内部控制及风险控制制度及运作情况说明

北京四板目标客户营销活动营销北京四板目标客户营销活动营销网络广告老客户挖掘校友推举受理客户申请，要求客户供给相应申请材料实地调研，对申请企业进展尽调，完成风险评估风险评估通过，完成签约，挂牌方案确定上报方案到北京股权交易中心审核审核通过，完成北京股权交易中心挂牌挂牌后相应培训辅导工作推举机构会员申请机构内部掌握和风险掌握制度及运作状况说明一、内部掌握制度及运作状况说明〔此处内掌握度需要结合开展北京四板市场业务进展说明〕上图为我公司开展推举企业客户挂牌四板业务的总体流程图，具体为：公司会依据北京四板特点，分析客户群体，针对客户群体的特点，指定推广渠道，一般包括活动营销、网络广告、老客户挖掘和校友推举。意向挂牌企业我公司提出推举申请，我公司按流程要求客户供给相关申请材料，包括但不限于该企业经营证件复印件、租金合同复印件、近两年财务报表、股权架构介绍书。通过实地的尽职调查，充分了解企业的经营状况，并分析企业特点。通过和企业高管沟通，了解企业进展理念和进展方向。然后形成具体的调查报告，上报风险部进展审查。对于风险部审查通过的企业，按我公司规定进展签约，拟定挂牌方案。我公司将该企业的挂牌方案及相关资料提交到北京股权交易中心进展审核。北京股权交易中心审核通过后，该企业正式完成挂牌工作。对于已挂牌企业，我公司会组织定期的培训辅导工作，以便企业完成自身股权构造的优化和调整，为吸引投资人和将来的并购重组打下坚实的根底。二、风险掌握制度及运作状况说明北京四板挂牌的企业和三板挂牌一样，目的是帮助企业标准运营，从资本市场合理融资，做大做强，为了有效控制风险，金立德从外部〔客户〕和内部〔自身流程〕两方面完善风险掌握制度〔一〕客户选择团队优秀、财务标准、税务风险低的企业。行业风险：我公司认为行业的选择至关重要，选择长期趋势看好的兴产业，在企业高速成长期前进入，以共享企业进展最为快速的阶段，这类产业和投资标的即使短期投资本钱有点高，长期趋势看仍旧具有较好的投资收益。依据我公司目前的规划部署，会将重点放在符合北京市城市中心职能进展方向的三个产业，分别是能源、材料和文化创意产业。技术风险考虑到国内格外缺乏优秀的技术，技术风险的把握最难，需要团队有相应行业的阅历和人脉，通过内部专家和外部专家综合分析企业的技术成熟度和国际竞争力。团队诚信及力量风险对小企业，团队是最关键的因素，团队的诚信程度，其业务力量〔包括营销、技术、治理团队的力量〕打算了企业盈利力量，这方面需要阅历丰富的工程人员实施全面尽职调查完成。财务风险和税务风险北京税务要求较为严格，加上很多小企业税务开票不规范，因此税务风险以及财务风险问题较为一般。这类问题由具有丰富阅历的注册会计师进展分析，有些问题是由于团队缺乏相应的学问造成，则可培育，有些问题可能反映了团队内部的不标准和业务风险，该类问题需要留意。法律架构合理对较大型的企业，或者公司较多的企业，为了避开同业竞争和削减关联交易，我们需要由阅历丰富的律师分析目标企业架构是否合理。〔二〕金立德内部风险掌握在实际的业务中，保荐机构内部的问题也会产生巨大风险；可能由于内部沟通不畅，不同的团队对客户进展了不同程序和部门设置来避开1、人员专业化：每个环节尽量用最优秀的人员，以最大限度避开风险，人是最重要的因素。2、程序专业化，避开决策风险；重大决策必需按规定的流3、部门设置，通过设置市场部和风险治理部，相互独立并相互促进，以降低风险。三、需提交申请机构已经成文的内掌握度和风掌握度文件〔以下为北京金立德投资治理风掌握度〕为了提高投资的质量，防范和降低投资的治理风险，切实保障公司股东的利益，公司特建立一套完整的风险掌握机制以及风险治理制度。公司设有风险治理部，负责从整体上掌握工程运作中的风险。内部风险掌握制度主要包括：严格依据法律法规和行业规定的投资比例进展投资，每笔交易都须有书面记录并加盖时间章；加强内部信息掌握，实行空间隔离和门禁制度，严防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等等。具体风险掌握方面，公司依据自己所治理的资金规模和对投资标的的把握程度来打算投资的数量和配比。靠深入的一、内部掌握原则：1、有效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内掌握度的有效执行。2、独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，自有资金以及其他资产的运作分别。3、相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责清楚、相互制衡。二、内部风险掌握架内部风险掌握架构是公司为实现风险掌握的目标，建立的涵盖公司经营治理各个环节，挨次递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。第一道监控防线：业务规章及自身具体状况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监视并担当相应职责。各部门指定专人作为本部门的兼职风险掌握治理员，协作部门经理和公司监察稽核部开展本部门的内控和监察工作。直接参与交易、资金、电脑系统、财务会计等业务的重要岗位，要尽可能设置双岗，属于单人单岗处理的业务，要强化后续的监视机制。在关键部门和重要业务之间要有书面凭据的传递制度，相关人员要在书面凭据上签字。实行双人负责的制度，消灭问题，部门经理和具体经办人均要担当责任。其次道监控防线：市场总监和综合治理总监组成的经营治理层，对公司各部门、各项业务的风险状况进展全面监视并准时制定相应对策和实施掌握措施。第三道监控防线：在总经理领导下，公司风险治理部会把握公司整体风险状况。风险部定期批阅公司内部风险掌握制度及相关文件，并依据需要随时修改、完善，确保风险掌握与业务进展同步进展；在特别状况下，在上报总经理同时，依据风险治理部的职权，可以对公司业务进展肯定的干预。三、内部掌握规章内部风险掌握规章是公司为实现风险掌握的目标，建立的一整套完善的制度体系，主要由两局部组成，分别是治理制度和内掌握度。两局部制度是相互对应、相互钩稽、相互制约，各自负责的关系。内掌握度是集合各项治理制度中的风险掌握措施，并对治理制度的制定提出风险掌握方面的要求，治理制度要符合内掌握度的要求。他们各自由公司不同的治理阶层和部门负责，避开了内部人掌握和流于形式。治理制度由公司综合管理制度和各部门业务规章制度组成，是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规章。它由各职能部门制定，公司总经理批阅和批准修改。四、内部掌握的主要内容1、风险评估风险治理部对公司的内外部风险进展评估；对公司经营治理中的重大突发性大事和重大危机状况进展评估；制定危机处理方案并监视实施，负责对投资和运作中的重大问题和重大事项进展风险评估；各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进展识别和评估。2、掌握活动掌握活动包括自我掌握、职责分别、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分别等政策、程序或措施。掌握活动表达为：自我掌握以各岗位的目标责任制为根底，是内部掌握的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分别制度、授权制度、资产分别制度，在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监视责任，使相互监视制衡机制成为内部掌握的其次道防线。充分发挥公司风险治理部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部掌握的第三道防线。3、信息与沟通公司建立双向的信息沟通途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息沟通渠道，保证了公司员工及各级治理人员可充分了解与其