财政学全套课件

第一章财政学导论公共经济与管理学院财政学引言：财政学研究的对象财政学研究的对象是政府。政府与一般实体之间的区别：规模巨大；具有法律赋予的行政权力，可以强迫其他实体服从它的意志；所拥有的资产和所取得的收入是社会公众的共同财产和收入，其支出用以满足社会公众的共同需要。公共经济与管理学院本章目录第一节财政学概述第二节政府的组织体系第三节公共部门的收入与支出第四节公共部门的经济活动退出公共经济与管理学院第一节财政学概述一、财政学的特殊视角二、财政学研究的问题返回公共经济与管理学院一、财政学的特殊视角财政学以经济学为基础。财政学是经济学理论和方法在某个特定领域中的应用。视角的比较：货币经济学：从货币与产品、价值形态与使用价值形态的相互关系来研究经济。区域经济学：从地区与地区之间的相互关系来研究经济。如果把国家视为区域，区域经济学就表现为国际经济学。产业部门经济学：从各个产业部门之间的相互关系来研究经济。财政学的特殊视角：从公与私的相互关系来研究经济。返回公共经济与管理学院二、财政学研究的问题

财政学研究的基本问题是国民经济中“公”与“私”的分工。它研究政府适当的职能范围和运行方式。为了回答这个问题，财政学必须进行两种不同性质的研究：1）实证分析，2）规范分析。返回公共经济与管理学院（一）实证分析1.实证分析的内容实证分析（positiveanalysis）的目的是确认事实，弄清因果关系。它要回答的问题“是什么”、“会怎样”以及“为什么”。要回答“是什么”就要弄清事实，了解政府在做什么，怎样做。2.实证分析方法实证分析可以分成两种：

1）理论实证分析：用高度抽象的方法，从一些基本假定前提通过逻辑推理导出分析结论。

2）经验实证分析：以观察到的事实来论证因果关系。返回公共经济与管理学院（二）规范分析

规范分析（normativeanalysis）的目的是分清是非，它回答的问题是“该怎样”。其意义在于对政府的行为做出评价。财政学中的规范理论主要以福利经济学为基础。返回公共经济与管理学院第二节政府的组织体系

政府的活动通过其组织体系来进行。通常这个组织体系非常庞大，要了解政府的活动，就需要对政府的组织体系进行考察。（一）、公共部门（二）、政府部门和公共企业部门（三）、财政学的视角返回公共经济与管理学院（一）、公共部门

一个社会中属于政府所有，使用公共财产和公共资金，在一定程度上贯彻和执行政府意图的实体（机关、事业和企业单位）都属于政府的组织体系，人们通常将这一组织体系总称为公共部门（publicsector）。国民经济中与公共部门相对的概念是私人部门（privatesector）。公共部门可以从纵向和横向两个方面来进行考察：

1、从纵向来看，政府被分为若干层次，通常有中央政府和各级地方政府。

2、从横向来看，每一级政府都有众多的机关、事业和企业单位。返回公共经济与管理学院（二）、政府部门和公共企业部门（一）政府部门政府部门是指公共部门中不从事产品或服务的生产和销售，主要依靠税收取得收入，免费或部分免费地为社会提供产品或服务的单位总称。中央与各级地方政府部门的总体又被称为广义政府部门（generalgovernmentsector）。（二）公共企业部门公共企业部门是指公共部门中从事产品或服务的生产和销售，依靠销售取得收入来源，以盈利为主要目的的单位总称。公共企业部门内部按其性质还可以划分为金融公共企业（publicfinancialcorporation）和非金融公共企业（publicnonfinancialcorporation）。这两个部门虽然同属于公共部门，但二者所从事的活动的性质有所区别。公共部门中的单位按其从事活动的性质可划分为两个子部门。返回公共经济与管理学院

（三）、财政学的视角

在财政学的视角中，整个国民经济由公共部门和私人部门两个部分组成，两者的相对比例关系体现了一个社会公与私的分工结构。各种不同观点的财政学家和政府理财人以不同的方式设计这一结构。本书以公共部门为对象来研究政府活动。返回公共经济与管理学院第三节公共部门的收入与支出

一、公共收入二、公共支出三、隐性收支返回公共经济与管理学院二、公共收入政府取得收入或获得资源支配权的方式有三种：税收、收费和公债。（一）税收税收（tax）是政府依据其行政权力强制性地、无偿地取得收入的方式。税收的基本特点是：

①强制性。纳税是法律规定的公民的义务，公民必须依法纳税，如果拒绝缴纳就要受到法律制裁。

②无偿性。税收是政府部门取得收入的主要形式。不同的税收方式会对纳税人的行为以及整个国民经济产生不同的影响。分析各种税收方式的经济影响，研究采用怎样的税收方式来达到一定的社会和经济目标是财政学在税收领域所关注的问题。公共经济与管理学院（二）价格或使用费价格或使用费（usecharge）是公共部门中的单位通过销售自己所生产的产品或服务，用有偿交换来获得收入的形式。价格或使用费的特点正好与税收相反：它通常是自愿的，有偿的，支付与受益完全对应。价格或使用费是政府部门取得收入的辅助手段，是公共企业部门取得收入的主要手段。财政学中需要考虑这样的问题：是用税收来筹集资金还是用价格或使用费来筹集资金，应该如何制定合理的价格或收费标准。公共经济与管理学院（三）公债公债（publicdebt）是政府通过信用进行融资的方式。公债作为政府取得收入的一种手段具有自愿性和有偿性特点。政府部门通常通过财政部门来借债，通常应计入政府预算。本书将政府部门的借款称为政府部门债务。公共企业部门也会发生债务。政府是公共企业部门债务的最后承担者。本书把公共企业部门的借款称为公共企业部门债务。整个公共部门从私人部门或国外得到的借款称为公共部门借款需求。返回公共经济与管理学院二、公共支出

公共部门的支出可以按多种方式分类，每一种分类都为研究和分析政府活动提供了有价值的信息。（一）按支出效益的时间性分类（二）按支出的回报性分类（三）按支出的经济性质分类公共经济与管理学院（一）按支出效益的时间性分类

公共部门的支出按支出所产生效益的时间跨度可分为经常性支出和资本支出。经常性支出（currentexpenditure）是维持政府部门的正常运转而进行的支出，这类支出所产生的效益只对本期产生影响。资本支出（capitalexpenditure）。支出只是价值形式的转换，形成了某种形式的资产，在未来的一段时期内发挥其功能，这类支出被称之为资本支出。在公共部门收入既定的情况下，两者之间有此消彼长的关系，合理地安排经常性支出和资本支出显得极为重要。公共经济与管理学院（二）按支出的回报性分类

公共部门的支出按其是否具有回报性可分为购买支出和转移支出。1、购买支出（purchaseongoodsandservices）是政府用于购买商品和服务的支出。它的基本特点是政府支出是有回报的，它以市场交换的方式换取了相应的产品或服务。公共部门的购买支出分为政府部门购买支出与公共企业部门购买支出。购买支出是政府调节经济最直接的手段，其规模大小直接反映了政府对社会产品结构和收入分配的控制能力。2、转移支出（transferpayment）是公共部门无偿地将一部分资金的所有权转让给他人所形成的支出。它是单纯的支出而无相应的回报。转移支出可能表现为政府部门的支出，也可能表现为公共企业部门的支出。它是政府调节收入分配的重要手段。公共经济与管理学院（三）按支出的经济性质分类

公共部门的支出按其经济性质可以分为行政管理支出、国防支出、社会公共服务支出、社会保障支出以及经济建设支出。这种分类在某种程度上与政府的机构设置有较大的对应性。支出按经济性质或部门进行的分类可以让我们了解政府从事活动的具体内容以及公共资源在各种不同用途之间的配置情况，进而对政府职能和作用作出分析和评价。返回公共经济与管理学院三、隐性收支

不表现为收入或支出，或者有些政府收支并不反映在收支账户上的收支称为隐性收支。隐性收支有以下几种形式。1、税式支出（taxexpenditure）是以税收优惠的方式进行的支出。2、公共定价（publicpricing）是政府通过其权力规定交易价格。3、政府担保（governmentguarantee）是政府正式承诺在被担保的经济实体不能履行偿还责任的时候替它承担这一责任。4、公共管制（publicregulation）是政府依靠行政权力对经济实体的行为做出约束性活动。5、预算外收支和体制外收支。不反映在预算收支账上，而是登记在预算外的一些独立账户中，由各部门、单位按一定的规定自主支配使用资金称为预算外资金，这种资金的收支称为预算外收支。有些收支甚至不反应在预算外帐户中，这种收支被称为体制外收支。公共经济与管理学院

隐性收支的存在表明，在现行的会计制度和会计管理能力的条件下，记录在案的收支并不足以反映政府活动的全貌，有时甚至会有很大的偏差。要全面地考察政府对经济的影响以及调控能力，必须将所有的政策手段，不论是否形成有记录的收支，都纳入我们的考察范围中。返回公共经济与管理学院第四节公共部门的经济活动

经济的运行过程可以分为生产、分配、交换、消费四个环节。

一、消费和交换

二、生产

三、分配返回公共经济与管理学院一、消费和交换

整个社会的消费和交换活动产生了两种基本形式，一是公共提供，二是市场提供。1、公共提供（publicprovision）指政府免费地向消费者提供产品和服务。消费者可以不受个人经济约束，无偿取得产品的消费权或享受这一产品所带来的好处2、市场提供（privateprovision）是指消费者用自己个人的收入通过购买的方式来取得消费品。个人能得到多少产品或服务，取决于他用以交换的个人收入。有些产品或服务的消费和交换方式是公共提供与市场提供两种方式的混合。成本的补偿一部分靠收取费，另一部分靠税收。这是公共提供与市场提供的混合方式。理论上需要研究的问题是哪些产品和服务应该公共提供，合理界限如何确定。返回公共经济与管理学院二、生产

整个社会来看，生产方式可以分为两种：1、公共生产（publicproduction）是以政府为生产资料所有者的生产，其组织形式是政府所属的行政、事业单位和企业。公共生产是政府在生产领域所从事的活动。2、私人生产（privateproduction）是以私人为生产资料所有者，所生产出来的产品或服务属于私人的生产。3、政府与私人共同成为某个企业的所有者也是可能的。这是公共生产与私人生产的混合方式。

公共经济与管理学院

公共生产与私人生产的结构实际上是生产领域中公私的分工问题。它与公共提供与市场提供所研究的问题有所不同。在现实生活中，生产方式与消费方式可能出现四种极端的组合形式，在这四种极端的组合之间还存在无数可供选择的方案。在考虑财政问题的时候既要考虑政府在提供方面的参与度，也要考虑政府在生产方面的参与度。返回公共经济与管理学院三、分配

财政学的研究要涉及到两种分配问题。第一是社会产品或收入在公与私之间的分配问题。另一种分配问题讨论的是社会产品在个人之间的分配，表现为各社会成员占有或享有社会产品的相对份额收入再分配（incomeredistribution）是指政府通过其活动，对市场所形成的收入分配格局进行的调整，它是政府在收入分配领域所从事的活动。这种活动具体形式是多种多样的。财政学需要研究一个社会应该在多大程度上依靠市场来进行分配，多大程度上可以通过政府对收入进行再分配，政府的各种活动以及各种不同的再分配方式会对收入分配产生怎样的影响，哪些方式可以较好地实现既定的目标。返回公共经济与管理学院

第二章财政政策的目标

公共经济与管理学院引言：本章主题

本章研究政府该做什么。要回答这个问题就要阐明财政政策的目标，并在理论上确定评价好坏的标准。公共经济与管理学院本章目录第一节财政目标的分类第二节资源配置效率第三节收入分配的公平

第四节效率与公平的权衡

退出公共经济与管理学院第一节财政目标的分类

一、微观目标

二、宏观目标

返回公共经济与管理学院一、微观目标

微观目标着重考虑在经济总量既定的前提之下的结构问题，从资源配置和收入分配两个不同的方面对经济状态进行评价。1.

资源配置（resourcesallocation）是指社会使用现有资源的方式。资源配置反映了人与自然的关系，它关注在资源总量既定的条件下的社会产品结构。财政政策会影响社会资源的使用方式和产品结构，因此具有资源配置职能。规范分析的任务在于阐明资源配置的最佳状态，为财政的资源配置职能确定目标。

公共经济与管理学院下一页2.

收入分配（incomedistribution）是指社会产品在不同的社会成员以及各经济实体之间的归属。收入分配反映了社会经济中人与人之间的关系，它关注在社会收入总量既定的条件下各人的收入份额。财政政策会影响收入分配状况，因此具有收入分配职能。规范分析需要阐明怎样的收入分配状态被认为是合理的，为财政的收入分配职能确定目标。

返回公共经济与管理学院二、宏观目标

宏观目标主要考虑社会经济总量。

1.

经济稳定（stabilization）：社会现有的资源能够得到有效的利用，物价总水平稳定，就业充分。这是静态的或短期的宏观目标。2.

经济增长（groupanddevelopment）:生产能力与经济总量不断增长。这是动态的或长期的财政政策对宏观经济目标。本章着重讨论微观目标。返回公共经济与管理学院第二节资源配置效率

一、帕累托效率

二、生产效率三、产品组合效率

四、交换效率

五、资源配置效率返回公共经济与管理学院一、帕累托效率1.

效率（efficiency）是指资源配置的最佳状态。2.

帕累托效率（Paretoefficiency）是指这样一种资源配置状态：任何可行的调整都无法使得调整之后一些人的境况变好，而其他任何人的境况至少不变坏。这种状态被认为是最好的。也被称为帕累托最优（Paretooptimal）。

公共经济与管理学院下一页3.

如果有某种资源配置状态，通过一定的调整能使一些人的境况得到改善，而其他人的境况至少不变坏，就可以肯定，调整后的状态优于调整前的状态。符合这一性质的调整称为帕累托改进（Paretoimprovement）。能够进行帕累托改进的状态肯定不是最优，帕累托效率是无法进行帕累托改进的资源配置状态。返回公共经济与管理学院二、生产效率1.

埃奇沃斯箱形图（Edgeworthbox）：如果一个社会只使用X、Y两种资源作为生产的投入，在资源数量给定的情况下，我们可以画出一个长方形，它表示用既定数量的资源去生产两种不同产品的所有配置方案。这个长方形被人们称为埃奇沃斯箱形图。2.

等产量曲线表示生产给定产量的所有资源组合。表示不同产量的等产量曲线构成了生产函数。埃奇沃斯箱形图、等产量曲线以及生产函数为分析生产效率提供了分析工具。

公共经济与管理学院下一页3.

要使给定的资源在不同产品之间的配置实现帕累托效率，必须满足这样的条件：一种产品的资源边际替代率等于任何一种其他产品的资源边际替代率。满足这一条件的资源配置状态被称为生产效率（productionefficiency）。4.

生产效率在现实中的含义就是要使每一种产品的生产以最低的成本实现最大的产出。

返回公共经济与管理学院三、产品组合效率1.

产品组合效率试图在所有满足生产效率的状态中最优产品组合，以实现资源配置的效率目标。2.

生产可能性边界：所有满足生产效率的资源配置状态构成了生产效率曲线，生产可能性边界在某一点处的斜率称为产品的边际转换率。3.

无差异曲线是给消费者带来给定效用水平的所有产品组合的集合。无差异曲线在某一点处的斜率称为成品的边际替代率。生产可能性边界和无差异曲线为分析交换效率提供了工具。

公共经济与管理学院下一页4.

产品组合效率具有这样的性质：每一个消费者的边际替代率都等于产品的边际转换率。在实践中，产品组合效率的含义是要使产品的结构最大限度地满足消费者的需要。返回公共经济与管理学院四、交换效率1.

交换效率分析在给定的产品产量和产品结构条件下，产品在不同消费者之间的配置。2.

交换效率需要满足的条件是每一个消费者的边际替代率相等。3.

交换效率的现实含义是产品要按照各个人的需要来进行配置，最大限度地满足消费者的需要。

公共经济与管理学院返回五、资源配置效率1.

帕累托效率要求资源配置同时满足生产效率、产品组合效率和交换效率。任何一个条件不符合都标明资源配置还没有达到理想状态。2.

资源配置效率具有静态的含义，它是在给定的资源、技术条件和消费者偏好条件下才是确定的。当这些因素发生变化时，有效率的资源配置状态会相应发生变化。3.

帕累托效率是以确认所有个人都是平等的，每一个人的要求和愿望都要得到同等的尊重为伦理基础的。

公共经济与管理学院返回第三节收入分配的公平一、公平的含义

二、公平的衡量返回公共经济与管理学院一、公平的含义1.

有三种不同的对公平的理解和认识：规则公平、起点公平和结果公平。2.

规则公平又被称为经济公平，即认为经济活动是所有社会成员进行交换，交换的规则必须公平。从规则公平来看，公平的含义仅在于所有社会成员都按统一的竞争规则行事，每个人所取得的收入与他为社会做出的贡献完全对应。

公共经济与管理学院下一页3.

起点公平或机会均等试图对规则公平进行补充。不仅竞争过程中规则要公平，而且对于所有社会成员来说，竞争的起点也应是公平的。起点公平强调在起点一致条件下的规则公平。起点公平主张消除由天然禀赋所造成的分配结果差别，但承认和肯定因偏好和选择所产生的收入分配差别。4.

结果公平又被称为社会公平。它强调生产成果在不同个人之间分配上的均等，强调各社会成员之间所拥有收入份额的相对关系。下一页公共经济与管理学院5.

财政学以结果公平来定义公平。因为规则公平实际上主张以交换的方式来进行收入分配。在市场经济条件下，它与效率目标是一致的，它是实现效率的必要条件，因此它不能构成效率之外的一个独立目标。起点公平似乎介于规则公平和结果公平之间。只有结果公平才能够形成可以与效率并列的一个独立的评判标准。返回公共经济与管理学院二、公平的衡量1.

对公平的衡量主要有两种方式，一种是贫困指数，另一种是基尼系数。

2.

贫困指数（povertyindex）是处于贫困线以下的人口占总人口的比例。这就需要确认某一个收入水平为贫困线。贫困指数越大说明贫穷者越多，收入分配也就越不公平，反之则越是公平。用贫困指数的缺陷是首怎样确定贫困线没有一个客观的标准，容易包含着一些武断的因素。

公共经济与管理学院下一页3.

衡量公平程度的另一种方法是基尼系数（Ginicoefficient）。洛伦茨曲线与对角线之间的面积与对角线与所形成的三角形面积之比称为基尼系数。它用以衡量收入分配的公平程度。基尼系数的取值范围在0和1之间，数值越小，收入分配就越公平，反之则越不公平。4.

基尼系数表示的公平是结果公平。它不反映社会总收入或个人收入绝对额的大小，只反映个人收入之间的相对关系。如果社会总收入增加了一倍，每个人的收入也增加一倍，只要个人收入之间的相对比例关系不发生变化，基尼系数就不会有任何改变。返回公共经济与管理学院第四节效率与公平的权衡一、效率、公平与社会福利二、效用分配可能性曲线三、社会福利函数

返回公共经济与管理学院一、效率、公平与社会福利1.

公平与效率的联系：1）一定程度的公平是实现效率的必要条件。2）收入分配会影响社会福利。在收入的边际效用递减的情况下，调节收入分配有助于提高社会福利水平2.公平与效率的矛盾：生产的成果如何分配会对产出成果的量有重要影响，让收入分配偏离交换规则会使劳动和积累的积极性受到抑制，从而使生产的总量减少。3.问题：公平到什么程度才能使社会福利最大化。

公共经济与管理学院返回二、效用分配可能性曲线1.

收入效用函数：表示收入与效用之间的关系，通常假定收入的边际效用是递减的，这个因素使得收入分配再对社会福利有促进性影响。2.

分配与产出的关系：各人之间收入分配的相互关系与总产出量之间的相互关系，通常认为分配与各人对生产的贡献相背离就会抑制生产积极性，这个因素使得收入再分配对社会福利产生消极的影响。3.

效用分配可能性曲线：将上述两个因素结合可以形成效用分配可能性曲线，该曲线表示与各种分配方案相对应的各个人的效用水平。效率与公平的权衡最终取决于社会在效用分配可能性曲线上的选择。

公共经济与管理学院返回三、社会福利函数1.

社会福利函数（socialwelfarefunction）是社会福利水平与所有社会成员的效用水平之间的关系，它表明一个社会对效率与公平双重目标的偏好，它由社会无差异曲线构成。社会无差异曲线的统一特性是它必定关于从原点出发的45度射线对称。不同的伦理观念形成不同的社会福利函数和无差异曲线。

2.

功利主义（utilitarianism）观点认为，社会福利水平等于社会所有成员的效用之和，一个社会应追求社会总效用的最大化。不论是高收入者还是低收入者，他们之间的每一单位效用是等价的。功利主义的无差异曲线是一条斜率为－1的直线，它与效用分配可能性曲线的切点即为功利主义的政策目标。

公共经济与管理学院下一页3.

罗尔斯主义（Rulsianism）观点认为，在社会成员之间的收入水平存在差距的情况下，富者的一单位效用与穷者的一单位效用不是等价的，社会福利水平应由社会中境况最糟的那个人的福利水平决定,社会最求的目标应该是使境况最糟的人的效用水平最大化，又被称为最小者最大化原则（themaximincriterion）。罗尔斯主义的社会无差异曲线呈Ｌ形，它与效用分配可能性曲线的切点就是罗尔斯主义的政策目标。下一页公共经济与管理学院4.

折衷主义处在功利主义和罗尔斯主义之间，其无差异曲线呈弧线状。5.

只有当所有的人都处在无知的面纱（veilofignorance）之后——完全不知道自己在未来竞争中将会处的地位，也无法预见竞争的结果时，社会福利函数的选择才会是客观的和公正的。在无知的面纱之后人们会作出怎样的选择尚无一致意见。

返回公共经济与管理学院

第三章计划与市场

公共经济与管理学院财政学

引言：本章主题讨论用什么方式才能实现目标。市场与计划是两种基本方式，本章分析二者实现目标的条件及其局限性，并讨论混合经济中政府的职能范围。公共经济与管理学院本章目录第一节市场机制

第二节计划机制第三节混合经济中的财政

退出公共经济与管理学院第一节市场机制

市场机制提供了一种自然简明的方式：让大家在自愿、诚实的基础上进行交换。这种交换必然是帕累托改进。这一过程将引导整个社会的资源配置不断逼近帕累托效率。公共经济与管理学院一、完全竞争市场

二、

福利经济学的基本定理

三、

市场缺陷

返回一、

完全竞争市场

（一）理想的市场结构。1．

完全竞争市场的定义：交换和竞争没有任何阻力和干扰的理想化市场2．

完全竞争市场的假定条件：1）

每一个产品或服务市场都有众多的生产者和消费者2）

每一项产品或服务是同质的3）

所有产品的成本和效益都是内部化的4）

生产者和消费者都具有充分信息5）

不存在交易成本，任何市场的进入和退出都是无成本的6）

所有产品和服务都处在成本递增阶段公共经济与管理学院（二）完全竞争市场与生产效率1．

生产要素的需求者面临同一要素相对价格，在图像中表现为预算约束线的斜率。2．

生产要素的相对价格随市场需求而变化，直到供给和需求相等。3．

每一个生产者都追求生产成本最小化，其决策是预算约束线的斜率等于生产者等产量曲线的边际技术替代率。4．

在市场均衡情况下必定有每一个生产者的产品边际技术替代率都等于要素的相对价格，满足生产效率的要求。（三）完全竞争市场与交换效率1．

产品或服务的需求者面临同一要素相对价格，在图像中表现为预算约束线的斜率。2．

产品或服务的相对价格随市场需求而变化，直到供给和需求相等。3．

在给定的预算约束条件下每一个消费者都追求效用最大化，其决策是预算约束线的斜率等于该消费者的无差异曲线的斜率。在市场均衡情况下必定有每一个消费者的编辑替代率都等于产品的相对价格，从而满足交换效率的要求。

（四）完全竞争市场与交换效率。1．

在给定的产品数量和结构条件下，市场会产生一个均衡的产品相对价格。2．

在这个相对价格情况下，生产者为了收入最大化必定满足产品的边际转换率等于相对价格。3．

如果生产者选择的这个产品组合与消费者形成现有相对价格的产品组合不符，市场会调整相对价格，直到所形成的相对价格等于产品的边际转换率，从而满足交换效率的要求。返回二、

福利经济学的基本定理

福利经济学（welfareeconomics）得出了两条基本定理。（一）第一条定理：在完全竞争的条件下，市场运行的结果必定符合帕累托效率。（二）第二条定理：任何一种符合帕累托效率的配置状态都能通过完全竞争市场来实现。公共经济与管理学院1．

一种收入分配状态对应着一种资源配置的效率状态，不同的分配状态有不同的符合帕累托效率的资源配置状态。2．

如果人们认为市场产生的收入分配结果不能令人满意，可以由政府改变各人初始禀赋的分配状态，同时保持市场的运行规则。这样就可以得到一个在资源配置上满足帕累托效率，在收入分配上又能符合公平观念的结果。3．

福利经济学第二条定理的含义是在完全竞争的市场条件下，政府需要做的事只是改变各人禀赋的初始分配状态，其余的一切都可由市场来解决。返回三、

市场缺陷

现实市场中不符合完全竞争假定条件，以及市场运行结果被认为不令人满意的方面称为市场缺陷（marketfailure）。市场缺陷分为两类。第一类市场缺陷是指现实市场中不符合完全竞争假定条件的方面。第二类市场缺陷是指完全竞争市场运行结果本身的缺陷，即它所产生的资源配置或收入分配状态是不理想的。公共经济与管理学院（一）

第一类市场缺陷

（二）

第二类市场缺陷

返回（一）

第一类市场缺陷

1、竞争失灵（competitionfailure）：

现实市场的某些领域中存在着垄断（monopoly）和寡头（oligopoly），因而不能通过市场竞争来实现理想目标。影响现实市场竞争性的因素还包括产品差别、产品之间的不可替代性以及生产成本递减等因素。2、公共产品（publicgoods）：而现实生活中往往存在着这样一些产品，在消费中使公众共同受益，效益显著外部。3、外部效应（externality）：在现实生活中，有些产品或服务具有外部效应，即产品或服务对生产者或购买者以外的其他人产生的影响。这种影响可分为两种：1）外部效益（externalbenefit或

positiveexternality），即产品或服务给所有者以外的其他人带来的好处。2）外部成本（externalcost或negativeexternality），即产品或服务给所有者以外的其他人所带来的损害。

公共经济与管理学院3信息失灵（informationfailure）：完全竞争市场要求所有的生产者和消费者都具有充分信息。显然现实的市场不具备这一条件，不论是生产者还是消费者都可能发生信息失灵。4．

交易成本（transactioncost）：现实的市场中，交易总是有成本的。维护产权，寻找交易对象，签订交易合同都会发生成本。生产结构的调整也会耗费资源。这种情况显然于完全竞争所要求的条件不相符。5、宏观失衡：现实市场中由于存在价格刚性，预期以及非市场因素的影响造成经济萧条与经济过热的情况交替出现，并且在短期内不能自行调整。

返回（二）

第二类市场缺陷

1．偏好不合理个人偏好的合理性是市场竞争结果合理性的前提条件，因为市场就是按所有个人的偏好来配置资源的。现实市场中的某些人在某些时候对某些产品在某种程度上偏好可能不合理，从而违背了完全竞争市场的假定条件。消费者的评价低于合理评价的产品称为优值品（meritgoods），把消费者的评价高于合理评价的产品称为劣值品（demeritgoods）。公共经济与管理学院2、收入分配不公由于各人所拥有的体力、智力、天赋和资本在质和量上会有很大差别，按市场规则进行分配会造成贫富差距，而且这种差距又会成为收入分配差距进一步扩大的原因。返回

第二节

计划机制

政府计划机制（governmentplanningmechanism）社会生产什么、怎样生产以及为谁生产等问题由政府通过计划来决定的经济运行机制。公共经济与管理学院一、

理想的政府

二、

政府缺陷

三、改革政府

返回一、

理想的政府

（一）政府必须具有充分信息。它必须事前全面、准确、及时地了解影响资源配置效率的所有因素。政府通过计划实现效率必须拥有以下信息：现有一切资源的种类以及各种资源的数量。只有了解这些消息，计划者才能确定现实中的埃奇沃斯箱形图，了解资源配置的选择空间。2．

所有不同产品的生产技术。只有了解在各种不同的产出水平上，各种可行的要素组合方式，计划者才能了解现实经济中各种产品的生产函数，画出各种产品的等产量曲线，并确定符合生产效率的要素组合。3．

所有不同个人的偏好。只有具备了这一信息，计划者才能了解各个人对各种产品的无差异曲线，并设计出符合消费效率的资源配置方案。作为一个理想的政府，我们不仅要假定它具有充分信息，而且还必须假定它能够以比市场条件下更低的成本得到这些信息。公共经济与管理学院（二）政府的行为目标是谋求全社会的福利，满足人们在物质和文化生活方面的需要。1．1、计划的制定者是全心全意为人民服务的，唯一目标是满足人民群众的愿望和要求。在计划制定过程中，他完全不考虑自己的个人利益、个人的要求和愿望，他不会利用制定计划、进行决策的特权谋求个人的或特殊集团的利益。

2、计划的执行者毫无私心杂念。在一个生产什么、怎样生产以及为谁生产的问题全部由计划来进行安排的集中计划体制中，每一个人都是计划的执行者。计划要得到不折不扣的执行，就必须假定每一个人都不计较个人得失地去完成计划。

返回公共经济与管理学院二、

政府缺陷

现实中的政府也不完全具备理想化政府的条件。政府的不完善之处被称为政府缺陷（governmentfailure），它通常包括几个方面：（一）

信息失灵1．

1、政府会存在信息失灵的问题。现实世界的多样性、复杂性和变动性是政府信息失灵的一般原因。2．

2、政府信息失灵的特殊原因是：1）不通过市场交换就难以显示信息。2）计划体制缺乏搜集信息的激励机制。3）基层单位为了维护自身的利益往往对信息进行筛选，造成信息的扭曲。4）计划体制层次重叠，信息传递链较长，阻碍信息的传递速度，造成信息滞。公共经济与管理学院（二）

公共决策中的经济人行为在现实中，计划的制定者和执行者都是具有自身利益和偏好的个人。他们可能在一定程度上像在市场活动中一样具有经济人的行为特征，即在自己能力所及的范围内最大限度地追求自身利益。1．

1、计划的制定者可能根据自己的偏好来决定生产什么、怎么生产以及为谁生产。有两种可能的原因：1）谋求计划者的私利，2）计划制定者认为自己的偏好优于社会公众的偏好。2．

2、计划的执行者都是具有自身利益的个人，当计划与执行者的利益相冲突时就会出现对策性反应，从而无法实现计划所要达到的目标。（三）

公共决策程序的缺陷政府并不像一个人那样具有逻辑一贯的偏好体系，它没有一个稳定的判断是非的标准。这个问题与参与决策过程的人的信息和品行无关，是政府本身所固有的缺陷。返回三、改革政府

三种政府缺陷对于计划机制的改革具有不同的含义。1、如果所强调的主要缺陷是政府的信息失灵，那么，改革的重点就会是强化政府对实际情况的调查研究，采用现代化的信息工具，完善信息传递中的管理，提高计划方法的科学性。2、如果认为强调公共决策中的经济人行为这一政府缺陷，改革的重点就是考虑如何限制计划机制的作用范围，在可以用市场机制去代替计划机制的领域中，用私人决策去代替公共决策。3、及改革政治决策程序，以便将公共决策中追求私人利益的行为对社会造成的危害限制在最低的程度。返回第三节

混合经济中的财政

在混合经济（mixedeconomy）中，生产什么、怎么生产、为谁生产的问题，部分由私人通过市场机制来决定，部分由政府通过计划机制来决定，整个经济由公、私两个部门构成。各国经济运行机制的千差万别全部表现在计划与市场、公共部门与私人部门分工的具体方式和结构上。

公共经济与管理学院一、

两种不同的观念

二、

财政思想的演变

返回一、

两种不同的观念

（一）机械论和有机论在混合经济中，人们对政府的看法通常包含着两种相互对立的思想观念。1．

1、机械论（mechanisticview）认为，个人是社会活动的真正主体，他有自身的愿望、要求和利益，并能在自己能力所及的范围内去实现这一切。政府只是众多个人为了自身的利益而创立的社会工具，是由众多个人的行为所操纵的机械装置。2．

2、有机论（organicview）认为，整个社会是一个自然的有机体，每个人都是这个有机体中的一个细胞，而政府则是大脑。个人的利益不是独立存在的，它总是与社会的整体利益相联系。因此，个人的愿望、要求和利益只有听从政府这个大脑的支配，并符合社会整体的利益才是有意义的。公共经济与管理学院（二）分歧1．

1、本位论：

机械论持个人主义的观点，认为个人是社会的基本单位，每个人都有自己的要求和愿望，追求自身利益是自然赋予的天性，是社会进步的原动力。有机论持集体主义观点，认为在一个社会中，人与人之间是相互依存的，集体才是社会的本位。2．

2、伦理标准：机械论持消费者主权（consumersovereignty）的观点，即认为：什么是好，什么是不好，什么较为重要，什么相对来说不太重要，所有这些只能取决于个人的要求和愿望，个人的偏好是价值判断的唯一源泉，除此之外不存在其他任何超个人的价值判断标准。有机论主张家长主义（paternalism）,认为一般个人的偏好不能作为价值判断的标准，因为个人的要求和愿望是不理智的，只是少数精英才理智的具有理性的偏好。因此社会而应听从精英的安排。3．3、福利衡量：机械论认为，人的福利只与他拥有和享有的产品或服务有关，而与他人的福利无关，福利取决于人与自然的关系。有机论则强调人与人之间利益的相互联系，强调不同个人之间的福利对比关系对个人福利的影响。返回二、

财政思想的演变

人们对政府职能范围的认识在不断变化之中（一）亚当·斯密1．

斯密的基本观点：廉价政府。2．

政府的职能范围：三件事：第一，保护社会不受外国侵略；第二，保护每一个社会成员不受其他社会成员的不公正对待；第三，提供某些公共机构和公共工程。公共经济与管理学院（二）新古典主义1．1、运用边际分析和数理逻辑的方法论证了在完全竞争的市场条件下经济运行结果的有效性，同时也充分揭示了市场缺陷。2．2、福利经济学将政府的职能拓展到了再分配领域。（三）凯恩斯主义市场不能解决总供给与总需求的平衡问题，持续的、大规模的经济危机表明，解决这一问题需要政府的干预。政府应该通过财政收入、支出以及赤字预算政策来调节总需求，使经济实现稳定。（四）马克思主义1．

1、基本观点：生产的社会化与生产的无政府状态不可避免地会引起经济危机，造成对生产力的巨大破坏，同时也造成社会收入分配的极度不公。出路是彻底铲除私有制，建立社会主义计划经济。

2、政府的职能范围：马克思在他的著作《哥达纲领批判》中指出，社会产品在分配给个人之前必须作下述六项扣除，这些扣除表明了马克思认为该由政府干的事。“第一，用来补偿消费掉的生产资料部分”；“第二，用来扩大生产的追加部分”；“第三，用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险基金”。然后还要扣除：“第一，和生产没有关系的一般管理费用”；“第二，用来满足共同需要的部分，如学校，保健设施等”；“为丧失劳动能力的人等设立的基金”。

（五）公共选择理论1．

1、基本观点：政治过程中的个人与市场过程中的个人一样都是追求自身利益最大化的，一个社会不论如何设计政府的决策程序，都不可避免地会产生政府缺陷。社会所面临的是有缺陷的市场和同样有缺陷的政府。市场缺陷的存在不是政府取代市场的充分理由，在许多场合，试图用政府干预来纠正市场缺陷可能会产生更大的危害。

2、主张：限制政府职能范围，对公共决策过程通过宪法进行约束。返回

第四章政府与消费

公共经济与管理学院第四章政府与消费引言本章主题本章分析在众多的产品和服务中，究竟哪些产品或服务的消费该由政府出钱，哪些可以或者应该由个人或家庭自己出钱，政府参与消费的原则界限是什么。第一节产品在消费中的不同性质第二节公共产品的提供第三节混合产品的提供第四节私人产品的提供第一节产品在消费中的不同性质社会产品在使用的过程中给人们带来利益，但是不同性质的产品受益范围是不同的。根据这种差别，可以把所有的社会产品分成三个类别：1）公共产品，2）私人产品，3）混合产品。这一分类为政府在消费领域中的职能范围提供了原则界限。返回一、公共产品

1．公共产品（publicgoods）是公众共同受益，消程中具有非竞争性和非排斥性的产品。2．非竞争性（nonrival）是指在消费过程中一些人对某一产品的消费不会影响另一些人对这一产品的消费，受益者之间不存在利益冲突。换言之，在某种产品的数量给定的条件下，增加消费者的边际成本为零。3．

非排斥性（nonexcluding）是指产品在消费过程中所产生的利益，不为某个人或某些人所专有，要将一些人排斥在消费过程之外是不可能的，或者成本过高。返回二、私人产品

1．私人产品（privategoods）是与公共产品相对立的概念，是指在消费过程中具有竞争性和排斥性的产品。2．竞争性是指增加一个人或一些人消费这一产品的时候，会影响其他消费者从这一产品中得到的利益产品。3．

排斥性就是要使某些人无法消费这一产品是可以做到的。在你消费这些产品的时候，可以将这些消费品据为己有，不让其他人消费。返回三、混合产品

1．混合产品（mixedgoods）是兼有公共产品和私人产品的某些性质的产品。可以分为两种情况。2．具有非竞争性和排斥性的产品。增加消费者不会影响其他消费者的利益，但要排斥某些消费者消费这一产品是可行的。3．具有外部效益的产品。有些产品兼有内部效益和外部效益。就内部内部效益而言，它具有竞争性和排斥性，具有公共产品的性质，但就外部效益而言，它又具有非竞争性和非排斥性，具有私人产品的性质。返回第二节公共产品的提供一、市场提供的效率损失二、公共产品提供量的效率标准三、公共产品有效配置的困难与方式

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一、市场提供的效率损失1．搭便车问题（freeriderproblem）：由于公共产品具有非竞争性和非排斥性，人们也不会去购买。因为不管买还是不买，他都能消费这一产品。他不购买这一产品并不是因为他不需要它，而是想让其他人来承担这一产品的成本，而自己则坐享其成。这就使得公共产品无法市场提供。2．公共产品的成本往往大大超过个人从公共产品中得到的好处，这使得个人不愿购买公共产品。例如，城市绿化对所有城市居民都有好处，但所要花费的成本远远大于任何单一的个人所能获得的利益。3．个人的购买决策以他本人的边际效用与边际成本相等为依据，而不考虑其他人从这个产品中的得益，因此即使个人愿意购买公共产品，它的提供量会大大低于效率所要求的提供量。4．公共产品需要公共提供，一项产品或服务是否具有公共产品性质是确定它是否属于政府的职能范围的一个重要依据。

返回二、公共产品提供量的效率标准财政学理论要进一步说明，如果政府要提供某种公共产品，那么这种公共产品的合理数量应是多少才符合资源配置的效率。1．资源有效配置的一般标准：当一种产品的生产和消费量达到社会的边际效用与社会边际成本相等时，这一产品的配置就是有效率的。这一点不论对于公共产品还是私人产品都是适用的。2．私人产品的有效配置：1）在私人产品的情况下，产品的社会边际效用曲线是个人边际效用曲线的横向相加。2）私人产品有效配置需满足的条件：社会边际效用等于每一消费者边际效用，且等于产品的边际成本。3）在私人产品有效配置的条件下，每个人消费的产品数量不同，但每个人所获得的边际效用是相同的。

3．公共产品的有效配置：1）在公共产品的情况下，产品的社会边际效用曲线是个人边际效用曲线的纵向相加。2）公共产品有效配置需满足的条件：社会边际效用等于每一个消费者边际效用之和，且等于编辑成本。3）在公共产品有效配置的条件下，所有人都消费的产品数量相同，但得到的边际效用各不相同。返回三、公共产品有效配置的困难与方式1．由于公共产品不能通过市场交换进行，尽管他对公共产品有自己的效用评价，但这种评价不能通过价格显示出来。人们无法弄清各个消费者对公共产品的需求曲线。2．为了避免承担公共产品的成本，人们可能会隐瞒或不真实地反映自己的偏好。这样就很难了解公共产品的社会边际效用，并决定公共产品提供的合理规模。3．人们对公共产品的偏好在实践中通常通过政治程序来表达。设计适当的公共决策程序是实现公共产品有效配置的关键。返回第三节混合产品的提供一、具有非竞争性和排斥性的产品二、具有外部效益的产品

返回一、具有非竞争性和排斥性的产品1．当产品具有排斥性时，就可以通过市场提供的方式来补偿该产品的生产成本。另一方面公共提供也是一种可行的方式。需要分析的问题是究竟采取怎样的方式有助于实现政策目标。2．公共提供的效益：如果该项产品由政府通过税收取得资金，并拨款来补偿其成本，社会的净得益就等于消费效益扣除生产成本、税收成本以及税收的效率损失之后的余额。公共提供的社会净效益＝消费效益－生产成本－税收成本－税收的效率损失。3．市场提供的效益：如果该项产品通过价格或使用费的方式来补偿成本，在这种情况下，社会的净得益为潜在的消费效益（充分使用该桥梁所能得到的利益）扣除生产成本、收费成本与收费的效率损失以后的余额。市场提供的社会净效益＝消费效益－生产成本－收费成本－收费的效率损失。4．公共提供还是市场提供取决于哪种方式的社会净效益大，具体地说取决于税收成本、税收的效率损失与收费成本与收费的效率损失的相对关系。5．决定取舍的主要因素：税收的简单或复杂性程度，税收的中性或扭曲性程度，收费的难易程度以及该产品的需求弹性。返回二、具有外部效益的产品1．市场提供：如果该产品通过市场买卖来提供，购买者根据自己个人从该产品的消费中得到的利益来决定购买量，该产品的产出和消费水平由购买者个人的边际效益等于产品的边际成本来决定，从而低于社会边际效益等于产品边际成本所决定的水平，会产生效率损失，程度取决于外部边际效益的大小。2．公共提供：如果该产品采取公共提供的方式，即社会免费提供给消费者，该产品在消费上就会失去价格的约束，人们会消费到边际效用为零。无论是消费者个人的边际效用还是社会的边际效用都会大大低于生产该产品的边际成本，会产生效率损失。3．混合提供：将公共提供与市场提供结合可以使这种效率损失减少。理想的成本分担方式是在社会边际效益等于产品边际成本的产出水平上，消费者按内部边际效益承担价格中的一部分，政府按外部边际效益通过补贴方式承担价格的其余部分。

返回第四节私人产品的提供

一、无限量的公共提供二、限量的公共提供三、优值品的提供

返回一、无限量的公共提供1．倘若政府免费提供某种私人产品，同时又不作任何数量上的限制，那么这种产品必定会被人们尽情地消费，一直到它的边际效用为零时为止。所造成的效率损失取决于1）该产品的需求弹性。假如该产品很快就使消费者感到充分满足（需求曲线较为陡直，在一个相对小的消费量上边际效用达到零），那么效率损失就会小一些。例如，免费提供盐会比免费提供服装产生较小的浪费。2）该产品的生产成本。如果生产某一产品的成本很高，公共提供所造成的资源浪费会较大。2．私人产品的部分公共提供。即消费者购买产品的价格只是部分地弥补产品的成本，其余部分由政府的补贴来弥补。在这种情况下仍然会产生效率损失，与前一种情况的差别只在于程度。返回二、限量的公共提供1．总量：限量可以避免资源配置效率受到过大的损害，但其程度取决于政府所决定的供应总量多大程度上接近该产品供求曲线的交点所对应的产量。但离开了消费者购买产品的过程，政府无法知道这些信息消费者的边际效用，因而也就不能作出适当的数量决策，效率损失仍不可避免。2．总量的配置在确定了总量之后还需要解决如何将既定的总量配置给各个人。公共提供私人产品的限量机制通常有定量供应，排队供应和酌情供应。3．平均定量供应。由于各个人对特定的私人产品有不同的偏好，在每个人消费同等数量的情况下，必然每个消费者的边际效用是不等的，因而违背了交换效率，产生效率损失。4．排队供应。根据排队先后顺序以及排队的次数来决定各人所得到的份额。在公共提供、排队供应的情况下，人们以自己的休息时间与产品相交换，谁愿意放弃较多的休息时间去排队等候，谁就可以得到较多的产品。这种机制对效率的损害主要表现在生产效率方面。因为排队等候不会生产出产品，造成资源的浪费。5．酌情供应。由各级管理者根据各种具体情况，来决定如何将这些产品分配给各人。由于个人的获得与他对生产的贡献没有紧密的联系，而且结果很大程度上取决于管理者的个人品质，会使生产效率以及交换效率都受到损失。返回公共经济与管理学院三、优值品的提供

1．在优值品情况下，由于个人对产品的评价低于该产品应有的评价，市场提供的结果会失去其规范含义，使得资源被不合理地使用。2．单纯的市场提供所产生的效率损失大小，取决于消费者偏好的不理智程度。如果他对某产品的效用评价大大低于被认为合理的效用评价，那么纯市场提供所造成的效率损失就会较大，反之则会较少。3．公共管制：强制性地要求消费者购买或将购买量增加到某个规定的水平。这样的特点是不增加公众的负担，没有收入再分配作用。4．价格补贴：对优值品进行补贴，鼓励人们对这种产品的消费。这一措施的特点是需要动用公共资金，在收入分配方面有利于该项产品的消费者，而使一般纳税人承受负担。返回

第五章政府与生产公共经济与管理学院财政学引子：本章主题社会的生产过程存在市场缺陷，主要包括垄断、生产过程中的外部成本、生产者与消费者之间的信息不对称、生产者的盲目性等。政府干预或介入生产有多种方式：一是在公共提供过程中通过税收或补贴来诱导生产者；二是对生产者的一些活动进行管制；三是取得生产资料的所有权，直接实行公共生产。不同的干预方式会产生不同的结果。本章将对政府干预生产的方式进行分析和评价。公共经济与管理学院本章目录第一节垄断第二节生产中的外部成本第三节生产者与消费者之间的信息不对称第四节生产者的盲目性与公共生产退出公共经济与管理学院第一节垄断一、垄断：效率与公平二、垄断的鉴别三、垄断的治理四、自然垄断返回公共经济与管理学院一、垄断：效率与公平

1.社会的生产过程存在市场缺陷，主要包括垄断、生产过程中的外部成本、生产者与消费者之间的信息不对称、生产者的盲目性等。

2.政府干预或介入生产有多种方式：一是在公共提供过程中通过税收或补贴来诱导生产者；二是对生产者的一些活动进行管制；三是取得生产资料的所有权，直接实行公共生产。不同的干预方式会产生不同的结果。

3.本章将对政府干预生产的方式进行分析和评价。返回公共经济与管理学院二、垄断的鉴别

独家生产只是垄断存在的一个条件，但不是充分条件。判断是否会产生垄断的危害还需要考察以下因素。

1.潜在竞争者：是指暂时还不存在，但有可能出现的竞争者。潜在竞争者主要取决于这一行业进入或退出的难易程度。若进入或退出障碍多、付出的代价大，潜在竞争者存在的可能性就较小。进入或退出的难易程度主要受到两种因素的影响：一是行政干预，二是生产技术。当投资有较大滞留成本的性质时，潜在竞争者就会较少。

2.替代品：如果该产品有比较接近的替代品，这种产品的需求曲线就会很接近于水平状，垄断者控制价格的能力就较为有限，给效率带来的损害也就较小。

3.产品的流动性：企业是否具有控制本地区该产品市场价格的能力，取决于这种产品在不同地区间的流动性大小。产品的流动性较大，其他地区的产品就会参与本地区的竞争，从而有效地限制企业控制价格的能力。反之，若产品的流动性较差，本地的独家企业就会具有控制本地市场价格以获取垄断利润的能力。返回公共经济与管理学院三、垄断的治理

政府可以采用多种方式来对付垄断企业，不同的方式对纠正垄断的效率损失的影响是不同的，而且在执行过程中也会遇到不同的问题。

1.征收超额税收：1）如果向垄断企业的超额利润征税，不会改变垄断者的生产决策，由于垄断而造成的效率损失不会消除，但可以改善收入分配状况。2）如果依据产品的数量或销售额进行课征，垄断者会进一步减少产量，效率损失会进一步加大。

2.公共定价：政府可以根据垄断企业的边际成本规定其产品的价格，垄断企业只能按这一价格出售产品，超过这一价格就被视为非法。公共定价可能存在的问题是1）政府是否能获得必要的信息。在政府的调查与企业的反调查之间存在着信息的不对称，这样政府所规定的价格就有可能高于实际的边际成本。2）政府决策人是否会以边际成本为定价原则，取决于他在多大程度上为公众谋利益。如果他是一个追求自身利益最大化的“经济人”，定价过程可能成为权钱交换的寻租过程。3)如果价格跟随成本不断调整，企业进行降低生产成本的积极性就会受到抑制。如果政府规定的价格是“一次性”的，那么效率损失的消除只是暂时的。

3.反垄断立法：通过政府立法来保证每一个产品的市场都有足够多的生产者，铲除垄断的根源以维护市场的竞争性。返回公共经济与管理学院四、自然垄断1.因成本递减而形成的垄断称为自然垄断（naturalmonopoly）。自然垄断行业一般具有以下特征：1）产品成本中固定成本所占比重非常大，变动成本的比重很小。2）自然垄断通常具有较强的地域性，即异地的同类企业难以同本地的企业展开竞争。3）自然垄断的特点决定了这种垄断不易受到竞争的压力。垄断者追求利润的最大化的行为会造成的效率损失。

2.自然垄断与生产技术有密切联系。随着科学技术的进步，市场的扩宽和经济发展，原先的自然垄断行业有可能会形成竞争。

3.反垄断不是治理自然垄断问题的良策。用分割企业或限制企业规模和市场份额的方式来来抑制垄断会使生产成本大幅度上升，从而偏离生产效率。

4.公共定价是治理自然垄断的常用方法，公共定价可能会产生的问题已在前面作了讨论，与公共生产相比，采用公共定价办法的主要好处是不需要政府进行投资，政府不必承担监护资产的责任，除了规定企业产品的价格之外，政府无需承担经营管理上的责任，政府干预所花费的成本较小。

5.对于自然垄断实行公共生产也是可供选择的一种办法，从世界各国的经验来看，政府直接投资于自然垄断行业是一种较为普遍的现象。但近二十年来世界各国的一个普遍趋势是将自然垄断行业更多地让私人企业来从事生产，同时用公共定价来规范其的行为。返回公共经济与管理学院第二节生产中的外部成本

生产过程中可能产生外部成本，这是生产领域的一种市场缺陷。一、外部成本的效率损失

二、市场化解决方法：科斯定理三、政府干预

返回公共经济与管理学院一、外部成本的效率损失1.符合效率的产出水平由产品的社会边际效益与产品的社会边际成本的等量关系决定。

2.在产品具有外部成本的情况下，产品的社会边际成本等于内部边际成本与外部边际成本之和。

3.在政府不加干预的市场竞争情况下，追求利润最大化的企业以内部边际成本等于社会边际效益来决定产出量。

4.这一产出水平低于资源有效配置的产出水平，使得资源配置效率受到损失。返回公共经济与管理学院二、市场化解决方法：科斯定理1.科斯定理（CoaseTheorem）认为：外部效应的存在是因为有些事的产权归属没有被确认。只要产权有明确规定，价格机制就可以发挥作用，实现资源的有效配置，无需政府的干预。

2.效率的实现只与产权归属是否明确有关，而与产权归谁无关，后一个问题只影响收入分配而不影响效率。

3.是否能够通过市场化方式来解决外部成本问题取决于交易成本。在下述条件下科斯定理才是可行的：１）所涉及的当事人较少，２）所受到的影响具有一定的可排斥性。返回公共经济与管理学院三、政府干预

（一）庇古税（二）公共管制（三）庇古税与管制的比较返回公共经济与管理学院（一）庇古税

1.经济学家庇古认为，政府可按生产者所造成的边际外部成本大小向企业征税来消除因外部成本所造成的效率损失。这种使外部成本内部化的税收被称为庇古税（Pigouviantax）或矫正税（CorrectiveTax）。

2.实施庇古税有两种办法：１）向每一单位产品征收一个给定的税额，税额根据边际外部成本的价值量来制定。２）直接向外部成本本身征税。即根据企业排放的废水、废气以及它所含有的有害物质的数量来征税。

3.庇古税的有效性取决于如何评价外部成本的价值。由于外部成本具有非排斥性和非竞争性，因此很难通过市场的方式对其做出价值衡量。返回公共经济与管理学院（二）公共管制1.政府对外部成本企业的管制通常采取数量管制的方式。或是对污染产业的企业数量加以限制，或是对该产业的总体产出水平加以限制，或是对该部门的污染排放量加以限制。

2.合理的控制数量的由该产品的社会边际效益等于产品的社会边际成本来决定，其中社会边际成本等于企业的内部边际成本加上外部边际成本。要确定有效的数量，政府需要了解该产品的市场需求状况，企业生产该产品的成本以及该产品所产生的外部成本的大小。返回公共经济与管理学院（三）庇古税与管制的比较1.与庇古税相比，数量管制需要付出较大的信息成本，因为庇古税只需要政府了解产品外部成本信息，而公共管制除了这一信息之外还需要政府了解该产品市场需求与内部成本的信息。这两方面的情况一旦发生变化，政府规定的数量就不再是有效率的。而在庇古税的情况下内部成本以及市场需求的变化对庇古税的效率不产生影响。

2.数量管制还需涉及给定的数量由哪些企业来生产或者各企业的生产份额的问题。单纯的管制会使这一决定带有武断的成分，并为寻租提供了机会。解决这一问题的一种方式是将给定污染权按市场方式配置。庇古税没有这个问题。

3.两种干预方式在收入分配上有不同的影响。庇古税否定了企业有污染的权利，而数量管制如果不是采取拍卖方式发放污染权就等于承认了企业有污染的权利。返回公共经济与管理学院第三节生产者与消费者之间的信息不对称生产者与消费者之间的信息不对称是市场缺陷的一种形式。

一、信息不对称的效率损失

二、解决信息不对称问题的方式

三、政府干预可能出现的问题返回公共经济与管理学院一、信息不对称的效率损失1.生产者与消费者之间的信息不对称，是指生产者由于专门从事某一种或某一类产品的生产和销售，因此他具有较多的有关这一产品的专业知识。而消费者与生产者相比，他们对产品的有关信息缺乏必要的了解。

2.市场本身具有一定的提供信息和消除信息不对称力量。市场竞争向消费者提供信息的最好方式，消费者能够“从货比三家”中得到一定的信息。生产者为了自身的商誉也会在一定程度上诚信经商，或通过自发组织的行业协会提供一定的信息。

3.市场的自发行为不能解决所有生产者与消费者之间的信息不对称问题。错误的信息将误导消费者，使消费者过高地评价产品的效用，从而做出不当的购买决策，造成资源配置效率的损失，同时也导致不合理的收入分配。返回公共经济与管理学院二、解决信息不对称问题的方式生产者与消费者之间的信息不对称问题通常通过公共管制的方式来治理。针对这种市场缺陷，政府可以采取三种干预程度不同的管制措施。

1.信息管制：政府制定法规要求生产者或卖方公开、及时、如实地披露他所生产或销售的产品的有关信息。在信息管制中政府起到了信息的管理者和提供者的所用。

2.质量管制：政府制定法规对产品的质量标准做出规定，并对产品的质量进行审查、鉴定和监督。在质量管制中政府起到了产品质量监督，在某种程度上代替消费者对产品进行筛选的作用。

3.资格管制：政府制定法规审查和决定有资格从事某项产品或服务的生产者。对资格的管制也称为准入制度。资格管制比质量管制在政府干预的程度上有所加强，政府不仅在为消费者选择产品，而且还在某种程度上代替消费者选择生产者。返回公共经济与管理学院三、政府干预可能出现的问题

现实中的政策争论不在于是否需要管制，而在于这种管制的范围和程度。因为公共管制存在一些潜在的问题，主要有以下几个方面。

1.政府机构的低效率：原因在于1）政府机构主要依靠财政拨款取得资金来源，它的生存与他们服务数量和质量没有直接联系。2）政府机关通常具有垄断的权力，没有外部竞争。3）政府机构提供的服务投入产出关系很难确定。4）政府机构的决策是一种公共决策。决策失误往往要承担个人责任，而正确决策则没有相应的激励。

2.管制者的以权谋私：管制者拥有批准或不批准的权力，这种权力有可能被用来为私人利益服务。返回公共经济与管理学院第四节生产者的盲目性与公共生产

一、私人生产的盲目性与效率二、集中计划的公共生产

三、市场竞争的公共生产

返回公共经济与管理学院一、私人生产的盲目性与效率1.市场条件下的私人生产具有自发的倾向，每一个生产者都从自己狭隘的眼界来进行生产决定。社会化大生产与生产的无政府状态必然会产生矛盾。

2.生产者的盲目性既会损害产品组合效率：当一些产品过剩，另一些产品不足的时候，生产实际上偏离了产品组合效率。

3.生产者的盲目性会损害生产效率：周期性的经济危机造成大量的失业，企业停产、转产或破产都意味着资源的严重浪费，使社会生产处在生产可能性边界之内。返回公共经济与管理学院二、集中计划的公共生产1.马克思的解决方案：将所有生产资料公有化，使所有企业都成为公共企业并听从政府计划的统一安排。在这种集中计划的公共生产体制中，每一个企业将生产什么、生产多少、怎么生产都由计划规定，企业似乎成了车间，整个