预算动态分析PS01.8.1项目概预算变更管理PS01.8.2项目设计变更管理PS01.9.2项目服务合同付款管理按照合同执行口径分块进行工程核算，但尚未能在项目执行过程中获取完整、实时的项目成本费用信息并进行动态分析缺乏信息手段支持，对概算的事前、事中控制力度不够，超概现象往往不能及时响应未对概预算进行分年度拆分、结构化控制以达到精细化管理的要求未建立概预算精细化管理模式并利用信息化集成手段有效支撑，使项差异

目实际发生成本与财务核算存在数据不及时不一致的问题，超概现象影响响应滞后，并造成结算/核算不及时、非付现交易不能及时反映、结算/决算周期长、资产账卡实不符等问题©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案（二）——项目概预算管理建议方案基于工程概算，合理设定项目投资控制目标，对项目实施全过程进行总值、分项的成本监控结合工程概预算，加强项目过程成本监控，支持成本计划与实际数值的动态分析利用项目成本报表工具，实时了解项目成本执行情况近期目标：对项目全口径成本信息、合同支付情况动态分析，为结算工作提供编制依据远期目标：共享项目进度完成与合同支付信息，为月度工程用款计划申报与评审提供必要的支持信息业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析（三）——项目进度管理涉及典设流程PS01.4.1基建项目_项目详细时间计划的编制PS01.4.2技改项目_项目详细时间计划的编制PS01.11.1项目进度管理与分析以里程碑计划节点作为进度控制的主要依据，但对不同类型、性质、规模的项目缺少统一的进度计划模板来标准化控制进度计划的编制虽分层细化，但是缺少审核确认的管控环节未能做到对各业务作业节点的实时确认，归口管理部门的信息获知与分析调整手段欠缺缺乏一套职能定位清晰、申请与执行有效规范的进度变更管理流程差异描述时间计划层层细化作为反应项目资源（人力、进度、物资）内在联系和统筹安排的工具至关重要，也是建设管理部门对施工单位的管控依据和上报上级单位部门的数据基础。缺少进度计划的分层控制及信息及时反馈的机制，也影响到计划、财务等相关部门对投资完成的统计和资金计划/预算的控制差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案（三）——项目进度管理固化进度计划下达、反馈、变更机制，支持动态进度执行分析契合进度计划“分层下达、层层细化”的编制模式，完善并固化进度执行信息的反馈机制，支持进度计划与实际的对比分析基于进度变更“分层控制、归口审批”的业务模式，设计进度变更管理流程建议方案实现对工程项目从可研、立项、采购、项目实施、项目结算、项目转资、项目后评估一直到项目关闭环节全生命周期的节点和进度设定，并通过对比计划与实际进度的分析手段，提高工程进度管理的精细化水平业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析（四）——项目验收与竣工管理涉及典设流程差异描述PS01.13.1项目验收及投运(省、地市公司建设项目)PS01.14.1项目竣工管理(省、地市公司建设项目)PS01.14.2项目验收及竣工管理(县公司承建工程项目)财务部门和设备使用保管部门分头创建财务资产台帐和设备台帐，财务的资产台帐和生产的设备台帐信息出入较大项目过程信息归集欠缺，对后期决算流程支持不足；竣工结算缓慢，决算相应延迟，影响项目转资进度，造成资产价值反映滞后建设过程中部分管理流程如变更手续未完成，信息错误影响决算缺乏刚性化的锁定手段来严格控制竣工决算后项目成本的发生由于在工程项目建设过程中的成本信息归集不尽及时，验收阶段无法出具完整的设备验收清单，生产资料的移交时间节点和完整性要求未严格规范，往往影响工程预转资工作的进行，造成帐、卡、物不一致的情况，并导致竣工决算周期过长；同时加大了财务工作的难度，影响财务信息的及时性和准确性差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案（四）——项目验收与竣工管理建议方案注重投运阶段“帐、卡、物”对应与及时建立，以及工程、生产、财务等各条线、各单位之间的职责明确与相互配合梳理启动投运阶段关于实物交接、设备/资产信息建立前后的业务衔接借助系统集成功能，支持对项目全口径成本信息、合同支付信息的动态查询，以提升结算/决算工作效率近期目标：理顺设备建设和设备运行之间的关键交接点，提高工程转资的及时性与准确度远期目标：将资产从设计源头抓起，在整个项目实施过程中贯穿资产为核心的建设理念，实现资产全生命周期的系统化管理，并最终实现工程自动转资业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案SG186物资管理总体目标和指导思想借鉴国际先进企业的物资管理实践，结合黑龙江省电力公司实际，建议黑龙江省电力公司物资管理发展的总体目标和指导思想。组织职能加强省公司的物资职能管理，明确物资管理部门在物资管理业务领域的职责定位，实现公司所有物资的集约化归口管理增强物资管理部门对物料、供应商档案的管理，提升战略决策管理功能建立集约化的供应商管理，推行分级管理和框架招标总体目标·促进规模化采购、精细化管理和专业化服务·实现业务规范、管理透明、信息共享、部门联动·充分体现“统一计划、统一招标、统一储备、统一监理、统一配送、统一结算”的物资管理体制指导思想业务流程通过物资的细分管理和供应市场分析，对物资的供应策略进行进一步明确和细化，并以此指导后续采购和仓储管理操作优化物资管理流程，明确各部门在物资管理中的职责分工和沟通机制技术手段突出统一和标准化的物料编码体系的重要性，并通过信息手段的支持提升业务的标准化通过物资管理系统与财务、工程、生产的集成化管理，实现跨模块业务数据信息的同步流转和共享建立物资管理的关键指标体系©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用物资管理业务目标1324主数据管理：建立全省范围内统一、标准化的编码体系，实现集中管理。集成管理：建立和工程、生产、财务、设备管理、计划管理等横向集成的物资管理系统。采购管理：优化采购业务流程，实现集中采购，建立支持采购申请、采购审批、采购监控、采购分析集成的采购管理功能。5供应商管理：实现供应货源管理的功能，逐步健全和完善供应商评估体系。库存管理：实现库存的可视性和有效利用，统一仓储管理，加强应急物资储备。在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设实现以下业务能力目标：©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案典设流程差异分析总结©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异总体分析数据维护方面主要体现在物料主数据、供应商主数据以及战略采购相关的主数据业务没有统一集中管理；采购管理方面主要体现在物资管理职能分散、采购模式不够明确；库存管理方面主要体现在库存业务流程缺失（由于现阶段基于零库存管理模式），库存信息的共享及透明化不够，废旧物资的处理也未集中管理。省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局国网典设流程总数49流程总数量343535-新增业务流程数000差异流程数81214典设流程符合程度76%66%60%典设流程差异分析-差异类型及建议方案汇总©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局差异流程数81214差异类型新增业务差异000管控模式差异8911组织结构差异000流程环节差异033支撑手段及工具差异000初步建议方案根据典设调整71113典设基础上细化000新增业务流程000黑龙江电网特色111典设流程差异分析-差异清单©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程名称与典设差异说明省哈庆管控模式物料主数据维护流程没有统一维护，由地市电业局需求部门或物

资处业务员进行添加或修改（物资管理系统）√√供应商主数据维护流程如果有需要新增或修改供应商时，由地市电业局物资处相关业务员进行维护，而不是统一进行编码维护（物资管理系统）√√采购询报价流程目前存在询报价的采购方式，但没有统一、规范的流程，各业务部门自主询报价√√项目物资采购流程（省公司本部统谈统签）1、没有统一归口管理2、目前省公司无平衡利库环节3、没有通过信息系统对采购订单的下达进行预算控制√零购类固定资产采购流程（省公司本部统谈统签）1、没有统一归口管理2、资产编号的申请创建在货到后才执行3、没有通过信息系统对采购订单的下达进行预算控制√卡片管理低值易耗品采购流程1、没有统一归口管理2、卡片号的申请创建在货到后才执行3、没有通过信息系统对采购订单的下达进行预算控制√√√非卡片管理低值易耗品采购流程1、没有统一归口管理2、没有通过信息系统对采购订单的下达进行预算控制√√项目物资采购流程（省公司本部统谈分签）1、没有统一归口管理2、目前省公司无平衡利库环节3、没有通过信息系统对采购订单的下达进行预算控制√目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案关键差异分析——主数据管理有待进一步加强MM01.1.1物料主数据维护流程MM04.3.1供应商主数据维护流程涉及典设流程·没有全省统一的编码体系（物料主数据、供应商主数据）·目前省公司缺少专人集中管理，各地市电业局都自主维护（物资管理系统），缺少审核环节·相关主数据与财务、项目、生产的集成不能实时反应差异描述难以确保全省范围内的数据一致性和有效性，容易造成数据维护的重复。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——主数据管理有待进一步加强·参考国网编码方案，建立统一的编码体系，在全省范围内使用通用统一、规范的编码·统一由省物资部门对主数据进行集中管理，加强审核控制，避免数据冗余建议方案近期目标：统一编码体系，建立集中的管理流程远期目标：在统一集中管理的基础上，进一步提高数据维护的有效性、及时性。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析——采购归口管理MM01.4.1采购目录维护流程MM03.4.1项目物资采购流程（省公司本部统谈统签）MM03.4.9项目物资采购流程（省公司本部统谈分签）MM03.4.12项目物资采购流程（地市公司自主采购）涉及典设流程·目前省公司的采购职能分散在各业务部门，没有统一归口管理，各地市电业局归口情况不一·采购方式（直接采购、招标采购、采购询报价、框架协议）的选择也是由各业务部门判定，没有统一明确的采购目录作为参考，缺少管控差异描述无法统筹供需平衡，不能有效降低总体采购成本和提高采购效率。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——采购归口管理·实现采购归口管理，实施集中采购，明确采购归口管理部门的职能，确定省物资部门和各业务部门之间的职能划分，以及省公司和地市电业局之间的采购范围，建立统一标准化的采购目录做为采购方式判定的依据·规范采购流程，加强过程控制（总体需求平衡、战略采购方式确认、合同执行、付款申请）建议方案近期目标：明确物资管理业务领域的职责定位，统一规范物资管理流程远期目标：加强物资需求计划分析力度，逐步建立健全物资需求计划综合平衡机制和流程业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析——库存管理MM05.2.11平衡利库流程MM05.2.2领用物资退回流程（省、地市）涉及典设流程·省公司没有统一仓储管理，不存在省级平衡利库，只是各地市电业局物资处会存在一级平衡利库，缺少有效的库存控制·由于采用零库存管理模式，很少发生物资领用后退回的情况差异描述不能有效利用项目剩余库存和生产用库存，难以进行统一规划和资源配置。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——库存管理统一仓储管理，库存透明化，有效管理并减少库存

实现二级平衡利库（省公司、地市电业局），且需明确省级平衡利库的实现方式（库存调拨）各地市电业局可先做一级平衡利库后再上报省公司需求计划

需求在省公司汇总后，通过省公司物资部门对各地市电业局进行一级平衡利库，库存满足需求则进行库存调拨。建议方案近期目标：建立统一、规范的仓储管理及应急物资储备机制和流程远期目标：逐步完善应急物资储备规划，保持合理库存水平，提高库存周转率。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析——废旧物资管理MM05.5.1库存物资报废流程（省、地市）MM05.5.2废旧物资入库流程（省、地市）MM05.5.5废旧物资销售流程涉及典设流程现阶段黑龙江省电力无统一的归口部门对废旧物资进行管理，实际工作中存在着基层单位自行处理、经由生产部门调拨、现场处理、收回物资处等多种情况差异描述不能有效杜绝资产流失，由于废旧物资价值确定的弹性较大，也无法降低废旧物资低价抛售的可能。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——废旧物资管理·规范各级单位废旧物资处理权限，集中管理，有效杜绝资产流失·废旧物资价值确定的弹性较大，经过审批、评估、拍卖三个环节，降低废旧物资低价抛售的可能·建议根据实际情况对废旧物资进行阶段性拍卖或招标处理，防止库存大量占用，造成仓储浪费建议方案·目标：建立统一、规范的废旧物资管理机制和流程业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案SG186设备管理总体目标和指导思想组织职能加强省公司的设备职能管理，明确生产部门在设备管理业务领域的职责定位，明确设备管理各单据的审批流程总体目标指导思想业务流程通过设备的全生命周期管理，实现设备资产的帐、卡、物一致管理、全生命周期的总成本管理和检修过程的精细化管理优化设备管理流程，明确各部门在设备管理中的职责分工和沟通机制技术手段突出统一和标准化的编码体系的重要性，并通过信息手段的支持提升业务的标准化通过设备管理系统与财务、物资的集成化管理，实现跨模块业务数据信息的同步流转和共享建立ERP和PMS的集成，充分发挥两系统的优势建立设备管理的关键指标体系借鉴国际先进的最佳设备管理实践，结合黑龙江省电力公司实际，我们建议设备管理的总体目标和指导思想如下表：借鉴国际最佳设备管理实践，结合黑龙江电力的实际，建立一套科学、规范的设备管理体系，提高设备管理的精细化水平，降低生产成本，提高设备运行可靠性，提高管理效率和决策水平；建立一个以网络技术、计算机技术等现代信息技术为支撑的生产管理平台，对维修全过程（备品备件、工序、委外服务、计划成本、实际成本等）进行全方位管理，将科学有效的管理手段计算机化；实现设备资产联动的基础上，对设备资产进行全生命周期管理。©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用设备管理业务目标1245设备资产的全生命周期管理：从项目计划、设备的采购、安装、运行、维护、调拨、退役、报废整个全生命周期进行设备的管理，并实现设备生命周期各阶段的业务数据的记录和分析，为资产运营提供分析数据备品备件管理：以设备的维修历史数据为基础，实现设备的备品备件的分析、预测及定额的科学管理，控制备件费用成本费用和预算管理：实现不同层次的事前、事中的维修费用预算控制，包含部门的维修费用控制，单项大修预算的控制；并通过与财务、物资等模块的集成，实现工作过程的成本控制，对维护费用预算及实际成本实行精细化管理，加强成本费用控制系统集成管理：通过现有生产管理系统和ERP系统的有效集成，在发挥各生产管理系统的专业管理优势的同时，充分利用ERP系统以资产模型为核心对财务、物资、项目之间集成的整体优势，有效的对物资、成本和设备资产进行统一管理3在业务诊断的基础上，我们期望通过ERP建设实现以下业务能力目标：资产卡片与设备台帐管理：通过ERP与相关生产管理系统的有效集成，以及资产卡片与设备台帐的联动，保障设备的全生命周期的管理，使设备的变动及时准确地反映到资产的价值上，实现资产设备的价值分析和评估，为资产的规划、报废提供依据©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案典设流程差异分析总结©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异总体分析:设备管理：目前设备主数据存在于不同系统，各单位侧重点不同，设备记录的内容也不尽相同，统计口径和维护内容存在差异，设备台帐与资产卡片目前没有对应关联。检修管理：目前管理方式不利于设备检修成本及预算的精益化管理和技术经济性统计分析。省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局国网典设流程总数30流程总数量02222-新增业务流程数000差异流程数0117典设流程符合程度050%68%典设流程差异分析-差异类型及建议方案汇总©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用省公司本部哈尔滨电业局大庆电业局差异流程数0117差异类型新增业务差异000管控模式差异063组织结构差异000流程环节差异054支撑手段及工具差异000初步建议方案根据典设调整052典设基础上细化065新增业务流程000黑龙江电网特色000典设流程差异分析-差异清单©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程名称与典设差异说明省哈庆管控模式设备主数据维护-非项目新增设备主数据维护-项目新增目前没有设立固定资产专责岗位，设备台帐和资产卡片没有集成关联，不同的设备类别间缺乏统一的数据标准。√√设备主数据维护-转移目前设备转移没有固定资产转移通知单，固定资产转移单不需要财务及领导审批。√√设备主数据维护-调拨-省公司内部目前设备调拨没有固定资产调拨通知单和调拨单，而是通过口头通知进行。√设备主数据维护-报废-生产性退役后直接报废设备主数据维护-报废-生产性退库停用状态转报废设备主数据维护-报废-生产性现场停用状态转报废目前系统中没有“待报废”状态管理，并不是所有设备都通过物资部门进行报废处理。√√生产设备工单外委业务管理目前外委供应商的选取和典设审批流程不同，外委业务的验收并不只由典设上所定义的检修单位进行。√工单变更管理目前不同级别作业方案的变更需要不同级别的部门领导审批，但没有明确的级别判定标准。√典设流程差异分析-差异清单（续）©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用差异类型流程名称与典设差异说明省哈庆流程环节设备主数据维护-固定资产盘点目前固定资产盘点没有由固定资产专责负责。√√设备主数据维护-退役目前设备退役没有固定资产退役报批单，固定资

产退役单不需要上级单位审批，退役设备未在系

统中进行管理，退役设备是否退库没有统一规范。√√生产设备维护临检工单计划生产设备计划检修工单计划生产设备计划大修工单计划目前没有工单，检修方案中没有物料信息，物资是否统一通过物资部门采购没有明确规范。√√生产设备维护临检工单执行生产设备计划检修工单执行生产设备计划大修工单执行生产设备抢修执行目前没有工单，检修物料没有全部从物资处领取，领取后也不退回物资处，无法准确核算单次资产

修理费用。√√生产设备检修任务清单维护目前标准化作业指导书为纸质形式，没有在系统中进行维护。√目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案关键差异分析——资产卡片与设备台帐管理所有PM设备管理流程，包含新增、盘点、退役、报废等。涉及典设流程设备台帐和设备资产的建立虽然分工明确，但是由于台帐与资产清单

分别存在于两套不同的系统中，系统间缺乏集成信息技术系统的支持，导致目前一个资产卡片可能对应一个或多个设备，帐、卡、物可能存在不一致的情况，难以保持设备台帐与设备资产的准确实时对应。差异描述由于设备台帐与设备资产的变动难以保持动态的实时对应，导致资产价值往往不准确。设备实物管理与资产价值管理的分离也加大了盘点工作的难度。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——资产卡片与设备台帐管理·统一设备分类与资产分类。·统一设备分类与资产分类的对应关系。·为生产性设备建立与资产卡片的对应关系。建议方案近期目标：实现生产性设备帐、卡、物对应。远期目标：实现全省设备资产的精细化管理。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异分析——设备资产的全生命周期管理所有PM模块流程，包含新增、检修、退役、报废等。涉及典设流程目前没有工单，无法准确记录每次检修的相关物资及工序信息，生产管理各专业系统中仅管控“在役”的设备，没有综合考虑资产在全生命周期内的投入，包括新建、维修、改造、退役等。由于现有技术手段的局限性，无法采集到现有资产生命周期各个阶段的数据，不能对电网设备的整体运行水平进行精确评估。差异描述生产管理系统中的设备状态变化记录不全且标准化程度不高。无法对设备全生命周期进行管理。差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——设备资产的全生命周期管理·通过对流程的梳理，保证设备安装、拆卸、维修、调拨、退役、报废等状态变化的及时准确记录。·标准化设备各项技术指标，如故障原因等。·设备管理模块与PMS系统集成，使用PMS系统对生产全过程进行管理。建议方案近期目标：设备变化记录准确且更新及时，历史数据可进行有效分析。远期目标：实现设备全生命周期管理。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用难以有效地进行备品备件的合理调拨以进行资源共享。备品备件积压在各部门，造成一定的资金积压。因为没有对单次的维修发放物资，使定额下发后没有依据进行更新。关键差异分析——备品备件管理涉及典设流程PM02.6.1_生产设备维护临检工单计划PM02.6.3_生产设备计划检修工单计划PM02.6.5_生产设备计划大修工单计划PM02.7.1_生产设备抢修执行备品备件分散存放在各检修单位，各检修单位对备品备件整体库存情况不清楚。备品备件不是针对单次维修工作发放的。早期建立的定额管理由于时间久远未做更新，现在已经不能对实际检修的物料消耗计划起指导作用。差异描述差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用关键差异建议方案——备品备件管理建议方案·明确定义备品备件的采购权责，将备品备件统一管理。·引入工单管理，为每次维修做物料消耗计划并按计划进行物资的发放与退库。·通过ERP设备与物资集成优势，减少纸本或口头沟通的成本。·近期目标：实现备品备件的统一调配，减少库存积压。·远期目标：通过对历史数据的分析，建立预测模型选择预测算法，提高物料消耗计划的准确性、真实性。业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用工作管理与成本控制脱节，检修运维成本无法归集到设备。关键差异分析——成本费用和预算管理涉及典设流程PM02.6.2_生产设备维护临检工单执行PM02.6.4_生产设备计划检修工单执行PM02.6.6_生产设备计划大修工单执行PM02.7.1_生产设备抢修执行现在各单位的维修成本是按照年度进行管理控制，没有将维修成本结算到单次的检修工作上。大修项目的预算按照管理要求应控制到单次的项目，但是实际管理中基层单位有时并不完全按照单次项目控制预算。差异描述差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用近期目标：实现工作计划、工作过程以及工作成本的管理。远期目标：精细化维护费用预算及实际成本发生的管理，加强成本控制。·按单次检修工作开立工单，并进行维修成本的估算与计划。·按工单进行维修实际成本的归集和结算。·对检修单位生产成本维修费与大修项目预算进行控制。关键差异建议方案——成本费用和预算管理建议方案业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用各系统数据多头录入，导致数据的规范性、一致性、全面性不高，数据录入及时性较差，数据质量无法保证。由于缺乏一套整体的生产管理平台，生产性设备归口管理部门无法对设备资产数据进行全方位管理与分析，增加了相关政策制定和执行控制的难度。关键差异分析——系统集成管理PM01.1.3_设备主数据维护_功能位置新增PM01.6.1_设备主数据维护_主数据维护管理涉及典设流程存在多个专业生产管理系统（输电生产管理系统、变电生产管理系

统、配网生产管理系统等），各系统独立运行，缺乏信息共享，已经形成了信息孤岛。差异描述差异影响©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用近期目标：建立以ERP应用为核心的信息管理平台，数据保证唯一。远期目标：实现ERP系统与PMS系统集成应用，充分发挥两系统的优势。·设备主数据统一清理，录入ERP系统中管理。·所有数据编码按国网典设标准进行。·规范系统的生产相关术语和记录。关键差异建议方案——系统集成管理建议方案业务目标©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用目录©此文件版权为埃森哲公司所有，仅供黑龙江省电力公司使用项目前一阶段工作总体进展情况试点单位工作情况差异分析成果财务管理组项目管理组物资管理组设备管理组人资管理组下阶段重点工作领导总结业务目标差异分析结果汇总关键差异与初步建议方案SG186人力资源管理总体目标和指导思想优化企业组织架构实现系统化的岗位设置，避免人浮于事，既要有合理的层次，又要有合理的配比建立良性的人才流动体系，控制人员总量，改善人员结构加大企业培训力度建立科学的培训管理体系，有效的收集培训需求，加强培训的针对性，有效的达成并检验培训效果培训工作从重理论向重技能转变，由按工种到按岗位转变总体发展目标借鉴国际先进企业的人力资源管理实践，结合黑龙江省电力公司实际，建议人力资源管理发展的总体目标和指导思想如下：根据国网公司提出“一强三优”的战略目标，“三抓一创”的工作思路和黑龙江省电力“十一五”发展规划，明确黑龙江省电力公司人力资源管理的中长期发展策略和人力资源管理在企业中的战略支撑地位；提出建设SG186工程，建立“横向集成、横向贯通”的信息化企业。指导思想健全员工激励机制建立闭环的绩效管理体系和科学的绩效指标体系建立规范的员工发展通道与能力经验要求，并制定个人职业发展计