商业银行业务经营与管理课件

商业银行业务经营与管理清华大学2005年清华大学现代远程教育*专升本课程第二章商业银行经营管理理论第一节商业银行经营原则第二节商业银行经营管理理论的演变第三节资产负债管理方法清华大学现代远程教育*专升本课程第一节商业银行经营原则清华大学现代远程教育*专升本课程一、商业银行经营的特点（一）高负债率（二）高风险性（三）监督管制的严格性清华大学现代远程教育*专升本课程二、商业银行经营原则（一）安全性原则1、内涵：要求商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大的风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。2、要求：（1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。（2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。（3）遵纪守法，合法经营。清华大学现代远程教育*专升本课程（二）流动性原则1、内涵：是商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。2、衡量标准：（1）衡量资产流动性标准：资产变现成本；资产变现速度（2）衡量负债流动性标准：取得可用资金的价格；取得可用资金的时效清华大学现代远程教育*专升本课程3、要求（1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。（2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。（3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。清华大学现代远程教育*专升本课程（三）盈利性原则1、内涵：是商业银行在其经营活动中获取利润的能力，是商业银行经营管理的基本动力。2、盈利=业务收入－业务支出3、要求：（1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。（2）降低资金成本，扩大资金来源。（3）加强经济核算，节约管理费用开支。清华大学现代远程教育*专升本课程（四）安全性、流动性和盈利性权衡的原则1、内涵：商业银行的经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程；商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。2、三者的关系：（1）安全性是商业银行经营的客观要求。（2）流动性是商业银行经营的前提保证。（3）盈利性是商业银行经营的目标，但与安全性和流动性存在矛盾。清华大学现代远程教育*专升本课程第二节商业银行经营管理理论的演变清华大学现代远程教育*专升本课程一、资产管理理论1、基本观点：银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但银行掌握了资金运用的主动权，因此银行应该侧重于资产管理，协调资产方面的流动性、安全性和盈利性。清华大学现代远程教育*专升本课程2、发展阶段：（1）商业贷款理论：银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款，为满足客户兑现的要求，商业银行必须保持资产的高流动性才能避免因流动性不足而给银行带来的经营风险。（2）转移理论：银行保持流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资产业务局限于短期贷款上，还可将资金的一部分投资于具有转让条件的债券上，在需要时将证券兑换成现金，保持银行资产的流动性。（3）预期收入理论：贷款的偿还或证券的变现能力取决于将来的预期收入，只要预期收入以保证，商业银行不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放中长期贷款和非生产性消费贷款。清华大学现代远程教育*专升本课程基本观点：银行资金流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道和途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。二、负债管理理论清华大学现代远程教育*专升本课程1、基本观点：通过资产与负债结构的全面调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。2、主要内容：（1）流动性问题：从资产负债两个方面预测（2）风险控制问题：通过有效的资产和负债管理防范各种风险，保证安全经营（3）资产与负债对称：调整各类资产负债搭配三、资产负债综合管理理论清华大学现代远程教育*专升本课程第三节资产负债管理方法清华大学现代远程教育*专升本课程一、资产管理方法（一）资金总库法1.操作程序：由银行将各种渠道的资金集中起来，形成资金池，将资金池中的资金视为同质的单一来源，将其按照资产流动性大小进行梯次分配。清华大学现代远程教育*专升本课程2、按流动性分配资产：（1）一级储备：库存现金、在中央银行存款、同业存款和托收中的现金等。主要用于满足法定存款准备金需求、日常营业中的付款、支票清算需求、意外提存和意外贷款需求。（2）二级储备：短期国库券、地方政府债券、金融债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券。主要用于满足意外提存和意外贷款需求。（3）各类贷款：主要用于盈利。（4）其他有价证券：用于盈利和改善资产组合状况。清华大学现代远程教育*专升本课程3、特点：（1）不考虑资金来源，在资金运用时，在保证资产流动性的前提下再考虑其盈利性。（2）资金分配主要靠管理人员主观判断，导致保留较多流动性资产的情况，降低了盈利水平。清华大学现代远程教育*专升本课程（二）资金分配法1.操作程序：银行按照不同的资金来源的流动性和法定准备金要求，决定资产的分配方法和分配比例，建立资产项目与负债项目的对应关系，把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按照不同的比重分配到不同的资产形式。清华大学现代远程教育*专升本课程2、按资金来源和流动性分配资产：（1）活期存款：一级储备和二级储备。（2）定期存款：二级储备、贷款和长期证券投资。（3）股本：发放长期贷款和公开市场长期证券投资。清华大学现代远程教育*专升本课程3、特点：（1）通过流动性和资金周转速度将资产和负债联系起来，使二者在规模和结构上保持一致。（2）减少了流动性资产数量，相应增加了投资于长期资产的资金规模，提高了银行盈利水平。（3)将流动性的取得完全局限于负债方面，在资金运作方面不考虑资产的流动性，束缚了商业银行经营的主动性。清华大学现代远程教育*专升本课程（三）线性规划法1.操作程序：（1）建立目标函数：选定目标变量；确定目标变量的系数。（2）确定约束条件：银行开展业务的内部和外部制约因素，主要包括可贷资金总量限制、贷款需求限制、其他限制。（3）求解线性规划模型：借助图解法和计算机求解。清华大学现代远程教育*专升本课程3、特点：（1）是一种定量分析，更具有科学性和可操作性。（2）现实情况比较复杂，线性规划模型会变得更加复杂。清华大学现代远程教育*专升本课程二、负债管理方法（一）核心内容：银行通过从市场借入资金，调整负债流动性来满足资产的需要，以此扩大负债与资产的规模。清华大学现代远程教育*专升本课程（二）分类1.储备头寸管理方法：（1）内容：银行借入资金补足一级储备，以满足存款提取和贷款需求，通过运作头寸调度来保持高收益、低流动性的资产。（2）优点：提高资金使用效率；缓解流动性不足。（3）缺点：存在借入风险。清华大学现代远程教育*专升本课程1、全面负债管理方法：（1）内容：银行通过借入资金持续扩大资产负债规模。（2）优点：提高资金使用效率；缓解流动性不足。（3）缺点：存在借入风险。（4）对策：建立流动性缓冲机制。清华大学现代远