2023年初级经济师《初级金融专业知识与实务》真题模拟汇编（共211题）

2023年初级经济师《初级金融专业知识与实

务》真题模拟汇编

（共211题）

1、我国《商业银行法》等对我国商业银行流动性的监管所做出的详尽规定，包括。（多选

题）

A.备付金比例指标

B.负债结构

C.拆借资金比例指标

D.存贷款比例指标

E.融资能力

试题答案：A,C.D

2、关于价格涨跌幅限制，下列说法正确的是（）（多选题）

A.我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制

B.在一个交易日内，涨跌幅限制比例为15%

C.ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5%

D.股票上市首日不实行价格涨跌幅限制

E.涨跌幅限制价格=前收盘价X（1±涨跌幅限制比例），计算结果按照四舍五入原则取至价格

最小变动单位

试题答案：A,C,D,E

3、货币流通是指货币作为（）形成的连续不断的运动（多选题）

A.价值尺度

B.贮藏手段

C.支付手段

D.世界货币

E.流通手段

试题答案：C.E

4、在物品出租期间，物品的所有权归（）。（单选题）

A.出租人所有

B,承租人所有

C.承租人和出租人共同所有

D.保证人所有

试题答案：A

5、证券回购市场上交易的证券主要是（）（单选题）

A.公司债

B.企业债

C.国债

D.金融债

试题答案：C

6、对于信用证条款不完整，密押不符，要与开证行联系的银行是（）（单选题）

A.通知行

B.议付行

C.保兑行

D.偿付行

试题答案：A

7,金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础是（）（单选题）

A.存款

B.贷款

C.放款

D.投资

试题答案：A

8、某银行准备金存9月20日累计计息积数为500000。假定准备金存款利率为2.5%,则该行准

备金存款利息为（）元。（单选题）

A.34.72

B.347.20

C.1041.67

D.9375

试题答案：A

9、按照通货膨胀的程度，可以分为（）。（多选题）

A.爬行式通货膨胀

B.奔腾式通货膨胀

C.恶性通货膨胀

D.需求拉上型通货膨胀

E.预期型通货膨胀

试题答案：A,B,C

10、按规定A银行的贷款应转入到甲单位的（）账户。（单选题）

A.基本存款

B.一般存款

C.临时存款

D.专用存款

试题答案：A

11、债券按发行价格可分为（）债券（多选题）

A.低价

B.平价

C.溢价

D.高价

E.折价

试题答案：B,C,E

12、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）。（单选题）

A.可用资金成本率=营业成本/（全部存款资金一法定准备金）

B.可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C.可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/（全部存款资金一支付准备金）

D.可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/（全部存款资金一法定准备金一支付准备金）

试题答案：D

13、满3个月，不满半年的定活两便储蓄存款的适用利率为（）（单选题）

A.支取日活期储蓄存款利率

B.支取日3个月定期储蓄存款利率打6折

C.存入日3个月定期储蓄存款利率打6折

D.存入日3个月定期储蓄存款利率

试题答案：B

14、融资性担保公司不可以开展的业务是（）。（单选题）

A.贷款担保

B.信用证担保

C.受托发放贷款

D.贸易融资担保

试题答案：C

15、下列国家中，实行二元多头式金融监管体制的有（）。（多选题）

A.美国

B.加拿大

C.日本

D.法国

E.英国

试题答案：A,B

16、向境外投资者募集但在我国境内上市的股票称为（）。（单选题）

A.A股

B.B股

C.H股

D.N股

试题答案：B

17、在商品经济条件下，信用是从属于（）关系的经济范畴。（单选题）

A.法律

B.商品货币

C.政治关系

D.生产

试题答案：B

18、在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于（）（单

选题）

A.市场风险

B.操作风险

C,流动性风险

D.信用风险

试题答案：D

19、作为中央银行支配的资金来源，具有高能货币性质的资金是（）。（单选题）

A.储蓄存款

B.财政性存款

C.企业活期存款

D.企业定期存款

试题答案：B

20、剑桥的货币需求函数式为（）。（单选题）

A.MV=PT

B.Md=kPY

C.Md==Ll（y）+L2（r）

D.Md/P=f（y,w,rm,rb,re,1/p♦dp/dt；u）

试题答案：B

21、货币当局为平衡国际收支、维持本国货币汇率稳定以及应付紧急需要而持有的在国际间可以

被普遍接受的可自由兑换资产称为（）。（单选题）

A.国际储备

B.外汇储备

C.官方储备

D.国家储备

试题答案：A

22、在货币供应量过多，难以尽快减少的情况下，可以通过（）办法求得一定时期内商品总供

给和总需求的暂时平衡。（单选题）

A.控制信贷投放

B.加强立法

C.调慢货币流通速度

D.加快货币流通速度

试题答案：C

23、储蓄存款在《储蓄管理条例》实施后存人的，按照《储蓄管理条例》规定计息。其中定活两

便储蓄存款利息的计算公式为（）。（多选题）

A,存期不满三个月的利息=本金X实存天数X支取日活期储蓄存款利率

B.存期三个月以上的利息=本金X实存天数X支取日活期储蓄存款利率

C.存期三个月以上的利息=本金X实存天数X相应档次整存整取定期储蓄存款利率X60%

D.存期不足三个月的利息=本金X实存天数X相应档次整存整取定期储蓄存款利率X60%

试题答案：A,C

24、我国目前已经完成股份制改造的原国有独资银行的是（）。（多选题）

A.中国农业银行

B.中国工商银行

C.中国银行

D.中国建设银行

E.交通银行

试题答案：B,C.D

25、关于引起国际资本流动原因的说法，正确的有（）。（多选题）

A.贸易壁垒

B.利用国际金融资源措施的普及化

C.汇率与利润变化

D.通货膨胀

E.国际投机者的恶性投机

试题答案：B,C,D,E

26、构成会计核算的基础，也是设置账户和确定报表项目依据的是（）（单选题）

A.会计主体

B.会计凭证

C.会计要素

D.会计科目

试题答案：D

27、介于资金提供者和资金使用者之间进行债权债务关系转移的中介通常称为（）o（单选题）

A.投资类金融中介

B.间接金融中介

C.封闭型金融中介

D.直接金融中介

试题答案：B

28、2011年10月，中国人民银行再次对货币供应量统计口径进行修订和完善，此次纳入M2统

计口径的存款有（）。（多选题）

A.证券公司客户保证金

B.在中国的合资金融机构的人民币存款

C.住房公积金中心存款

D.非存款类金融机构在存款类金融机构的存款

试题答案：C.D

29、下列关于国际储备的作用，说法错误的是（）（单选题）

A.可以弥补国际收支赤字

B.是一国对外举债的保证

C.可支持和维持国内外公众对本国货币的信心

D.首要作用是调节本币汇率

试题答案：D

30、当央行购入政府债券时，将导致货币市场短期利率（）。（单选题）

A.上升

B.下降

C.不变

D.上下波动

试题答案：B

31、某储户2010年3月30日存入银行定期存款5000元，存期两年，假设存入时该档次存款年

利率为6%。该储户于2012年7月30日才支取这笔存款，若支取日挂牌公告的活期储蓄存款年

利率为3.78%。支取后该储户于当日将5000元存为活期存款（不考虑利息税）。根据以上资料，

回答下列问题。该储户的逾期利息为（）元。（单选题）

A.63

B.100

C.50

D.126

试就答案：A

32、（）是一种以出售金融资产的形式取得短期资金的行为。（单选题）

A.同业借款

B.占用短期资金

C.回购协议

D.发行金融债券

试题答案：C

33、下列构成银行会计账务组织的内容有（）。（多选题）

A.明细核算

B.综合核算

C.账务核对

D.分户账

E.日计表

试题答案：A,B.C

34、对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票称为（）。

（单选题）

A.普通股

B.优先股

C.上市股

D.社会公众股

试题答案：A

35、金融机构的产权资本一般称为（）。（单选题）

A.债务资本

B.二级资本

C.从属资本

D.一级资本

试题答案：D

36、该国短期内调整前的货币流通速度V为（）。（单选题）

A.1

B.2

C.4

D.8

试题答案：C

37、M投资者预计A股票将要跌价，于2012年4月1日与S投资者订立卖出合约，合约规定有

效期为3个月，M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股，期权费为每股0.5元。2012

年5月1日A股票价格下跌至每股8元（不考虑税金与佣金等其他因素）。M投资者所做的交易属

于（）。（单选题）

A.看涨期权，期权费500元

B.看跌期权，期权费500元

C.看涨期权，期权费5000元

D.看跌期权，期权费5000元

试题答案：B

38、根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中大网校整理），企业发行短

期融资券应在（）。（单选题）

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.中国银行间市场交易商协会

D.中央国债登记结算有限责任公司

试题答案：D

39、贷款到期，借款人不能按合同的规定偿还，又不符合展期还款条件的贷款为（）。（单选题）

A.展期偿还

B.逾期偿还

C.按期偿还

D.提前偿还

试题答案：B

40、我国储蓄存款中，1000元起存的存款种类是（）存款（单选题）

A.整存整取

B.定活两便

C.个人通知

D.存本取息

试题答案：c

41、关于证券回购市场的说法，正确的有（）。（多选题）

A.能避免通过买卖证券获取流动性而可能蒙受的价格风险

B.利率一般比同业拆借利率高

C.参与者包括普通工商企业

D.交易的证券主要是国债

E.融资期限在1年以内

试题答案：A,C,D,E

42、由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是

（）。（单选题）

A.声誉风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.系统性风险

试题答案：D

43、某银行会计报告提供的相关资料如下：一级资本为100亿元；贷款余额为1200亿元，其中，

正常类贷款900亿元，关注类贷款200亿元，次级类贷款80亿元，可疑类贷款10亿元，损失类

贷款10亿元；长期次级债为5亿元；贷款损失准备金余额为120亿元；调整后表内外资产余额

为2000亿元。该银行全部资本为（）亿元。（不定项题）

A.100

B.105

C.220

D.225

试题答案：A

44、历史上，商业银行特别是小型商业银行，增加资本主要依赖于（）。（单选题）

A.发行股票

B.收益留成

C.发行债券

D.同业存款

试题答案：B

45、按照通货膨胀的表现状态，通货膨胀可分为（）。（多选题）

A.开放型通货膨胀

B.结构型通货膨胀

C.成本推进型通货膨胀

D.恶性通货膨胀

E.抑制型通货膨胀

试题答案：A.E

46、商业银行贷款中不良贷款包括（）（多选题）

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

E.损失类

试题答案：C,D,E

47、1988年的巴塞尔协议的主要内容有（）。（多选题）

A.资本的来源

B.资本的构成

C.资产风险权重

D.资本标准比率的目标

E.过渡时期及实施安排

试题答案：B,C,D,E

48、抵押贷款中，抵押物的选择应该遵循原则是（）。（多选题）

A.法规允许买卖

B.减少风险

C.抵押物优选原则

D.便于拍卖原则

试题答案：A,B,C,D

49、支付结算是指通过货币收付的方式结清企业、单位或个人间因商品交易、劳务供应等所发生

的债权、债务和资金清算行为。支付结算可以根据不同的标准进行分类。商业承兑汇票、支票丢

失后，可以由（）通知（）挂失止付。（单选题）

A.付款人、失票人

B.开票行、付款人

C.失票人、开票行

D.失票人、付款人

试题答案：D

50、记账方法是根据一定的记账原理和规划，采用一定的计量单位，通过（）来记录经济业务活动，

反映0的一种方法。（单选题）

A.凭证；信用流动

B,账户；信用活动

C.账户；资金状态

D.凭证；资产状况

试题答案：C

51、通过对经营状况指标的计算与分析，主要可以反映商业银行的（）。（单选题）

A.盈利水平

B.成本管理水平

C.经营业务风险程度

D.投入产出关系

试题答案：C

52、凯恩斯把人们持有货币的动机分为（）。（单选题）

A.交易动机、支付动机、储存动机

B.支付动机、投机动机、储存动机

C.交易动机、预防动机、投机动机

D.交易动机、预防动机、盈利动机

试题答案：C

53、商业银行以发行普通股方式筹集资本的优点有（）。（多选题）

A.无固定股息负担

B.发行手续相对简便

C.发行费用较低

D.无固定偿还期

E.所筹资金不缴纳存款准备金

试题答案：A,D

54、某国进口商向另一国出口商进口一批货物，双方达成交易之后，由进口商向甲银行提出申请，

要求甲银行承诺在出口商发货后，为进口商做出符合有关条款的付款保证。根据以上资料，回答

下列问题。在该结算方式的有关当事人当中，甲银行承担（）。（单选题）

A.第一付款责任

B.第二付款责任

C.部分付款责任

D.准确通知受益人的责任

试题答案：A

55、假设2010年末某商业银行的有关指标如下：流动性资产余额为288亿元，流动性负债余额

为960亿元；贷款实际计提损失准备为1540亿元，应提准备为1400亿元；最大一家集团客户授

信总额为45亿元，资本净额300亿元。根据以上资料，回答下列问题：该商业银行的单一集团

客户授信集中度为（）。（单选题）

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

试题答案：A

56、货币市场的融资工具的特点有（）。（多选题）

A.期限短

B.风险小

C.收益高

D.流动性强

E.汇率稳定

试题答案:A,B.D

57、企业存款人因借款需要，在基本存款账户开户行以外的银行营业机构开立的结算账户为（）。

（单选题）

A.特别存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款账户

试题答案：B

58、某储户2010年3月30日存入银行定期存款5000元，存期两年，假设存入时该档次存款年

利率为6机该储户于2012年7月30日才支取这笔存款，若支取E1挂牌公告的活期储蓄存款年

利率为3.78%。支取后该储户于当日将5000元存为活期存款（不考虑利息税）。根据以上资料，

回答下列问题。如果该储户的定期存款存期为三年，但于2012年12月8日便提取了该存款，应

按支取日挂牌公告的（）计付利息。（单选题）

A.定期储蓄存款利率

B.定活两便储蓄存款利率

C.定期储蓄存款利率打6折

D.活期储蓄存款利率

试题答案：D

59、商业银行贷款中不良贷款包括（）。（多选题）

A.正常类

B.关注类

C.次级类

D.可疑类

E.损失类

试题答案:C,D.E

60、下列财务指标中，不能反映商业银行盈利能力的是（）（单选题）

A.经营利润率

B.支出利润率

C.收入利润率

D.资本利润率

试题答案：A

61、关于《巴塞尔协议》，下列说法正确的有（）。（多选题）

A.规定了银行资产风险权数的具体计算方法

B.认为资本充足率可以用公式：资本充足率=资本/风险资产=（核心资产+附属资产）/£（资产X

风险权数）

C.它是国际银行业一个划时代的文件

D.认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40%

E.资本充足率最低标准为4%

试题答案：A,B.C

62、下列关于租赁信用的说法，错误的有（）。（多选题）

A.出租期间，物品所有权归承租人所有

B.租金一般高于同期银行利率

C.租赁期满，承租人可作价购买这些机器

D.租赁期满，承租人不可继续租赁

E.租赁期满，承租人可以归还所租设备

试题答案：A.D

63、商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是（）。（单选题）

A.尽可能降低不良贷款处置成本

B.建立相互监督的不良贷款管理体制

C.规范不良贷款识别、评估和处置等各个环节的业务操作

D.保持各类管理标准和办法的相对稳定性

试题答案：A

64、在融资活动中，长期利率高于短期利率的原因主要有（）。（多选题）

A.贷款人的风险大

B.借款人可能取得的利润多

C.借款人的风险大

D.通货膨胀率上升的可能性大

E..贷款人的借贷成本低

试题答案：A.B.D

65、我国同业拆借的期限最短为（）天。（单选题）

A.1

B.2

C.4

D.7

试题答案：A

66、同业拆借市场的主要特征是（）.（单选题）

A.同业性、长期性、担保性、大额交易和不提交存款准备金

B.同业性、短期性、无担保性、大额交易和提交存款准备金

C.同业性、短期性、市场准入性、大额交易和不提交存款准备金

D.同业性、长期性、市场准入性、大额交易和不提交存款准备金

试题答案：C

67、下列（）不是国际储备资产特点（多选题）

A.可得性

B.流动性

C.增值性

D.普遍接受性

E.稳定性

试题答案：C,E

68、以下的哪些参数与股票欧式看涨期权的价格总是正相关？（）（多选题）

A.股票价格

B.执行价格

C.到期时间

D.波动率

试题答案：A.D

69、跟单托收是指将（）一起交银行委托代收款项的结算方式。（单选题）

A.汇票连同银行票据

B.汇票连同商业单据

C.支票连同商业单据

D.本票连同银行票据

试题答案：B

70、我国金融监管的主要原则有0（多选题）

A.依法监管原则

B.适度竞争原则

C.综合性监管原则

D.安全性原则

E.效益性原则

试题答案：A,B,C

71、关于单位存款业务的会计处理，下列说法正确的有（）。（多选题）

A.”单位定期存款“科目核算银行吸收的企事业单位存入的定期存款

B.银行吸收的企事业单位信用卡存款应该计入”单位活期存款“科目

C.存款单位支取现金时，借记''现金〃科目

D.存款单位支取定期存款时，应转账办理，不直接支付现金

E.”单位定期存款"和”单位活期存款"科目，均应按存款单位及存款种类设置明细账进行明细核

算

试题答案：A,B,D,E

72、假定2013年6月20日某工业企业活期存款的累计计息积数为500000,月利率为1.5%。，则

本季度银行应付给该工业企业的利息是（）（单选题）

A.45

B.37.5

C.25

D.12.5

试题答案：C

73、我国《商业银行贷款损失准备管理办法》规定，贷款拨备率等于（）之比。（单选题）

A.贷款损失准备与各项贷款余额

B.贷款损失准备与不良贷款余额

C.各项贷款余额与贷款损失准备

D.不良贷款余额与贷款损失准备

试题答案：A

74、持卡人事先在发卡银行存款，持卡购物、消费时以存款余额为限度的银行卡是（）。（单

选题）

A.贷记卡

B.准贷记卡

C.借记卡

D.透支卡

试题答案：C

75、下列可以用于转账，也可以用于支取现金的票据有（）。（多选题）

A.银行汇票

B.商业汇票

C.银行本票

D.普通支票

试题答案：A.C.D

76、下列不能作为贷款抵押物的是（）。（单选题）

A.房屋和其他地上定着物

B.土地使用权

C.土地所有权

D.机器、交通工具

试题答案：C

77、中国人民银行从银行间外汇市场购入外汇时，相应会（）。（单选题）

A.回笼基础货币

B.投放基础货币

C.购入基础货币

D.买断基础货币

试题答案：B

78、某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。银行审查评估后，

向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率6%»«合同规定采用利随本清的计息方法。根据

以上资料，回答下列问题。如果该企业于2004年10月20日归还该笔贷款，若逾期利率按每日

万分之四计算，则银行应计收的全部利息为（）。（单选题）

A.54000元

B.42000元

C.48000元

D.63000元

试题答案：C

79、（）负责组织、管理、协调本地区的结算工作并裁决本地区的结算纠纷。（单选题）

A.各商业银行分、支行

B.各地财政部门

C.中国人民银行分、支行

D.各地银监局

试题答案：C

80、将汇率分为官方汇率和市场汇率，是按照（）的标准分类的（单选题）

A.按照制定汇率的不同方法来划分

B.国际市场上

C.海外市场上

D.全球一体化市场上

试题答案：A

81、银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，

更改时应当由（）在更改出签章证明。（单选题）

A.收款人

B.背书人

C.出票行

D.原记载人

试题答案：D

82、（）制定汇款的偿付办法。（单选题）

A.汇款人

B.收款人

C.汇出行

D.汇入行

试题答案：C

83、商业银行所持证券的发行人到期不能履行还本付息义务而使证券持有人蒙受损失的可能性属

于（）。（单选题）

A.利率风险

B.投资风险

C.信用风险

D.货币风险

试题答案：c

84、A省煤矿公司于2008年4月30日收到B省电力公司因支付货款交来的500万元的银行汇票

一份，出票日为2008年3月20日，当日即向其开户银行提示付款并办理转账存款，煤矿公司的

开户银行应（）（单选题）

A.予以受理

B.经向电力公司查询同意后受理

C.经本行会计主管人员审查同意后受理

D.不予受理

试题答案：D

85、提供贷款的银行和非银行金融机构为（）。（单选题）

A.借款人

B.保证人

C.贷款人

D.其他关系人

试题答案：C

86、主要用于金融机构之间清算业务的存款是（）。（单选题）

A.在央行的存款

B.超额准备金存款

C.法定准备金存款

D.同业存款

试题答案：B

87、按照规定，我国金融机构中（）不属于银监会监管。（多选题）

A.信用合作社

B.区域性商业银行

C.证券公司

D.投资基金管理公司

E.保险公司

试题答案：C,D.E

88、我国商业银行的累积外汇敞口头寸比例一般不应高于（）。（单选题）

A.10%

B.20%

C.50%

D.100%

试题答案：B

89、按照我国现行规定，贷款人应做到如下要求（）。（多选题）

A.公布贷款的种类、期限、利率，并提供咨询

B.公开贷款要审查的资信内容和发放贷款的条件

C.在收到借款人符合申请贷款要求的资料后，应在规定时间答复贷与不贷

D.按照季度定期公布借款人的债务、财务、生产经营情况

E.除依法查询外，在规定的范围内对借款人的债务、财务、生产经营情况保密

试题答案：A,B,C,E

90、某客户2004年7月7日向银行申请贴现，票据金额为80万元，票据到期是2004年11月7

日，该银行审查同意后，办理贴现，假设贴现率为0、9%0,贴现利息为（）元。（单选题）

A.28850

B.28800

C.25460

D.27980

试题答案：B

91、H公司将距到期日3个月（每个月按30天计算），面额150万元的票据向某商业银行贴现，

该行付给H公司贴现额14703万元。票据贴现与贷款的区别在于。。（不定项题）

A.授信人不同

B.受信人不同

C.流动性不同

D.付息方式不同

试题答案：B,C,D

92、根据《储蓄存款条例》对各种储蓄存款利息计算的规定，下列说法错误的有（）。（多选题）

A.定期存款在存期遇有利率调整，按支取日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息

B.活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

C.定活两便储蓄存款实存期不足四个月的，按活期储蓄存款利率计息

D.定活两便储蓄存款存期半年以上（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期存款整存整

取半年期存款利率打六折计息

E.定活两便储蓄存款存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整

存整取一年期存款利率打六折计息

试题答案：A.C

93、物价受抑制的条件下，通货膨胀表现为货币贬值，物价上涨和货币流通速度（）。（单选题）

A.加快

B.减慢

C.不变

D.停滞

试题答案：B

94、出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据,

称为（）。（单选题）

A.支票

B.银行汇票

C.银行本票

D.商业汇票

试题答案：D

95、商业银行在贴现买进尚未到期的有价证券（如期票、银行承兑汇票等）后，为了应付短期资

金需要再向中央银行贴现以融通资金的行为是（）。（单选题）

A.转贴现

B.再贴现

C.再贷款

D.转抵押

试题答案：B

96、证券公司为证券交易创造一个流动性较强的二级市场并维持市场价格的相对稳定，前者指的

是证券公司充当（）的角色（单选题）

A.经纪商

B.交易商

C.做市商

D.发行商

试题答案：C

97、非票据结算有（）等。（多选题）

A.汇兑

B.委托收款

C.托收承付

D.国内信用证结算

E.支票结算

试题答案：A,B,C,D

98、金融企业的存款成本主要包括（）o（多选题）

A.利息成本

B.营业成本

C.资金成本

D.固定资产支出

E.广告宣传费用

试题答案：A,B,C,E

99、当利率期限结构向上倾斜时，下列关于利率互换中的说法中，不正确的是（）（多选题）

A.利率互换中,收到浮动利率的一方初期现金流为负,后期现金流为正,后期面临的信用风险

较大

B.利率互换中,收到浮动利率的一方初期现金流为正,后期现金流为负,后期面临的信用风险

较大

C.利率互换中,收到固定利率的一方初期现金流为正,后期现金流为负,后期面临的信用风险

较大

D.利率互换中，收到固定利率的一方初期现金流为负,后期现金流为正,后期面临的信用风险

较大

试题答案:B,C,D

100.我国商业银行法规定，注册资本应当等于（）（单选题）

A.实缴资本

B.二级资本

C.最低资本

D.债务资本

试题答案：A

101,按照规定，我国金融机构中（）不属于银监会监管。（多选题）

A.信用合作社

B.区域性商业银行

C.证券公司

D.投资基金管理公司

E.保险公司

试题答案：C,D.E

102、政府进行金融监管的理论依据的核心假定是（）。（单选题）

A.金融市场失灵

B.市场竞争

C.政府失灵

D.混业经营

试题答案：A

103、唯一能够提供“银行货币”的金融组织是（）（单选题）

A.中央银行

B.商业银行

C.政策性银行

D.信用合作社

试题答案：B

104、我国第二家全国性股份制保险公司是中国太平洋保险公司，由（）全额投资组建，总公司

设在（）（单选题）

A.中国银行；北京

B.交通银行；北京

C.中国银行；上海

D.交通银行；上海

试题答案：D

105、金融中介机构按业务特征可分为（）。（单选题）

A.银行与非银行金融机构

B.银行与证券机构

C.银行与信贷机构

D.典当行与银行

试题答案：A

106、某企业持面额600万元4个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现，该银行扣收30万元

贴现利息后，将570万元付给该企业，则这笔贴现业务制定的年贴现率为（）。（单选题）

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

试题答案：C

107、下列关于有收益资产的美式看跌期权的说法中，不正确的是（）（多选题）

A.对于有收益资产的美式看涨期权，提前执行期权意味着放弃收益权，因此不应提前执行

B.对于有收益资产的美式看跌期权，当标的资产收益很小时，可以提前执行期权

C.对于有收益资产的美式看跌期权，提前执行期权可以获得利息收入，应该提前执行

D.对于有收益资产的美式看跌期权，提前执行期权可能是合理的

试题答案：A,C

108、关于期权及期权费的说法，正确的有（）（多选题）

A.期权费与合同期限负相关

B.期权购买者要向期权出售者支付期权费

C.行情看涨时看涨期权的价格下降

D.期权出售者有权不行使期权

E.期权购买者有权行使期权

试题答案：B.E

109、按照贷款保障分，贷款可以分为0。（多选题）

A.信用贷款

B.担保贷款

C.委托贷款

D.票据贴现

试题答案：A,B.D

110.根据（），可把金融风险分为可分散风险和不可分散风险（单选题）

A.金融风险因素特征

B.金融风险替代程度

C.风险程度

D.风险控制技术

试题答案：A

111、设A为我国某外汇指定银行，B和C为在A银行开户的我国两家公司，D为法国某银行，E

为日本某银行。A银行在2011年的经营中发生下列业务事项：上述跟单托收单据的付款人是B

公司，该公司按规定向银行做成了承兑交单手续，俟汇票到期日，B公司用人民币向A银行买汇

并由A银行汇款给出口方。若付款日A银行的挂牌汇率为FF100=RMB¥164.2300/164.8900,则A

银行卖出此笔外汇应收入的人民币。元。（单选题）

A.492690

B.493680

C.493990

D.494670

试题答案：D

112、出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票称为（）。（单选

题）

A.空白支票

B.违规支票

C.空头支票

D.短缺支票

试题答案：C

113、下列属于反映商业银行经营成果的指标的是（）。（单选题）

A.固定资本比率

B.成本率

C.流动比率

D.资本风险比率

试题答案：B

114、两国或多国政府签订的双边或多边支付协议中规定用于有关贸易往来支付的外汇，被称为

（）。（单选题）

A.自由外汇

B.记账外汇

C.远期外汇

D.贸易外汇

试题答案：B

115、（）是商业银行的核心资产业务，也是其收益和经营风险的主要来源。（单选题）

A.存款业务

B.贷款业务

C.投资业务

D.中间业务

试题答案：B

116、国家开发银行政策性贷款优先委托（）办理，并要对其委托的有关业务进行监督。（单选题）

A.中国银行

B.中国工商银行

C.中国农业银行

D.中国建设银行

试题答案：D

117、国际储备的构成包括（）。（多选题）

A.黄金储备

B.美元储备

C.外汇储备

D.储备头寸

E.特别提款权

试题答案：A,C,D,E

118、设某商业银行某营业日开始时，超额准备金留存限额为60万元，业务库存现金限额100

万元，可调入资金200万元，准备金存款600万元，其中法定准备金存款420万元，业务库存现

金120万元，到期应收款250万元，到期应付380万元，则该银行当日初始头寸为（）（单选

题）

A.150万元

B.200万元

C.210万元

D.300万元

试题答案：C

119、由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险

是（）。（单选题）

A.声誉风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.系统性风险

试题答案：D

120、下列有关金融监管的依据，说法错误的是（）。（单选题）

A.研究的主要是政府进行金融监管的正当性与必要性问题

B.其核心是假定金融市场有效

C.由于现实经济中理想的假定条件很难成为现实，因此市场失灵常会发生

D.市场失灵是自由的市场均衡背离帕累托最优的一种状况

试题答案：B

121、其他条件不变时，存款利率的增幅大于贷款利率增幅时，商业银行的盈利水平（）（单

选题）

A.不变

B.提高

C.降低

D.不确定

试题答案：C

122、商业银行发行资本性债券筹资的优点有（）（多选题）

A.可永久使用

B.不分散控股权

C.发行手续简便

D.发行费用较低

E.不承担固定债务负担

试题答案：B,C.D

123、盈余公积金主要包括（）。（单选题）

A.法定盈余公积和任意盈余公积

B.资本公积和任意盈余公积

C.任意盈余公积和决议盈余公积

D.自由盈余公积和有限盈余公积

试题答案：A

124、银行买入外币现钞的价格是O。（单选题）

A.买入汇率

B.卖出汇率

C.中间汇率

D.现钞汇率

试题答案：D

125、不能体现中央银行作为“政府的银行”职能的是（）（单选题）

A.在一国范围内发行统一流通的无限法偿货币

B.代表政府参与国际金融机构的有关活动

C.代表政府依法制定和实施货币政策

D.经理国库和向政府融通资金

试题答案：A

126、目前，我国的证券公司按其业务范围可分为（）。（单选题）

A.混合型证券公司与单一型证券公司

B.综合类证券公司与经纪类证券公司

C.跨行业类证券公司与非跨行业类证券公司

D.承销类证券公司与非承销类证券公司

试题答案：B

127、属于商业银行资产负债表中负债项目的是（）（单选题）

A.拆入资金

B.应收利息

C.长期股权投资

D.存放中央银行款项

试题答案：A

128、根据《银行间债券市场非商业银行债务融资工具管理办法》，企业发行短期融资券应在（）

登记、托管、结算（单选题）

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.中国银行间市场交易商协会

D.中央国债登记结算有限责任公司

试题答案：D

129、商业银行发行的、给与投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票被称作（）«

（单选题）

A.绩优股

B.蓝筹股

C.优先股

D.原始股

试题答案：C

130、关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。（单选题）

A.是可转让大额定期存单转让而非发行的市场

B.到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金

C.CDs面额一般较小

D.CDs一般不能提前支取

试题答案：D

131、股票的价格指标包括（）（多选题）

A.开盘价与收盘价

B.最高价、最低价与最新价

C.买入价与卖出价

D.涨跌、涨跌幅

E.股票的成交额

试题答案：A,B,C,D

132、按金融商品的交割的时间，金融市场可以分为（）。（多选题）

A.即期市场

B.短期金融市场

C.远期市场

D.长期金融市场

E.无形市场

试题答案：A.C

133、XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔

资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业

务。根据以上资料，回答下列问题。在该结算方式中，办理该项业务的银行承担的责任有（）。

（单选题）

A.按照客户申请书的内容办理业务

B.承担第一付款责任

C.审查客户申请书内容是否完整

D.承担一部分连带付款责任

试题答案：A

134、下列金融工具不需要办理承兑手续的有（）。（多选题）

A.本票

B.支票

C.即期汇票

D.远期汇票

E.提货单

试题答案:A,B,C

135、根据我国目前的金融监管职能划分，”制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法''是

()的职责。(单选题)

A.证监会

B.银监会

C.中国人民银行

D.国务院货币政策委员会

试题答案：B

136、为准确反映自身的财务状况，商业银行对部分存款的利息要按规定进行计提。大华银行XX

支行于今年6月末计提了某一类定期存款第二季度的应付利息，并按规定进行了相应的会计账务

处理。在计提应付利息实际支付时，正确的会计处理是()。(单选题)

A.借记"应付利息”科目，贷记"利息支出"科目

B.借记“利息支出"科目，贷记“应付利息”科目

C.借记"应付利息”科目，贷记"现金''或"活期存款"科目

D.借记"活期存款"科目，贷记''应付利息”科目

试题答案：B

137、跟单托收是指将()一起交银行委托代收款项的结算方式。(单选题)

A.汇票连同银行票据

B.汇票连同商业单据

C.支票连同商业单据

D.本票连同银行票据

试题答案：B

138、由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行，约定在1年内还本付息的债务融资

工具是（）（单选题）

A.银行票据

B.可转让定期存单

C.短期融资券

D.可转换债券

试题答案：C

139、（）是证券登记结算机构用于记载投资者持有的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情

况的账册，是证明股东身份的重要凭证（单选题）

A.资金账户

B.证券账户

C.结算账户

D.基金账户

试题答案：B

140.该银行基础头寸为（）万元。（不定项题）

A.1000

B.1300

C.1500

D.2100

试题答案：B

141、银行办理单位支取活期存款的会计分录是（）（单选题）

A.借：单位活期存款贷：库存现金

B.借：单位活期存款贷：单位定期存款

C.借：单位定期存款贷：库存现金

D.借：库存现金贷：单位活期存款

试题答案：A

142、某银行财务部门在今年年初对该行2004年度的财务指标进行了测算。经测算：该行去年年

末流动比率为2:5:1资本风险比率为90.78祝逾期贷款率为8.9%,固定资本比率为38%,年度成本

率为86%（2004年度为82%）。根据以上资料，回答下列问题。从测算指标来看，该行成本率比上

一年度提高了4个百分点，为此，财务部门为降低成本率应提出的建议是（）。（单选题）

A.节约业务管理费开支

B.降低存款利率

C.减少营业外支出

D.搞好债券投资的最佳组合，增加债券利息收入

试题答案：A

143、如果其他情况不变，中央银行放宽了商业银行的再贴现条件，货币供应量将（）。（单选

题）

A.不变

B.减少

C.增加

D.上下波动

试题答案：C

144、下列国家中，实行二元多头式金融监管体制的有（）»（多选题）

A.美国

B.加拿大

C.日本

D.法国

E.英国

试题答案：A,B

145、银行会计报表分为（）的会计报表和（）的会计报表两大类（单选题）

A.中央银行；商业银行

B.向外报送；银行内部管理需要

C.行政用；经济用

D.向上级汇报；向下级通报

试题答案：B

146、该进口贸易结算中乙银行称为（）。（单选题）

A.代收行

B.保兑行

C.偿付行

D.通知行

试题答案：D

147、以下可引起商业银行头寸增加的因素是（）（单选题）

A.本行客户交存他行支票

B.本行客户签发支票支付他行客户债务

C.支付同业往来利息

D.调增法定存款准备金

试题答案：A

148、下列关于贷记卡的说法中，错误的是（）。（单选题）

A.贷记卡持卡人非现金交易享受免息还款期待遇

B.贷记卡透支利率为日利率万分之六

C.贷记卡透支按月计收复利

D.准贷记卡透支按月计收单利

试题答案：B

149、一国利率提高，则（）。（单选题）

A.本国货币汇率下降

B.本国货币汇率上升

C.本国资金流出

D.外国资本流出

试题答案：B

150、金融市场的资金"价格”水平可以通过（）反映。（单选题）

A.中央银行利率

B.金融机构利率

C.市场利率

D.固定利率

试题答案：B

151、下列中央银行的货币政策操作中，能够增加流通中货币量的有（）。（多选题）

A,降低法定存款准备金率

B.卖出有价证券

C.增加再贴现票据融资

D.增加外汇储备

E.减少黄金储备

试题答案：A,C.D

152、下列货币形态中，属于代用货币的是（）（单选题）

A.贝壳

B.金币

C.交子

D.人民币

试题答案：C

153、H公司将距到期日3个月（每个月按30天计算），面额150万元的票据向某商业银行贴现，

该行付给H公司贴现额14703万元。与一般贷款业务比较，贴现业务对于商业银行（）o（不定

项题）

A.风险性更大

B.盈利性更低

C.安全性更高

D.流动性更低

试题答案：B.C

154、设某商业银行某营日开始时，超额准备金留存限额为80万元，业务库存现金限额100万元，

可调入资金200万元，准备金存款600万元，其中法定准备金存款420万元，业务库存现金180

万元，到期应收款240万元，到期应付330万元，则该银行当日初始头寸为（）。（单选题）

A.160万元

B.280万元

C.440万元

D.110万元

试题答案：D

155、信用产生与发展的基础是（）«（单选题）

A.社会生产力的发展

B.私有制的产生

C.剩余产品的出现

D.贫富的分化

试题答案：A

156、银行支票结算业务中，收、付款单位不在同一银行开户，收款单位开户行根据票据交换收

妥的支票办理转账，应借记（）。（单选题）

A.存放同业款项

B.单位活期存款一收款单位

C.存放中央银行款项

D.单位活期存款一付款单位

试题答案：C

157、商业银行的贷款风险不包括（）。（单选题）

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

试题答案：D

158、关于流动性风险说法正确的是（）（多选题）

A.是银行业危机的直接原因

B.具有突发性

C.具有季节性

D.原因比较简单

E.多维风险

试题答案：A,B,C,E

159、基础汇率是一国所制定的本国货币与（）之间的汇率。（单选题）

A.最主要国际金融市场货币

B.美元

C.基础货币

D.世界货币

试题答案：A

160、按贷款期限分类，商业银行贷款可以分为活期贷款与定期贷款两大类，其中定期贷款的特

点是（）。（多选题）

A.利率相对较高

B.流动性强

C.灵活

D.风险较大

E.贷款期限较长

试题答案：A,D,E

161、（）是一种在规定范围内经营部分银行业务的金融机构。（单选题）

A.金融租赁公司

B.投资基金

C.信托投资公司

D.财务公司

试题答案：D

162、贷款人的义务之一是审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定外，长

期贷款答复时间不得超过（）。（单选题）

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

试题答案：C

163、下列选项中，关于流动性叙述正确的有（）。（多选题）

A,存款流动性要比现金大

B.存款收益性要比现金大

C.存款流动性要比现金小

D.存款收益性要比现金小

E.存款流动性与现金流动性相同

试题答案：B.C

164、对个人在银行开办活期储蓄账户时，应贷记的科目是（）。（单选题）

A.定期存款

B.活期存款

C.定期储蓄存款

D.活期储蓄存款

试题答案：D

165、现金归行的主要渠道是（）。（单选题）

A.商品销售收入

B.服务事业收入

C.财政税收收入

D.信用收入

试题答案：A

166、根据银行贷款的"五级分类"法，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定

要造成较大损失。这类贷款是（）。（单选题）

A.次级类贷款

B.可疑类贷款

C.损失类贷款

D.关注类贷款

试题答案：B

167、（）是指交易对象无力履约的风险。（单选题）

A.信用风险

B.流动性风险

C.市场风险

D.操作风险

试题答案：A

168、在融资活动中，长期利率高于短期利率的原因主要有（）。（多选题）

A.贷款人的风险大

B.借款人可能取得的利润多

C.借款人的风险大

D.通货膨胀率上升的可能性大

E.贷款人的借贷成本低

试题答案：A,B,D

169、该行期末基础头寸为（）。（单选题）

A.1060万元

B.2030万元

C.2150万元

D.3060万元

试题答案：D

170、根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行储备资本要求为风险加权资产的

（）o（单选题）

A.1.5%

B.2.5%

C.3.5%

D.4.5%

试题答案：B

171、某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借利

率为（）。（单选题）

A.1%

B.3%

C.0.33%

D.4%

试题答案：

172、政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为O（单选题）

A.资本实力雄厚

B.有国家作政策性银行的后盾

C.资产业务规模庞大

D.资产优良

试题答案：B

173、目前我国金融资产管理公司有（）。（多选题）

A.中国信达资产管理公司

B.中国东方资产管理公司

C.中国长城资产管理公司

D.华夏资产管理公司

E.中国华融资产管理公司

试题答案：A,B,C,E

174、信用产生与发展的基础是（）。（单选题）

A.社会生产力的发展

B.私有制的产生

C.剩余产品的出现

D.贫富的分化

试题答案：A

175、以下属于场外交易市场特点的是（）（单选题）

A.需要支付一定比例的保证金

B.交易成本较低

C.交易条件较为严格

D.采取经纪制

试题答案：B

176、金融企业存款的营业成本，包括吸收存款过程中发生的（）。（多选题）

A.利息支出

B.广告宣传费

C.外勤人员工资

D.办公费

E.支付给存款人的报酬

试题答案：B,C,D

177、在通胀期间，固定利率对（）有利（单选题）

A.借款者

B.贷款者

C.金融机构

D.消费者

试题答案：A

178、下列中央银行的货币政策操作中，能够增加流通中货币量的有）。（多选题）

A.降低法定存款准备金率

B.卖出有价证券

C.增加再贴现票据融资

D.增加外汇储备

E.减少黄金储备

试题答案：A,C,D

179、在下列（）情况下，货币材料的不足是通货紧缩的根本原因。（单选题）

A.以纸币为本位币

B.足值货币流通

C.以贵金属为足值货币

D.银行券出现

试题答案：C

180、某商业银行由于发生重大金融犯罪案件而导致其形象严重受损所引发的风险属于（）。（单

选题）

A.市场风险

B.流动性风险

C.声誉风险

D.信用风险

试题答案：C

181、（）导致的国际收支逆差属于货币性失衡（单选题）

A.货币数量发行不当引起出口增加、进口减少

B.产品供需结构失调

C.经济繁荣和衰退的交替

0.利率低于别国利率引起资本外流增加，内流减少

试题答案：D

182、下列哪类证券最容易受购买力风险影响？（）（单选题）

A.央行票据

B.股票

C.固定收益证券

D.浮动收益证券

试题答案：C

183、商业银行的基础头寸，是指商业银行的（）。（单选题）

A.全部流动资金

B.流动与固定资产之和

C.随时可用的资金

D.一定时期的可用资金

试题答案：C

184、在计算利息额时，按一定期限，将所生利息加入本金再计算利息的计息方法是（）。（单选

题）

A.单利计息

B.存款计息

C.复利计息

D.贷款计息

试题答案：C

185、下列国际资本流动类型中，属于直接投资的有（）。（多选题）

A.在国外创办新企业

B.贸易性资金流动

C.证券投资

D.利润再投资

E.收购并拥有国外企业的股权达到一定比例

试题答案：A,D,E

186、国家助学贷款是财政贴息的商业贷款。按规定，国家助学贷款的利息，由（）。（单选题）

A.财政部门贴息50%,借款学校主管部门负担50%

B.财政部门贴息50%,借款学生负担50%

C.财政部门贴息50%,借款学生学校负担50%

D.财政部门贴息50%,贷款银行负担50%

试题答案：B

187、下列信用工具中，属于直接信用工具的是（）。（单选题）

A.银行承兑汇票

B.信用证

C.旅行支票

D.股票

试题答案：D

188、信托公司是（）o（单选题）

A,可以吸收存款，发放贷款的金融机构

B.按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经理或运用信托资金及信托财产的金融机构

C.从事定向投资的金融机构

D.以自有资金从事信用活动的金融机构

试题答案：B

189、该行贷款拨备率为（）。

（不定项题）

A.2.0%

B.2.5%

C.20.0%

D.25.0%

试题答案：B

190、在我国影响商业银行存款量增减的外部因素是（