XX公司差旅费报销规章制度汇编

实用标准文案大全差旅费报销制度为有效管控公司差旅费用，提高各类业务人员办事效率，使公司各项管理规范化、制度化，特制定本制度：一、报销制度（一）因公出差的办理程序1、因公出差人员须先在“报销系统”按系统要求填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金等，由部门副总签署意见，总经理批准后方可出差。2、借款时出差申请人需持批准后的“出差申请单”（附件一），填制“支款单”，由部门副总签字担保，经总经理签批，财务部负责人核准后，方可借款。发生借款时财务部要严格遵守“前帐不清、后帐不借”的原则。3、出差人员回公司后应第一时间在“工作周报”或“报销”系统中填写出差完成情况并上报公司总经理。4、凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具等信息，需经总经理签署意见后方可报销。（二）费用报销标准公司员工出差的市内交通费、住宿费、伙食补助费报销标准如下：职位交通补助费用飞机火车轮船汽车副总预申请一等座一等座实报实销经理(主管)二等座二等座实报实销员工二等座二等座实报实销职位住宿标准（元/天）市内餐费标准（元/天）一类城市二类城市三类城市一类城市二类城市三类城市副总500400300经理(主管40030020015012090员工30020015012010080说明：在一类、二类城市的郊县、郊区出差时，按递减一级城市标准执行。（三）其他规定1、副总级、经理级人员因工作需要宴请客户，可实报实销，公司不再发放当天的餐费津贴。2、旅途中未发生住宿则不享受住宿费，只享受餐费津贴和市内交通这二项补助费。3、出差当日返回，可享受全额餐费补助（包括次日晨返抵）。4、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报总经理，批准后方可报销。5、市内交通费：公司员工出差途中产生的市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日七时之间）可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特殊情况，事后经总经理批准后方可报销。6、到集团下属分公司例：所有出差人员必须住分公司指定宿舍，在分公司食堂就餐，如无宿舍按照职级标准执行，不再享受餐费标准补助。7、外出参加会议/培训经总经理批准，采取分项计算的方法，会议/培训费用中已含食宿，则不再报销食住费用。会议费用中不含食宿时，住宿费、餐费补助、市内交通费按前述表格标准予以报销。8、带车辆外出，扣除费用中交通补助费。9、出差过程中因业务工作需要使用招待费，应先征得总经理同意，须请安排此次出差的领导核准并签署意见后，财务部方可审核报销，同时不再享受当天餐费津贴补助。凡同领导一起用餐、住宿、乘坐交通工具等，相关费用已报销者及随同人员均不再享受用餐、住宿、出行津贴。10、司机出差补助标准司机外出同一般工作人员待遇等同，小车司机按同车领导及工作人员住同档次宾馆，因特殊情况不能按时返回，应说明情况经部门负责人同意后，等候时间按一般员工标准给与餐费津贴。11、出差人员应将车（船）票，时间、趟次、住宿发票完整保留，作为报销计算费用的依据。部门副总审批时要加强对票据的审核，非出差途中的费用一律不予报销。12、出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成帐（账）务混乱的，则追究财务经办人及部门副总的责任。二、差旅费报销流程为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销流程，结合本公司的实际情况，报销流程规定如下。（一）报销范围本流程适用于因工作需要出差报销的人员。（二）出差审批办法1、出差申请程序填写“出差申请单”（若同次出差任务涉及多部门员工，按部门分别填制）待审批通过，财务部申请借款。未经过审批，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“支款单”，根据出差申请单确定借款金额。2、差旅费报销程序报销申请人须如实填写“差旅费报销单”，列明事由、时间、线路后报总经理签批，再报财务部审核签字，按《差旅费报销程序》予以报销。（三）差旅费报销原则1、市区内出差不论时间长短，均不发出差补助费。2、住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，否则均不报销。3、车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，否则均不报销。4、出差人员应在回公司后15个自然日内报帐方为有效，需要延期报销的需在报销单内注明，并由总经理审批签字。5、出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票，只按规定报销出差各项补贴。6、出差人员未经公司批准，不得乘坐飞机出行。当批准乘坐飞机出行时所乘坐往返机场专线的客车费用，可凭票报销。（四）其他注意事项1、报销申请人须在报销单上写时出差人数、姓名、职位、出差事由、起讫时间及地点。2、出差人员不得超标住宿和乘坐飞机，需乘坐飞机、软席卧铺或高标准（超出标准）住宿的，须公司总经理在机票、火车票及住宿发票背面签批后方可报销。否则一律按报销基本标准执行（见上表）。3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的由总经理在票据上签字后方可报销。4、出差参加会议/培训的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。5、一事一单，不得将多次的出差费用合并一单报销。6、出差期间购买的物品、资料等，需另填费用报销单，不可合并在差旅费中报销。7、车票遗失的须书面说明情况及同等或高于面值可用发票（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由总经理签字证实，给予报销。以上规定从2017年月日起执行河北有限公司2017年月日附一：《出差申请表》附二：城市分类附一：《出差申请表》附二：城市分类一类城市：北京、上海、广州、深圳、天津二类城市：南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、青岛、大连、宁波、济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、无锡、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特。三类城市：除一、二类城市以外的市、县、区。合肥XXXX公司差旅费报销制度目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、 目的 1二、 适用范围 1三、 定义 1四、 出差申请审批 1五、 差旅费支出限额 2六、 开车出差费用支出限额 3七、 出国人员经费规定 4八、 费用相关说明 5九、 借款和报销 6十、 其他 6十一、附件 7

合肥XXXX公司差旅费报销制度目的为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销办法，节约公司费用，特制定本办法。适用范围本办法适用于合肥汇璟先进陶瓷材料科技有限公司。定义3.1、出差：是指员工为公司的业务拓展需要、客户开发需要或为处理公司相关事宜，离开日常工作城市的行为。公司组织员工离开日常工作城市，进行集体活动的行为，不作为出差。3.2、差旅费：差旅费是指出差期间因公发生的住宿费、外埠市内交通费、伙食费、城际交通费(含往返机场、火车站、汽车站和轮船码头交通费)、其他费用（托运费、寄存费、证件费）、差旅费补贴等形成的费用总额。3.2.1、住宿费：入住酒店的房费，不含其他消费。3.2.2、伙食费：除酒店免费早餐，公司供餐和公司招待活动以外产生的伙食费用。3.2.3、城际交通费：出发地与到达地之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮船或租车等发生的交通费用。3.2.4、市内交通费：员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用。3.2.5、差旅费补贴：按照出差补助定额核定的补助。3.2.6、证件费：出入境需办理相关证件产生的费用等。3.2.7、其它费用：办理托运手续、行李寄存产生的费用及其他费用。3.3、备用金：指公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金。3.4、出国人员经费：指公司员工因公出国考察、签订合同、培训等按规定支付的各种费用。出差申请审批4.1、因公出差本着事前申请，事后报销的原则；出差前需填写《出差申请审批单》。4.2、公司员工出差申请均由主管副总（总监）审批，副总（总监）出差需由总经理审。4.3、员工出差，必须严格按照出差申请内容执行。若出差期间员工自行改变行程而事先未获得部门主管以上人员的批准，则所发生费用公司一律不予报销。差旅费支出限额5.1、本差旅费支出适用于公司员工差旅费用报销规定，开车出差按照“六”条执行。5.2、住宿费在限额之内据实报销，超出部分自负。住宿费最高限额如下表：城市类别一类二类三类其他员工级别总经理实报实销实报实销实报实销实报实销副总经理/总监实报实销实报实销实报实销实报实销部门经理240200160120其他员工210170130100注：一类城市：北京、上海、广州、深圳、三亚。二类城市：省会城市、宁波、珠海、汕头、厦门、青岛、大连、唐山。三类城市：各地级市(设区市)其他：各县（市）级。5.2.1、同性别员工一起出差，须安排标准间两人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排以节约为准。5.3、伙食费：出差期间的伙食费包含在差旅费补贴中，不再单独报销；工作人员在市区内临时外出工作，无出差补助，不能回家或回本单位也不能在所到单位就餐的，经领导批准可发给误餐补助，午、晚误餐每餐补助20元，早餐不予补助。5.4、交通费：城际交通工具乘坐标准如下：职务火车轮船飞机其他交通工具总经理软座/软卧二等舱头等舱据实报销副总经理/总监软座/硬卧三等舱经济舱据实报销部门经理硬座/硬卧坐席（通仓）限乘据实报销其他人员硬座/硬卧坐席（通仓）限乘据实报销5.4.1、往返地交通工具主要包括飞机、火车、长途大巴及其它交通工具。选乘交通工具以便捷经济为主。5.4.2.乘坐大巴、火车（高铁、动车、直达、特快等列车）8小时以内可以到达的，以乘坐大巴、高铁（二等座）、动车（二等座）、其它列车硬座为主，若遇列车在晚上7点之后出发且夜间乘车6小时以上的，可以选乘该列车的硬卧（如遇动车可软卧）。5.4.3乘坐火车（动车、直达、特快等列车）12小时以内可以到达的，以乘座火车硬卧（动车软卧）为主。5.4.4.上述两种情况外，可以选乘飞机（经济舱）。选乘飞机以当天最优价格时段出行为优先。5.4.5.同一天内到达且飞机票价格优于火车票价格的，员工可乘坐飞机。5.4.6员工出差应提前做好准备，若因员工个人时间没有安排好而没有赶上火车、飞机航班等长途交通工具，所产生的退、换票、改签费用自行承担。5.5、市内交通费：在出差目的地市内交通费参照5.1.1住宿费标准的20%据实报销。5.6、差旅费补贴：每人每天70元（包括伙食费在内）。5.7、其他费用：据实报销。开车出差费用支出限额出于安全等因素的考虑，公司不鼓励自带车辆出差，如因特殊因素必须开车前往的，需在出差申请审批单上注明。6.1、行车费用：出差期间实际发生的油费、过路过桥费、停车费等车辆使用费用，根据有效发票按照差旅费据实报销，不作为车辆费用报销。行政部有对油费有相关规定的，从其规定。6.2、公司司机因公带车出差的，享受0.1元/公里的里程补贴。公司司机在市内执行工作任务的，不享受里程补贴。6.3、开车出差的住宿费、伙食费、差旅费补贴和其他费用按照第“五”条规定执行，城际交通费和市内交通费不再报销。七、出国人员经费规定7.1、住宿费在限额之内据实报销，住宿费最高限额如下表（单位：美元）：城市类别一类二类三类员工级别总经理实报实销实报实销实报实销副总经理/总监160140120部门经理140120105其他员工12511095一类城市：发达国家的主要城市二类城市：发达国家的中小城市及发展中国家的主要城市三类城市：发展中国家的中小城市7.2、国际交通费用：优先选择中国的航空公司，据实报销。7.3、国内交通费用：按照5.1.3的标准执行。7.4、其他费用：除7.1、7.2、7.3外的伙食费、境外市内交通费、差旅补贴及其他公务杂费，采用包干制的原则，标准为40美元/人/天。如果随团到国外公干，团费中包括食宿的，食宿费不再报销，其他杂费按20美元/人/天报销。随团出国人员报销时需提供与组织方签订的相关协议复印件。7.5、其他规定：国外出差的天数以离开中国国境为准，计算标准参照8.3的规定执行，在国内路途期间按国内出差的相关规定执行。八、费用相关说明8.1、出差人员乘坐火车夜间（从晚8点到次日早上7点）在火车上乘坐6小时以上，或者连续乘坐火车12小时以上，根据标准可以购买卧铺票。对于符合购买卧铺票标准而选择乘坐硬座的出差人员，给予两种票额差额60%的补助。8.2、副总及以上人员可自带车出差，自带车人员出差的路桥费和停车费按照实际发生金额报销，加油费按照出差期间异地和返回日的市内加油票报销。8.3、出差天数按出差的日历天数计算，以火车、飞机、长途汽车或轮船票的实际出发、到达时间为准，按以下标准计算：出发：中午12点以前出发为一天，中午12点以后至零点以前出发为半天。返回：中午12点以前返回为半天，中午12点之后至零点以前返回为一天。8.4、住宿费标准按出差天数减一天计算。8.5、住宿费和市内交通费在限额标准内可调剂使用。8.6、出差外地当天返回的只报销补助和城际、市内交通费，到合肥市辖各县（市）办理公务的半日内返回人员只报销往返交通费。8.7、出差期间如需宴请客户或招待相关人员，依照《业务招待费管理办法》执行，并随同差旅费用一同报销出差地区的餐费票据；报销招待费的，每餐招待当天出差补助标准减少一半。8.8、出差至总公司就餐的，不再报销差旅费补贴。8.9、外派员工在回到其原派出地（或其住房所在城市）出差时，住宿费不再报销，驻外人员回家探亲的，探亲期间的住宿费和伙食费不予报销，探亲不享受差旅费补贴。8.10、公司员工参加由承办方免费提供食宿的会议，不再报销住宿费及伙食补助。8.11、员工出差应入住公司协议酒店，公司无协议酒店的方能入住其他酒店。8.12、出差期间往来机场/车站的交通费用，可按实际发生的费用报销。公司鼓励员工使用定点班车、机场快线、轨道交通来取代出租车。如遇特殊情况（如飞机晚点深夜到达、或夜间航班、或晚上9点至凌晨6点无公交车的情况等）可以乘坐出租车。8.13、出差期间享受伙食费补助的，每天餐费补助扣除。报销差旅费时需要到人资签字后，报销流程再到财务签字审核。九、借款和报销8.11、员工因出差借用备用金，按照公司《备用金管理制度》执行，备用金只能用于所申请业务，不得挪用。财务部对备用金借款实行前借不清、再借不办的管理原则。8.12、所有员工出差归来后七个工作日内须填写《差旅费报销单》，办理出差报销及还款手续，逾期未办理者，不应预借下次差旅费，且原预借差旅费将从其当月薪资中