国际结算第2章 国际结算中的票据

2章国际结算的票据在第2章中，首先对票据进行概述，然后分别详细讨论汇票、支票和本票。§2.1票据概述§2.2汇票§2.3支票和本票2章1§2.1票据概述一、票据的含义二、票据的转让三、流通票据四、流通票据的性质五、流通票据的功能六、流通票据的当事人及其权利与义务2章2一、票据的含义狭义的票据是指某人对并未实际占有的金钱的索偿权凭证，这种凭证的权利可以流通转让。如：汇票、本票、支票。广义的票据是指某人对并未实际占有的商品的所有权或金钱的索偿权凭证，这种凭证的权利可以转让。如：提单、仓单、股票、汇票、本票、支票等。提单、股票等权利凭证由汇票衍生而出，因此，汇票被誉为“有价证券之父〞。票据是非现金结算的支付工具和信用工具。在货币和商品的让渡过程中，资金权〔所有权〕与金银〔货物〕的占有相别离，就产生了票据。票据反映债权债务关系的发生、转移和偿付。2章3局部学者对票据的不同表述1/2徐秀琼〔1997，p9〕：广义的票据是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。狭义的票据是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，以支付一定金额为目的。票据是一种可转让的权利凭证。〔徐秀琼，1997，p9〕张东祥〔1996，p23〕：票据Bills是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向制定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据，它是以支付金钱为目的的特定证券。2章4局部学者对票据的不同表述2/2本课件的定义基于票据的产生背景：在货币和商品的让渡过程中，资金权〔所有权〕与金银〔货物〕的占有相别离，就产生了票据。徐秀琼〔1997，p9〕的定义虽有广义、狭义之分，却没有强调资金权〔所有权〕与金银〔货物〕的占有相别离。张东祥〔1996，p23〕的定义只涵盖狭义的票据，也没有强调资金权〔所有权〕与金银〔货物〕的占有相别离。2章5二、票据的转让

转让，也就是权利的让渡。广义的票据，大致有三种转让方式：过户转让TransferbyAssignment〔通知转让〕权利的让渡需要得到原债务人同意，受让人被让渡的权利受转让人权利缺陷的影响。交付转让TransferbyDelivery权利的让渡不需要得到原债务人同意，受让人被让渡的权利受转让人权利缺陷的影响。流通转让TransferbyNegotiation权利的让渡不需要得到原债务人同意，受让人被让渡的权利不受转让人权利缺陷的影响。2章6三种转让方式比照2章7

队长

欠2000元欠2000元

欠条A欠条B

房东欠50元工人卖彩电的老王

队长将对房东的债权〔欠条A〕转让给工人，工人又将债权转让给卖彩电的老王，老王凭欠条A向房东索款，房东的反响有两个可能：1、我欠队长2000元，并不等于欠你老王2000元，你无权找我要2000元；2、即使我同意队长〔通过工人〕把债权转让给你，我也只能还你1950元，我要扣除工人欠我的50元。说明：债权转让必须得到原债务人房东的同意；老王受让的债权，受到转让人〔工人〕权利缺陷的影响家庭装修，房东欠工程队长工钱2000元，队长欠工人工钱2000元，工人欠房东50元〔工人向房东借的零花钱〕2章8队长签发一份汇票：

汇票金额RMB2000，武汉，2002年月日

见此第一张汇票即付工人或其指定人人民币贰仟圆整〔相同金额及期限之第二张汇票不付〕

此致房东

队长工人向房东提示汇票时，房东可以只付1950元。工人将此汇票转让给老王，老王向房东提示汇票时，房东要么支付2000元，要么拒付，但拒付的理由不得是工人欠房东50元。权利的转让不需要房东同意。老王受让的权利优于工人的权利。2章9三、流通票据

流通票据是指可以通过流通转让方式进行转让的票据。

流通票据必须满足以下四个方面的要求(徐秀琼，1997，p12〕：以支付一定金额的货币为目的。流通票据所表示的是关于支付一定金额货币的权利。债权人要求债务人以支付货币的形式清偿债务，而不是提供其他形式的资产。权利可以转让。流通票据所代表的资金支付请求权是可以转让的。转让无需通知债务人。债务人始终对持票人承担责任，无论债务人对持票人是否知情。受让人可以获得完整的权利，只要受让人善意地取得完整有效的票据并支付了对价。2章10四、流通票据的性质三项主要性质流通性流通性即可以按流通转让方式进行转让。特点：1〕转让手续简便；2〕让渡权利完整。流通性使受让人权益得到最大限度的保护。2023/12/3112.无因性

无因性是指票据的有效性不受票据原因的影响。流通票据的原因：

出票人资金关系对价关系

受票人收款人对价关系受让人无论出票人与受票人之间的资金关系是否有缺陷，无论出票人与收款人之间的对价关系是否有缺陷，只要票据在形式上合法，票据就具有效力。2023/12/3123.要式性

要式是指法定的必要形式和程序。要式性是指票据的内容与行为应当符合有关票据法的规定，否那么票据无效。以要式而非原因作为判定票据有效性的依据。2023/12/313三项主要性质之间的关系流通性是核心。无因性与要式性是必要补充。票据受让人无从了解票据的其他当事人之间的原因关系，但对票据是否符合法定要式却是一目了然。因此，重视票据要式而不考察原因，保障了票据流通的正常进行。2023/12/314七项其他性质4.文义性，票据上的权利与义务完全取决于票据文字所记载的内容，不受票据记载以外任何约定、协议的约束。提示性，持有票据者行使票据权利时必须出示票据，以证明他确有权利，不能出示票据者，无权享受票据权利。返还性，持票人在获得票款时必须将票据返还给付款人，并应在付款人要求下签字证明款项收讫。设权性，票据的签发，不是为了证明已经存在的权利，而是为了创设一种权利，即支付一定金额的请求权。这种权利一旦创设，即与创设该权利的背景相别离，成为一种独立的、以票据为载体的权利。金钱性，票据的给付标的物是金钱。票据以支付一定金额为目的。假设以金钱以外的其他财产支付，都不属于流通票据。债权性，票据是一种债权凭证，持票人拥有债权，在票据上签字者〔所有前手〕是债务人。此处所指之债，并非狭义的借贷之债，而是指根据票据确立的债务人对债权人的应尽义务，主要是保证受票人承兑或付款的义务，以及必要时由债务人自行清偿的义务。10.可追索性，票据的付款人或承兑人如果对合格票据拒绝承兑或拒绝付款，正当持票人为维护其票据权利，有权通过法定程序向所有票据债务人起诉、追索，要求得到票据权利。2023/12/315五、流通票据的功能汇兑功能汇，转移，指资金在不同国家或地区之间的转移。兑，兑换，原指票据与金银之间的兑换现指不同货币之间的兑换。汇兑功能是指流通票据转移和兑换货币，它消除了金银的汇兑功能的空间障碍。2023/12/3162.支付功能

使用流通票据支付，使支付工具不再依赖贵重金属，与黄金白银相比，流通票据更方便、更平安、效率更高。支付功能是指流通票据不仅充当商品交换的媒介，而且充当银行清算的交换和抵消凭证，它消除了金银的支付功能的介质障碍和效率障碍。2023/12/3173.信用功能信用功能是指流通票据充当远期支付和信贷凭证，它消除了金银的信用功能的时间障碍。2023/12/3184.流通功能流通功能是指流通票据的权利可以用流通转让方式让渡，即流通票据模仿金银，发挥流通作用。通过中央银行本票〔钞票〕的形式，票据可以到达金银的循环往复的流通性；通过指示性抬头汇票的多种背书方式，票据流通性可视需要加以改变，克服了金银的流通性不能改变的缺陷。苏宗祥〔2021，p62〕认为，票据因受票人付款而终止其流通作用，表现出票据不能模仿金银的局限性。2023/12/319流通票据与金银在四项功能上的优劣比照2023/12/320六、流通票据的当事人及其权利与义务

〔一〕、根本当事人根本当事人是指签发票据时就在票据上载明的当事人，即出票人、受票人、收款人。出票人Drawer：是指签发汇票或支票的当事人，如果签发的是本票，那么也可称为“签票人〞Maker。责任：票据得到付款或承兑的责任，否那么〔即受票人退票〕，由出票人本人负责支付票款。对于即期汇票、支票、以及没有承兑的远期汇票，出票人不仅承担第一付款责任，而且承担主要的付款责任。2023/12/3212.受票人Drawee

即接受票据提示的当事人，也就是被出票人指定付款的当事人。受票人是否付款，既取决于他与出票人之间的资金关系，也取决于他本人的付款意愿。受票人不一定会付款，因此将受票人称为付款人Payer并不十分恰当。按照习惯，受票人和付款人两种名称并用。受票人并不因为出票人的指令而承担责任，只要他不愿意付款，他就不对收款人负有债务。如果受票人拒付票据，他不能因此被起诉，因为他有拒付的权利。即使由于受票人退票而未能清偿他对出票人的债务，也不能以退票为由对其提起诉讼，可以诉讼的唯一理由是一笔未清偿的债务，而不是遭到拒付的票据。2023/12/322

3.收款人

Payee票据上载明有权收款或有权指定他人收款的当事人。在票据的三个根本当事人中，收款人是唯一的债权人。收款人的权利：要求受票人付款/承兑的权利遭到退票时向出票人追索的权利向他人转让票据的权利在票据中，收款人可以是记名的，也可以是无记名的。2023/12/323〔二〕其他当事人其他当事人是指签发票据之后的票据行为所产生的当事人。承兑人Acceptor：是指在远期汇票上签字承诺到期付款的受票人。即期汇票、支票、本票都没有承兑人。承兑人取代出票人，承担主要的、第一位的付款责任。他必须在到期日予以付款，否那么会受到持票人的起诉。承兑人的责任并不因票据的要式欠缺而解除，也就是说，即使汇票本身是不合格的，比方出票人的签字是伪造的，但一经付款人承兑，就等同于成认汇票的有效性，事后不能再以此为由否认票据的有效性。2023/12/324

2.背书人Endorser

是指在票据反面签字并将票据交付给他人以转让票据债权的当事人，他可以是收款人，也可以是前一个被背书人。背书人实际上是票据权利的转让人。背书人的责任：背书人向被背书人及所有后手保证：受票人将承兑和/或支付该票据，否那么，出票人将保证付款，该票据在背书人转让时一直是有效合格的，而且他本人对票据拥有权利。假设受票人退票，被背书人进行追索，那么背书人首先要向被背书人清偿票款，然后以持票人身份向前手追索。2023/12/3253.被背书人Endorsee

被背书人是指票据权利转让中的受让人，可以被明确记名，也可以不被记名。被背书人获得与收款人同样的权利：要求受票人付款/承兑的权利；遭到退票时向前手追索的权利；向他人转让票据的权利。2023/12/3264.持票人Holder

是指占有票据、享有票据权利的当事人，包括以下当事人：确定的收款人〔记名抬头或指示性抬头〕，“出票〞使确定的收款人“获得票据权利不确定的收款人〔bearer〕，“占有〞使“不确定的收款人〞获得票据权利确定的被背书人〔记名背书〕，“背书〞使“确定的被背书人〞获得票据权利不确定的被背书人〔空白背书〕，“占有〞使“不确定的被背书人〞获得票据权利持票人可以划分对价持票人、正当持票人对价持票人，包括三种情况：持票人本人支付了对价，如商品、劳务、钱款持票人依法对票据有留置权；持票人自己未付对价，但对价在先前已被付过，那么对付过对价之前的当事人而言，现持票人也视为对价持票人。例：队长签发汇票给工人，由房东承兑，工人转让给老王并收取对价，老王背书赠送给儿子。对老王而言，儿子不是对价持票人，但对队长、房东、工人而言，老王的儿子是对价持票人。正当持票人，满足两项条件，即构成正当持票人：票据形式完整、合格，没有过期，也没有被退票的记录；转让程序上，持票人是善意的并支付了对价，且未得悉转让人对该票据的权利有任何缺陷。2023/12/327对价持票人图示持票人自己未付对价，但对价在先前已被付过，那么对付过对价之前的当事人而言，现持票人也视为对价持票人。例：队长签发汇票给工人，由房东承兑，工人转让给老王并收取对价，老王背书赠送给儿子。对老王而言，儿子不是对价持票人，但对队长、房东、工人而言，老王的儿子是对价持票人。出票人，队长受票人房东收款人工人老王老王的儿子提示承兑转让对价赠与2023/12/328对价持票人与正当持票人〔沈锦昶等人，1997，P15〕2023/12/3295.保证人Guarantor保证人是指对票据债务人的债务给予担保的当事人，一般由非票据债务人担任。保证人必须指明被保证人，出票人、承兑人、背书人均可成为被保证人。假设未指明被保证人，那么被保证人要视票据种类而定，如果是支票、本票、以及未经承兑的汇票，那么以出〔签〕票人为被保证人；如果是承兑汇票，那么以承兑人为被保证人。保证人承担与被保证人相同的责任。2023/12/330§2.2汇票BillofExchange,Draft

案例：家庭装修，房东与工程队长订立合同，装修工钱2000元。

队长

1.出票

2.提示房东工人

3.付款2023/12/331一、汇票定义英国BillsofExchangeAct1882对汇票的定义Abillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemand,oratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.汇票是一人〔队长〕以另一人〔房东〕作为受票对象的无条件书面命令，由发出命令的人〔队长〕签字，要求受票人〔房东〕见票时或者在将来的固定时间或可以确定的时间，将确定数额的钱款支付给某人〔工人〕或其指定的人〔老王〕或持票人。2023/12/332我国?票据法?的汇票定义

(中国人民银行会计司，1997，p42〕第十九条汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。2023/12/333英国票据法汇票定义所包含的内容根本当事人出票人〔队长〕drawer受票人〔房东〕drawee,payer收款人〔工人〕payee付款期限见票时〔即期〕固定的将来时间〔2021年5月1日〕可以确定〔推算〕的将来时间〔见票后30天〕收款人的填写方式某人〔海尔〕某人指定的人〔工人所指定的人〕持票人2023/12/334由汇票英文名称引出的猜测汇票的英文是billofexchange，这是因为最原始的汇票是由票据兑换商所签发的兑换证书billofexchange。但为什么汇票又称为draft？进一步观察会发现，出票人称为drawer,受票人称为drawee。由此可做如下猜测：早期的汇票一定是手工画出来的，故出票人是“画票的人〞drawer,受票人是“被画的对象〞drawee，汇票就是画出来的“图案〞draft。如果说“汇票〞是billofexchange的意译，即汇兑金钱之票，那么，“绘票〞就是draft的直译，即绘制之票。2023/12/335实例21汇票〔正面〕2023/12/336实例2.1解读出票人：Hewlett-PackardAsiaPacificLtd.,受票人：TheIndustrialandCommercialBankofChina,HubeiProvincialBranch收款人：Hewlett-PackardAsiaPacificLtd.,及其指定人期限：即期2023/12/337实例2.2汇票〔正面〕2023/12/338实例2.2解读出票人：FratelliMarzoli&C.S.p.A.受票人：TheIndustrialandCommercialBankofChina,HubeiBranch收款人：FratelliMarzoli&C.S.p.A.期限：即期2023/12/339实例2.3汇票〔正面〕2023/12/340实例2.3的ppt形式EXCHANGEFORUSD41,084.34Cambridge8thApril1998AtSightpaythisSecondBillofExchangeFirstofsametenoranddateunpaidtotheOrderofUnicamLimitedAtomicAbsorption,POBox207,YorkStreet,CambridgeCB12SU“DrawnunderIrrevocableDocumentaryCreditNo.LC42198103AofIndustrial+CommercialBankofChina,China.〞USDollarsFortyoneThousand&EightyfourDollars.34ValueReceivedWhichplacetoAccountToINDUSTRIAL+COMMERCIALBANKUNICAMLIMITEDOFCHINABILLNO:5765ATOMICABSORPTIONCHINA100032-1返回：“必要工程1〞“其他工程〞“必要工程2〞

2023/12/341实例2.3的中文译文汇兑USD41,084.34，剑桥1998年4月8日见票付此第二张汇票给UnicamLimitedAtomicAbsorption,POBox207,YorkStreet,CambridgeCB12SU的指定人美元肆万壹仟零捌拾肆元又34分相同期限及出票日期之第一张汇票不付凭中国工商银行第.LC42198103A号不可撤消跟单信用证出票对价已收到出票人此致：中国工商银行汇票号码：UNICAMLIMITEDATOMICABSORPTION2023/12/342实例2.3解读出票人：UnicamLimitedAtomicAbsorption受票人：TheIndustrialandCommercialBankofChina,收款人：UnicamLimitedAtomicAbsorption及其指定人期限：即期2023/12/343二、汇票的必要工程汇票的必要工程主要是指汇票从形式上应具备的必要工程。只要这些工程齐全，符合票据法的规定，汇票即可成立有效。汇票上写明“汇票〞字样?日内瓦统一汇票本票法公约?、我国汇票法均规定汇票正面标明“汇票〞字样，目的在于与其他票据如本票、支票相区别。(实例)英美票据立法对此不作规定，无论是否标明名称，只要能从文义上判断其票据种类即可。2023/12/3442.书面的无条件支付命令

这一工程表达汇票的根本性质，是汇票区别于本票的首要标准。在没有标明“汇票〞字样的情况下，判断某一票据是否为汇票就是考察其根本性质是否为无条件支付命令。本工程包括三个方面的内容：书面形式。汇票及其他票据都必须是书面形式，否那么无法签字和流通转让。支付命令，汇票是一项付款命令，措辞直截了当，英语使用祈使句.(实例〕付款的无条件性。汇票所传达的付款命令不以任何其他行为或事件作为先决条件，不受任何其他协议的制约或支配。虽然受票人有权以某一先决条件的兑现作为付款的前提，但出票人不能在其支付命令中加列附加条件。2023/12/345违背汇票付款无条件性的两类记载A、付款受其他合约的制约或支配例：payableonlyagainstdeliveryofshippingdocuments.仅凭运输单据付款。PaytotheorderofABCthesumofPoundSterlingonethousandonlyprovidedthatthegoodsareuptothestandardofthecontract.假设货物与合同相符那么支付ABC公司英镑壹仟元整。2023/12/346B、特别基金条款是指明确规定汇票付款资金来源于某一特定账户或某一特定来源。例：PayABCUSDollarsonethousandoutofthesalesprofitsofcottonsweaters.从棉制汗衫销售利润中支付ABC公司美元壹仟元。

PayABCUSDollarsonethousandfromAccountNo.2.从2号账户中支付ABC公司美元壹仟元。2023/12/347本卷须知1〕不要将出票条款与付款条件相混淆。出票条款是对导致汇票产生的经济交易的简要说明，它不影响付款的无条件性。例：DrawnunderL/CNo.123datedDec30,1999issuedbyBankofChinaHubei.凭湖北中行1999年12月30日开立的123号信用证出票。2〕支付命令连接着付款人可以借记某账户的表示，也不影响付款的无条件性。例：PaytoABCororderthesumoftenthousandUSDollarsandcharge/debitsametoapplicant’saccountmaintainedwithyou.支付给ABC公司或其指定人金额为壹万美元，并将此金额借记在申请人开设在你行的账户。3〕汇票大写金额后面是否写上“对价已收〞valuereceived，都不影响付款的无条件性。2023/12/3483.受票人Drawee

受票人必须是确定的。为了保证受票人确实定性，一般要注明受票人的详细地址。通常情况下，受票人与出票人是两个不同的当事人。英国票据法允许汇票开致两个付款人共同受票〔AbilldrawnonAandBispermissible〕，但是不允许开致两个付款人任择其一〔AbilldrawnonAorBisnotpermissible〕，因为这样的付款人是不确定的。在出现多个受票人的情况下，每一个受票人都对全部金额负责〔如他不拒付的话〕，没有主次之分，但持票人不能得到超过票款的金额。2023/12/3494.付款期限Tenor

即期Atsightpay……见票即付Ondemandpay……见索即付Uponpresentationofthisexchangepay…在提示本汇票时即付远期出票后定期：30daysafterdate出票日后30天〔以出票日期为推算依据〕见票后定期：At30daysaftersight见票后30天〔以见票日期为推算依据〕跟附单据定期：30daysafterdateofB/L提单日期后30天〔以跟附单据的签发日期为推算依据〕固定日期，也称为板期如果汇票没有规定付款期限，那么以即期付款处理。2023/12/3505.金额Amount

汇票所要求支付的是货币资金而非其他财产.金额应以大小写同时表示。如大小写出现差异，我国票据法第八条规定：汇票无效；(中国人民银行会计司，1997，p40〕英国票据法和?日内瓦统一汇票本票法公约?规定：以大写金额为准；(沈瑞年等人，1999，p61〕实际做法：多是退票，要求出票人更改相符。〔苏宗祥等人，2004，p21)2023/12/351确定的金额案例〔刘舒年,严思忆，1996,P31〕以下各项中，哪些是确定的金额？£100.00£100.00plusinterest£100.00plusinterestat6%p.a.(p.a.=perannum)USDequivalentfor£100.00atPrevailingrateinNewYorkUSDequivalentfor£100.001.是确定的金额,多数汇票的金额用此方式表示。不是,因未注明利率,所以金额不确定是。按照商业惯例，假设汇票未载明计息天数，那么从出票日开始计息直至付款日。是。显然，美元与英镑的汇率是确定的。是。按照商业惯例，以付款地通行的汇率支付。2023/12/3526.出票人名称及签字Drawerandsignature凡在票据上签字的人，就是票据债务人，他对票据付款负责任。没有出票人签字、伪造出票人签字、或未经出票人授权的签字，这样的汇票无效，不能使出票人承担责任。2023/12/3537.出票日期与地点Dateandplaceofissue出票日期有三个方面的根本作用〔张东祥，1996，p44)：1〕决定出票人的行为能力，从而决定汇票的有效性。如果出票时出票人已宣告破产或解散，或者出票公司尚未注册成立，那么出票人就缺乏行为能力，汇票就是无效票据。2〕决定汇票的有效期限。汇票的有效期限是指持票人可以行使票据权利的时间限制。?日内瓦统一汇票本票法公约?规定：即期汇票的有效期从出票日期起1年；我国汇票法第十七条第1款规定：见票即付的汇票，有效期自出票日期起2年(中国人民银行会计司，1997，p41〕。3〕决定远期付款的到期日出票地点的作用〔徐秀琼，1997，p29)：选择汇票的适用法律，进而决定汇票的要式。英国票据法规定：一份在英国境外签发的汇票，就其形式而言，可能在当地被认为是不规那么的签发，甚至是无效的，但如果它的形式符合英国票据法的有关规定，那么在英国转让或持有该汇票的当事人将视其为合格而且有效。2023/12/3548.收款人Payee汇票的收款人在我国通常称为汇票抬头。抬头的不同填写方式，关系到汇票的不同流通方式。2023/12/355三、汇票的其他工程出票条款是对导致汇票产生的经济交易的简要说明。〔实例〕废弃文句〔“付一不付二〞条款〕为防止丧失，同样内容的汇票，制成一式两份，分别标明First第一张及Second第二张，并非正本副本之别，一张付款之后，另一张自动失效。此传统沿袭至今。〔沈瑞年等人，1999，p62)〔实例〕相同汇票也称为成套汇票对价文句意为出票人已领受对价。由于汇票的无因性，出票人是否已领受其对价，并不影响其签发汇票的效力。〔实例〕2023/12/356四、汇票的票据行为

〔一〕汇票的使用步骤出票提示承兑出票人收款人见票受票人付款收款人出票人退票追索背书被背书人

提示承兑持票人见票受票人付款持票人前手退票追索…

…

2023/12/357〔二〕票据行为的含义狭义的票据行为是围绕票据所发生的、以创设、实现或转移票据权利为目的的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证、保付、参加承兑六种。广义的票据行为，统指能够引起票据法律关系的发生、变更、消灭的各种行为。包括狭义的票据行为，再加上提示、付款、划线、止付等〔张东祥，1996，p63)。2023/12/358〔三〕汇票的票据行为出票Issue出票由两个行为构成：1〕todrawthebill原始的汇票肯定是绘制出来的，现在实际上是用空白汇票填写并签名，统称开票。2〕todeliverittothepayee出票人将汇票交付给收款人，出票创设了汇票的债权，使收款人持有汇票就拥有债权。交付意指实际的或推定的所有权从一个人移至另一个人的行为。交付之前，填写、签名的完整汇票并未生效，可以撤销。一旦交付给收款人，汇票即告生效，而且不可撤销。2023/12/3592.背书Endorsement背书，是指持票人在汇票反面签名。有效的背书也由两个行为构成：1〕在汇票反面签名；2〕背书人将汇票交付给被背书人。背书使票据权利从一个持票人〔背书人〕转移至另一持票人〔被背书人〕。交付之前，背书并未生效，可以撤销。一旦交付，背书即告生效，而且不可撤销。2023/12/360背书如何影响指示性抬头汇票的流通性1〕记名背书＝特别背书＝完全背书背书＋被背书人名称，汇票反面的记载内容为PaytotheorderofB支付给B公司ForandonbehalfofA:A公司代表：Signature签名

背书人：A公司，被背书人：B公司记名背书不改变指示性抬头汇票的流通性。2023/12/3612〕不记名背书＝空白背书背书＋空白，只有背书人签名，汇票反面的记载内容为ForandonbehalfofA:A公司代表：Signature签名指示性抬头汇票+不记名背书=来人抬头汇票但是，“指示性抬头汇票+不记名背书〞随时可以转化成“指示性抬头汇票+记名背书〞，而来人抬头汇票那么不能通过背书进行转化。不记名背书使指示性抬头汇票的流通性扩大。2023/12/3623〕限制性背书背书＋被背书人名称＋限制条件PaytoBBankonly.仅付B银行。PaytoBBankforaccountofXYZ.付给B银行记入XYZ公司账户PaytoBBanknotnegotiable.付给B银行不可流通。PaytoBBanknottransferable.付给B银行不可转让。PaytoBBanknottoorder.付给B银行不得付给指定人。指示性抬头汇票+限制性背书=记名抬头汇票限制性背书使指示性抬头汇票的流通性终止。2023/12/3634〕有条件背书背书＋被背书人名称＋〔背书人向被背书人〕交付汇票的条件PaytotheorderofXYZondeliveryofB/LNo.123付给XYZ公司指定人，以交付123号提单为条件背书的交付条件只是转让的条件，而不是受票人付款的条件。有条件背书使指示性抬头汇票当次转让的流通性缩小。有条件背书仅对当次转让具有约束作用。2023/12/3645〕托收背书背书＋被背书人名称＋forcollectionPaytotheorderofXYZforcollectiononly.被背书人凭授权代收票款，被背书人虽然持有汇票，却只能代理背书人行使各项权利。托收背书并未真正实现当次转让，背书人对于票据的任何后手持票人不承担责任。托收背书使指示性抬头汇票的流通性终止。2023/12/365背书的连续性〔苏宗祥，2004，p29〕背书的连续性是指初始背书人是收款人，前次转让的被背书人是后次转让的背书人，最后一次转让的被背书人是票据的当前持票人。2023/12/3663.提示Presentation提示是指持票人将汇票提交付款人要求承兑或要求付款的行为提示必须符合以下条件，才能有效地获得票据权利：1〕提示必须在规定的期限内办理；2〕提示必须在营业时间内进行；3〕提示必须在汇票载明的付款地点向付款人提示。2023/12/367四种票据法对汇票提示期限的规定〔周继忠，1997，p33〕2023/12/3684.承兑Acceptance承兑是指远期汇票的受票人在汇票上签名表示接受出票人的命令、到期付款的行为。有效的承兑由两个行为构成：1〕受票人在汇票上写明“已承兑〞Accepted字样，签名；2〕交付实际交付：将汇票交付持票人推定交付：承兑人保存汇票，但出具承兑通知书给持票人

承兑汇票一经交付，立即生效，并且不可撤销。远期汇票变成承兑汇票，受票人变成承兑人。承兑人是汇票的主债务人，出票人退居从债务人位置。承兑也默示了承兑人对票据真实性、有效性的认可，承兑人被禁止翻供。承兑人交付承兑汇票之后，不得以出票人的签名是伪造的、背书人无行为能力等为由来拒付。

2023/12/369普通承兑和限制性承兑普通承兑是指付款人完全同意出票人命令的承兑。限制性承兑〔保存承兑〕是指付款人虽然同意付款，但在付款的时间、地点、金额、方式、当事人等汇票要件方面作出了不同于出票人指示的变动，因此付款人并非完全同意按票面文义承兑其责任，而是按其自愿的方式承担责任。限制性承兑分为：有条件承兑局部承兑限制地点承兑改变付款期限承兑2023/12/370有条件承兑ConditionalAcceptance有条件承兑是指付款人在承兑时加注附加条件，最终付款取决于该条件得到满足。例：AcceptedpayableondeliveryofbillofladingAdamSmithsignatureDate:有条件承兑改变了汇票“无条件付款命令〞的性质。即有条件付款承兑。2023/12/371有条件背书与有条件承兑的区别有条件背书中可以附加条件，例如：PaytotheorderofXYZondeliveryofB/LNo.123付给XYZ公司指定人，以交付123号提单为条件有条件承兑是在承兑时加注附加条件，例如Accepted，payableondeliveryofbilloflading那么，有条件背书和有条件承兑之间有哪些区别呢？2023/12/372局部承兑PartialAcceptance局部承兑是指付款人只对票面金额的一局部作出承兑。对于金额为USD10,000的远期汇票，局部承兑的格式为：AcceptedPayableforamountofUSD5,000onlyAdamSmithsignatureDate:

局部承兑改变了汇票的付款金额，即局部金额承兑PartialAmountAcceptance。2023/12/373限制地点承兑LocalAcceptance限制地点承兑是指受票人承兑时对付款地点加以限制。承兑格式：AcceptedPayableatBankofChina,ShanghaiBranchonly请注意比较，以下承兑不是限制地点承兑：AcceptedPayableatBankofChina,ShanghaiBranch2023/12/374改变付款期限承兑TimeQualifiedAcceptance改变付款期限承兑是指承兑人同意的付款到期日不同于票面规定的到期日。2023/12/375关于限制性承兑的说明限制性承兑可以视同退票，持票人有权拒绝接受，并对前手进行追索；如果持票人未经前手同意就接受限制性承兑，事后也未得到前手认可，前手就可以解除其对汇票的责任；如果持票人接受限制性承兑，向前手发出通知，被通知的前手必须在合理时间内说明同意或不同意，假设未能及时表态，那么以默认处理。2023/12/3765.付款Payment付款是指持票人进行付款提示时，受票人或承兑人支付票款的行为。付款是票据流通过程的终结，是汇票上所列债权债务的最后清偿。受票人、承兑人之外的其他当事人〔如出票人或背书人〕对持票人支付票款，那么汇票上的债权债务不能视为最后清偿。2023/12/377正当付款Paymentinduecourse正当付款是指在汇票到期日或其后由受票人或或承兑人对持票人作出的善意的付款。构成正当付款的条件：必须出于善意，即不知道持票人权利的缺陷；付款对象是持票人，即鉴定了背书的连续性；在汇票到期日或其后付款；由受票人或承兑人支付。2023/12/3786.退票＝拒付Dishonor持票人进行付款提示或承兑提示时，遭到付受票人或承兑人拒绝，均称为退票，也称为拒付。实际退票：持票人实际提示时，受票人或承兑人不愿意或无能力进行付款或承兑。推定退票：付款人避而不见或纯属虚构，从而无法找到付款人，或者付款人、承兑人已经死亡或宣告破产，那么按票据法规定可免于提示，直接作为退票处理。2023/12/3797.退票通知NoticeofDishonor退票通知是指持票人向追索对象告知退票事实的行为。发出退票通知的两种方法：逐一通知直接前手，直至收款人；同时通知全体前手。2023/12/380退票通知的期限及延误后果〔周继忠，1997，p38～39〕2023/12/3818.拒绝证书Protest〔周继忠，1997，p39〕拒绝证书是由拒付地点的公正机关或其他有权公正的当事人出具的证明汇票退票事实的书面文件，是证明退票的法律文件。英美票据法规定，国内汇票遭到退票时，拒绝证书不是行使追索权的必需文件，但国外汇票遭到退票时，拒绝证书那么是行使追索权的必需文件。日内瓦统一法规定，拒绝证书是汇票退票后持票人行使索赔权的必需文件。2023/12/3829.追索Recourse〔徐秀琼，1997，p45〕追索是指持票人在票据被退票时，对背书人、出票人及其他票据债务人请求归还票款及其他有关费用的行为。

追索者的资格条件。三个条件：1)提出追索者必须是持票人。追索权是持票人的权利，只有通过合格的票据记载和连续有效的背书方能确保最后当事人的持票人地位。2)持票人在遵循票据法规定的程序方面尽心尽责。即持票人严格按照票据法的规定作正式的提示，在退票时及时发出退票通知，〔并制作了拒绝证书，〕只有这样他才能保全追索的资格。3)持票人在采取假设干票据行为时遵守票据法规定的时效，也就是说作到了“守时〞。2023/12/383追索金额。三个局部：〔徐秀琼，1997，p45～46〕1)汇票金额；2)到期日至付款日的利息；3)制作退票通知、拒绝证书等费用，除非票据有免除的记载，持票人有权向前手收取这些费用。2023/12/3843〕追索顺序持票人可以按顺序向自己的前手追索；也可以向任何单个票据债务人〔背书人、承兑人、出票人〕追索；也可以同时向数个或全体债务人追索。在很多情况下，持票人度直接向出票人追索。因为未获得承兑的汇票以出票人为第一债务人〔主债务人〕，已获承兑而遭到拒付的汇票以出票人为第一从债务人。在承兑人拒付的情况下，出票人在偿付了追索款项后，如果他与承兑人之间有资金关系，那么他可以向承兑人追索，甚至向法院起诉承兑人。如按顺序追索，那么债务人的先后顺序是：未承兑汇票：持票人持票人前手……第二背书人收款人〔第一背书人〕出票人〔主债务人〕已承兑汇票：持票人持票人前手……第二背书人收款人出票人承兑人〔主债务人〕2023/12/3854〕追索时效〔徐秀琼，1997，p46〕英国票据法：追索期为拒绝证书作成日起算6年，逾期那么追索权失效，所有票据债务人的责任宣告消灭。?日内瓦统一汇票本票法公约?：持票人对承兑人的追索效期为到期日起算3年，持票人对任一前手追索时效为从到期日或拒绝证书日起算1年，背书人相互间和对出票人的追索时效为从其接受并清偿汇票之日起算6个月。2023/12/386参加承兑Acceptanceforhonor

及参加付款Paymentforhonor

〔徐秀琼，1997，p47〕当汇票因未获得承兑或付款而遭到退票时，持票人就会向前手进行追索，这样就会使被追索的当事人的资信受到损害。为了维护这些债务人的信誉，使其免受追索，由汇票非债务人在持票人的同意下参加承兑汇票或支付票款，就分别构成了参加承兑和参加付款。参加承兑人应在汇票上载明被参加承兑人的名称、日期并签字，例如：

Acceptedforhonorof__________

signatureDate:在汇票到期时，持票人仍向汇票付款人提示付款，在遭到退票的情况下才向参加承兑人提示，由其作参加付款。

2023/12/38711.保证Guarantee/Aval保证是指非汇票债务人对汇票债务人的债务作出担保的行为。出票人、背书人、承兑人、参加承兑人都可以是被保证人。保证人与被保证人所负的责任完全相同。如果受持票人追索并清偿之后，保证人可凭票据，向被保证人及其前手行使持票人的追索权。保证人必须在汇票正面签名，同时注明被保证人及日期。仅在票面上签名，而签名人不是出票人和承兑人时，即构成保证行为。如未载明被保证人名称，那么以付款人作为被保证人。2023/12/388五、汇票的种类根据出票人和受票人区分2023/12/3892.根据付款期限区分2023/12/3903.根据承兑人区分2023/12/3914.根据汇票是否附带商业单据区分

2023/12/392根据付款地与承兑地的异同区分2023/12/393§2.3支票和本票一、支票〔一〕支票的定义(澳大利亚1986年支票法〕chequedefinedinChequesAct1986Achequeisanunconditionalorderinwritingthat:(a)isaddressedbyapersontoanotherperson,beingafinancialinstitution;and(b)issignedbythepersongivingit;and(c)requiresthefinancialinstitutiontopayondemandasumcertaininmoney.支票是无条件书面命令，该命令：(a)由一人以另一人即金融机构作为受票对象，并且(b)由发出命令的人签字，并且(c)要求金融机构见票时支付确定数额的钱款。2023/12/394例如2.1支票THEHOKUETSUBANK,LTD.Chuo-ku,TokyoDateOct,5,2002RefDD78040839

USD37,000.00PayagainstthischecktotheorderofEVERGREENCOUNTRYCLUBCO.,LTD(SHANGHAI)thesumofUSDOLLARSTHIRTYSEVENTHOUSANDONLYTO:MARINEMIDLANDBANK,N.A.THEHOKUETSUBANK,LTD.MarineMidlandBuildingINTERNATIONALDIVISION

140,BroadwayNewYorkNY10015USAAuthorizedSignature:2023/12/395例如2.1解读出票人：THEHOKUETSUBANK,LTD.受票人：MARINEMIDLANDBANK,N.A.收款人：EVERGREENCOUNTRYCLUBCO.,LTD(SHANGHAI)期限：即期2023/12/396实例2.4解读出票人：ZHAOHUALI受票人：WELLSFARGOBANK,N.A.收款人：PANXIAOCHUN期限：即期2023/12/397〔二〕支票的必要工程写明“支票〞字样；无条件支付命令；付款银行名称和地点；出票人名称和签名；出票日期和地点〔未载明出票地点者，出票人名称旁的地点视为出票地〕；写明即期字样，如未写明即期者，仍视为见票即付；一定金额；收款人或其指定人。2023/12/398〔三〕支票的种类一般支票Uncrossedcheck=开放支票Opencheck可以转账，也可以提取现金划线支票Crossedcheck划线支票=平行线支票，票面上带有两道平行横线。(例〕划线支票只能通过转账付给代收银行，是针对一般支票易于被他人冒领现金的缺点而设计的。由于划线支票是通过银行转账收款而不是解付现金，因此即使被他人冒领，支票的真正所有人也可以通过银行代收的线索，追查冒领者的账户，追回被冒领的款项，划线支票的根本作用，在于保护真正所有人的利益。普通划线〔1〕划线＋无加注〔2〕划线＋banker〔3〕划线＋&Co.〔4〕划线＋notnegotiable〔5〕划线＋Accountpayee〔入收款人账户〕特别划线(1)划线＋银行名称2023/12/399划线支票例如THEHOKUETSUBANK,LTD.Chuo-ku,TokyoDateOct,5,2002RefDD78040839

USD37,000.00PayagainstthischecktotheorderofEVERGREENCOUNTRYCLUBCO.,LTD(SHANGHAI)thesumofUSDOLLARSTHIRTYSEVENTHOUSANDONLYTO:MARINEMIDLANDBANK,N.A.THEHOKUETSUBANK,LTD.MarineMidlandBuildingINTERNATIONALDIVISION

140,BroadwayNewYorkNY10015USAAuthorizedSignature:

返回2023/12/31003.保付支票Certifiedcheck保付是指银行在支票上加盖“保付〞certified戳记的支票。certify的字面意思是“核实〞，即银行已核实出票人有足够存款，从而承担保证付款的责任。银行会立即将支票金额从出票人账户中划出。支票保付后，银行对支票承担唯一的付款责任，出票人、背书人均免于被追索。美国统一商法典的定义：保付支票是指经过付款银行承兑的支票。但承兑一般是指远期汇票中的票据行为。我们可以认为，保付是一种准承兑行为。2023/12/3101〔四〕支票的止付支票的止付是指出票人在支票解付以前撤销该支票的行为(徐秀琼，1997，p61〕。出票人止付支票，可以出于以下原因(苏宗祥等人，2004，p57；徐秀琼，1997，p61〕：出票人签发的支票在交付给收款人之前遗失或被窃，或收款人收到的支票遗失或被窃；或出票人认为收款人不愿或不能履行支票所相应的合同。2023/12/3102二、本票〔一〕英国BillsofExchangeAct1882对本票的定义Apromissorynoteisanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopay,ondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneyto,ortotheorderof,aspecifiedperson,ortobearer.本票是一人向另一人做出的无条件书面承诺，由做出承诺的人〔签票人〕签字，保证见票时或者在将来的固定时间或可以确定的时间，将确定数额的钱款支付给某人或其指定的人或持票人。

2023/12/3103本票定义所包含的内容根本当事人签票人maker收款人payee付款期限见票时〔即期〕固定的将来时间〔2002年10月1日〕可以确定〔推算〕的将来时间〔见票后30天〕收款人的填写方式某人〔海尔〕某人指定的人〔海尔所指定的人〕持票人2023/12/3104本票的不同形式〔苏宗祥，2021，P48～56〕商业本票Trader’sNotes现在签发即期商业本票作为支付工具已经几乎没有了。美国较大的公司签发远期商业本票，在美国称为“商业票据〞CommercialPapers。它是由美国工商企业或金融机构发行的，无抵押品保证的远期本票。发行单位承诺将于到期日支付票面金额给持票人，而不提供任何资产保证，只凭其现有的清偿能力、盈利能力保证到期日一定归还票款。美国工商企业拟向美国资金市场筹措资金时，它们就向资金市场发行商业票据。商业票据经市场投资人购置后，资金流向发行企业，供其使用，待票据到期日，发行人即支付票款，归还投资人。商业票据不记收款人名称，仅注明“付给来人〞。但凡买入商业票据的投资人，就是来人，他可以将商业票据持至到期日，凭票取款，也可以在到期日之前拿到市场出售。2023/12/3105例如2.2CommercialPapers〔苏宗祥，2021，P48〕

HavertyFurnitureCompaniesUSD100,000.00Atlanta,GAOct.,6,2003

ATSEVENTYDAYSAFTERDATEWEPROMISETOPAYTOTHEORDEROFBEREARTHESUMOFONEHUNDREDTHOUSANDUSDOLLARS

THEFIRSTNATIONALBANKOFCHICAGO,CHICAGO,ILLINOISORFULTONNATIONALBANK,MAINOFFICE,ATLANTA,GEORGIA

PAYABLEAT

VALUERECEIVEDNOTVALIDUNLESSAUTHENTICATEDHAVERTYFURNITURECO.BYTHEFIRSTNATIONALBANKOFsignatureCHICAGOASISSUINGAGENTSeniorVicePresidentandTreasurerDUEDEC.15,2003

2023/12/3106例如2.2解读签票人：HAVERTYFURNITURECO.收款人：执票来人发行代理：THEFIRSTNATIONALBANKOFCHICAGO付款代理：THEFIRSTNATIONALBANKOFCHICAGO

或FULTONNATIONALBANK,MAINOFFICE,ATLANTA,GEORGIA期限：70天2023/12/31072.银行本票Banker’sNotes由商业银行签发即期付给记名收款人的不定额的银行本票,可以当作现金，交给提取存款的客户。商业银行还发行即期定额付给来人的银行本票，又称银行券。客户拿现钱购置银行券后，便于携带，也可当作货币，互相支付。但是，如果各大商业银行竞相发行即期定额付给来人的银行本票，流通到市场上，容易造成货币投放量骤增，扰乱国家纸币发行制度。因此，各国不允许商业银行发行定额不记名的本票，而归中央银行垄断发行，商业银行可以发行不定额的记名银行本票。〔苏宗祥，2021，P49〕2023/12/31083、国际小额本票InternationalMoneyOrder国际小额本票是由设在货币清算中心的银行作为签票行，发行该货币的国际银行本票，交给购票的记名收款人持票，带到该货币所在国以外的世界各地旅游时，如需用钱，即将本票提交当地任何一家愿意兑付的银行，经审查合格，即可垫款予以兑付。兑付行将国际小额本票寄货币清算中心的代理行，经票据交换，收进票款归垫。代理行如有签票行账户，即可借记账户归垫。〔苏宗祥，2021，P49〕清算中心是国际清算中货币发行国对该货币进行最终清算的所在地。美元清算中心：纽约；英镑：伦敦；日元：东京。2023/12/3109例如2.3国际小额本票〔苏宗祥，2021，P50〕INTERNATIONALMONEYORDERMANUFACTURERSHANOVERTRUSTCOMPANYNEWYORK,N.Y.10015PAYTOTHEORDEROF_____________________________19_____________PAYATYOURBUYINGRATE

FOREXCHANGEONNEWYORKUNITEDSTATESDOLLARS

GeorgeD.SchielaNOTVALIDUNLESSC