品读UCP60049案例（林建煌北京）0725-26

品读UCP600最新49案例主讲人：兴业银行林建煌于北京，20210725-26查询更多案例及国际商会最新意见，请登陆汇通天下国际结算网主讲人介绍林建煌，男，现供职于兴业银行总行，ICCDOCDEX专家，ICCCHINA特聘信用证专家，著有?品读UCP600?一书〔95万字，2021年7月由厦门大学出版社出版〕，1995年本科毕业于厦门大学方案统计系，同年入中国银行福建省分行，2004年入兴业银行总行单证中心，2005-2006年负责开发网上“兴业单证通〞系统。中文名称：兴业银行股份英文名称：INDUSTRIALBANKCO.,LTD.注册地址：中国福建省福州市湖东路154号注册资本：50亿元股票上市证券交易所：上海证券交易所股票简称与代码：兴业银行〔601166〕法定代表人：高建平：〔86〕591－87839338：〔86〕591－87841932互联网一流银行百年兴业

成长、质量与回报位于全国性商业银行前列全国银行10强全球银行200强全球上市公司500强值得信赖的银行、值得期待的银行全行集中国际结算单证处理全行统一的银行国际结算系统单证处理实现100%集中互为备份的两个作业中心〔上海、福州〕质量管理可靠：率先在单证处理领域实施ISO9001质量标准并通过权威认证兴业单证通在线效劳传统效劳：网上国际结算与贸易融资申请和通知增值效劳：专家咨询、出口制单、多方式交易查询等功能兴业单证业务引子问：在UCP600框架内，涉及信用证业务处理，在技术上最重要的两个问题是什么？5引子〔续〕备选答案：收付汇？开证行资信？作风？单据审核？不符点把握？拒付？不符点交涉？信用证机制？6内容一、UCP600及49个最新案例二、信用证原理三、不符点审核78一、UCP600及49个最新案例UCP600的主要变化UCP600的主要变化：*49条=>39条*Art2-3：引入定义及解释*Art14(b)：7天审单期限=>5天*Art14(d)：不得不一致=>不得矛盾Art12(b)：延期付款信用证下指定银行可以融资Art28(i)：保险单据可以包含任何除外条款Art38(k)：第二受益人必须向转让行交单UCP600的主要缺乏有效地点及有效银行出口来证下：31D：USA，41D：anybank出口来证下：31D：China，41D：issuingbank保兑行是指定银行吗？保兑行？指定银行？保兑行偿付其它指定银行？开证行偿付保兑行？

UCP600的49个最新案例截止到2021年3月底，国际商会银行委员会专家小组就各成员国国家委员会和会员银行咨询所做出的答复意见已到达49个。如果说UCP600使人们能够对最新的跟单信用证统一惯例“知其然〞，那么这些答复意见那么通过活生生的实务案例或者严谨的理论分析使人们得以“知其所以然〞——于强两大类信用证原理类：TA672REV

：止付令下，按照UCP600第12条B款的授权已经进行了预付的指定银行，根据UCP600第7条C款，对开证行是否还能拥有独立的偿付请求权？不符点审核类：TA658REV-query1：提单显示了一个错误的信用证号是否可以接受？TA652REV：信用证要求产地证由本地(LOCAL)商会出具，那么具体应该是哪里商会呢？TA672REV：止付令一家保兑行对于延期付款的保兑信用证下相符交单进行了无追索权的付款开证银行确认接受单据并且将在到期日付款。但是到期日前的一天，开证银行发电文告知保兑行：根据法院禁令，禁止支付该信用证，原方案的付款被中止，请立即通知受益人以尽快联系申请人。TA672REV：分析保兑行确定相符交单，是基于他们根据UCP600第14条a款进行的审单工作。值得注意的是，在法院禁付令禁止开证行向受益人付款的之前，付款已经完成……显然，开证行不能无视法院的禁付令，他们不进行偿付的辩白正是基于该禁付令。然而签发禁付令的依据似乎只是和货物的质量有关，而且被指定银行的善意付款行为也应该得到保护。这样的问题不应该影响到被指定银行从开证行处得到偿付。关于这方面的问题应该参考UCP600第4条和第5条。TA672REV：结论正如ICC官方意见第R519号中所述，通常的原那么是：当地的法律高于交易。然而该信用证适用于UCP600，而且UCP600第12条b款显然没有被排除。基于UCP600第12条b款和UCP600第7条c款的内容，为了维护该信用证和UCP的信誉，开证行应寻求抗辩止付令，或者向法院解释以取消该止付令。另外，建议开证行告知申请人UCP600第12条b款的内容以及该条款对于此次以及将来交易的影响，使其明白有责任解决所需单据数据中提到的产品的质量问题，而不是通过损害指定银行在相符交单下的索偿权利来寻求补救。TA672REV：点评相符交单下，必须付款；相符交单下，禁止付款。同为相符交单，到底是必须付款，还是禁止付款？二者矛盾吗？TA658rev-query1:提单上信用证号错误我行从开证行收到不符点通知：“提单标注信用证号码7XXXX1/0165/AN而非7XXXX1/0165/4A。〞〔正确的信用证号码是7XXXX1/0165/4N〕。提单上的信用证号码错打印为AN，但是在通知中，开证行也将4N误打为4A，可见开证行在打印长的信用证号码时也非常容易打错。其他单据上载明的信用证号码都是正确的。以此不符点为由开证行的拒付是否正确？TA658rev-query1:分析及结论国际商会第R289号意见提及的在单据中显示信用证号码的要求只是为了如果单据被误寄时可以便于查询。案例所述情况将被视作是枝节问题而不构成拒付的根底，因为开证行收到单据后，已将所提交的提单匹配到正确的信用证号下。但是开证行错误援引信用证号码的事实并没有改变他们强调不符点的用意。在提单上错误地引用信用证号码不构成拒付的理由。TA652rev:何谓本地〔LOCAL〕商会信用证要求产地证由本地(LOCAL)商会出具：certoforiginissuedbylocalchamberofcommerceorotherlocalofficialauthority,showing…问题：本地商会的“本地〞是指受益人所在地还是商品的原产地呢？TA652rev：分析及结论此问题的答案就在UCP600的第3条之中。第3条内容是：用诸如“第一流的〞、“著名的〞、“合格的〞、“独立的〞、“正式的〞、“有资格的〞或“本地的〔local〕〞等词语描述单据的出单人时，允许除受益人之外的任何人出具该单据。应用到本咨询，任何商会都可以出具产地证。TA658rev-query1及TA652rev：点评受益人，单据上打字错误不影响其含义申请人，信用证的模糊用语后果自担信用证安排下，开证行承诺的不可撤销性第一局部小结1、UCP600在讲什么？主要变化和缺乏有哪些？2、UCP600下49个最新案例23二、信用证原理信用证原理1、信用证机制vs.信用证安排2、UCPvs.法律3、信用证vs.UCP4、信用证转让的实质241、信用证机制vs.信用证安排信用证机制：根底合同、开证申请书和信用证安排买方/申请人卖方/受益人开证行根底合同开证申请书信用证安排25信用证安排?UCP600?Art2:信用证，是一项不可撤销的安排，它构成了开证行承付受益人相符交单确实定承诺。开证行承诺的不可撤销性：TA638rev:修改是一种信用证撤销行为从“一手交货一手付款〞的根底合同下货物交易安排，到“一手交单一手付款〞的信用证下单据交易安排注：货物交易下的商业信用证TA638rev：修改UCP600第10条c款：“在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证〔或含有先前被接受的修改的信用证〕的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时，即视为受益人已作出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改。〞TA638rev-query5：问题问题：如何处理对提交的单据不造成影响的修改？例如：一个金额是十万美金且允许局部发运的信用证，开证行修改信用证将其金额减少五万，如果受益人交单的金额是五万，但是并没有说明接受或拒绝本次修改。TA638rev-query5：分析及结论分析：保存UCP500的第9条d款iii项里的用词意味着指定银行或开证行在咨询中所引案例的情况下，都不能自行决定受益人是否已经接受了信用证修改。尽管被指定银行或开证行已经询问了受益人是否接受信用证的修改，根据第10条第c款，受益人仍然可以声称他还没有决定是否接受。结论：没有受到尚未被接受的信用证修改影响的交单不构成是对信用证修改的自动接受。TA638rev-query5：点评开证行承诺的不可撤销性“诚信〞，是UCP框架内一切行为的准那么交单：相符交单交单：UCP600Art2:交单，指向开证行或指定银行提交信用证项下单据的行为，或指按此方式提交的单据。相符交单：UCP600Art2：相符交单，指与信用证条款，本惯例的相关适用条款以及国际标准银行实务一致的交单。付款：承付及议付承付及代为承付：“承诺〞下付款：信用证构成了开证行承付承诺代为承付：TA655rev:指定银行延期付款承诺的不确定性议付“商议〞下付款：信用证允许指定银行议付议付，本质是预付及同意预付TA655rev：指定银行的延期付款承诺UCP600第12条c款：“非保兑行的指定银行收到或审核并转递单据的行为并不使其承担承付或议付的责任，也不构成其承付或议付的行为。〞UCP600第12条a款：“除非指定银行为保兑行，对于承付或议付的授权并不赋予指定银行承付或议付的义务，除非该指定银行明确表示同意并且向受益人说明。〞TA655rev：问题信用证规定由X国的一家指定银行延期付款，该指定银行收到单据后，向通知行发电报如下：“请注意单据已经被我们接受，到期日是2021年6月5日，在到期日我们将回复关于资金支付的问题〞。因为受益人要求澄清关于付款到期日的事宜，我们要求指定银行澄清最后一句话的含义，指定银行答复说：“由于我们没有对信用证加保兑，所以我们不能够担保在到期日付款。〞由于被指定银行的第一份电报中已经声称单据被接受并且给出了到期日，因此按照UCP600第12条b款和c款来看，是否可以认被指定银行已经做出了延期付款承诺？TA655rev：分析及结论指定银行第一份电报中的措辞并不代表指定银行已经做出了延期付款承诺。UCP600第12条c款内容是非保兑行的指定银行收到或者审核并且转递单据的行为不能使指定银行有责任承付或者议付，也不构成承付或者议付。建议银行在表述他们对单据的立场以及他们在结算中的角色时，应该仔细地选择词汇，以防止出现本咨询中所描述的情形。TA655rev：点评问：指定银行，没有代为承付的责任。指定银行一旦代为承付了，会怎么样呢？远期承付是一个过程：承诺并到期付款指定银行先行承诺，但并未到期付款。如果相符交单，开证行必须最终到期付款；如果不符交单，开证行没有责任到期付款，指定银行必将陷入为难，特别是出口方银行已经提前付款买入了指定银行的承诺情况下。付款：偿付偿付：偿付，总是与指定相伴而生。指定银行确定相符交单，议付或代为承付，并转递相符交单见单偿付vs.未见单偿付付款：拒付拒付：拒绝承付或议付拒付三要素TA676rev:拒付后再提新的不符点，可以吗？TA658rev-query2:单据遭拒付后重交，是否意味着指定银行或受益人认可不符点？TA676rev:拒付后再提新的不符点,可以吗？背景：一自由议付信用证下，议付行议付了四套单据，寄单时面函及MT754声明：“我们随函附上与信用证条款和条件相符的单据〞。开证行拒付，理由为迟交单不符点。后来又通过799提出了新的不符点。分析及结论：开证行通过799电文提出了其他的不符点。该电文不仅是在交单后5个银行工作日之后发出的，而且该拒付构成第16条c款所不允许的再次拒付。TA658rev-query2:拒付后重交单据下不符点问题：如果拒付通知发送到指定银行或受益人后，受益人重新提交相关单据以替换原单据或者重新提交修订后的单据，这个行为本身是否意味着指定银行或受益人认同了相关不符点?分析及结论：否认的。TA676rev及TA658rev-query2：点评拒付不当，权利被剥夺2、UCPvs.法律最高法?最新司法解释?第二条：“人民法院审理信用证纠纷案件时，当事人约定适用相关国际惯例或者其他规定的，从其约定；当事人没有约定的，适用国际商会?跟单信用证统一惯例?或者其他相关国际惯例。〞法律：国际公约和当地法律UCP：是国际银行间信用证产品的运作规那么UCP与法律：UCP是嫁接各国法律的一个桥梁，它被法律吸收后，实际上，成为了法律的一局部。在此意义上，法律包括UCP。信用证业务处理三原那么“诚信〞为前提下，独立抽象性原那么“欺诈〞为前提下，欺诈例外原那么“善意〞为前提下，欺诈例外的“例外〞原那么“诚信〞与独立抽象性原那么UCP框架内的两大基石独立性：横向关系，信用证独立于根底合同等抽象性：纵向关系，银行处理的单据，不处理与单据有关的货物、效劳、履约行为等独立抽象性原那么的相对性TA642rev：提单印就“运费预付〞有关内容是否矛盾？TA642rev：

提单印就“运费预付〞有关内容是否矛盾？信用证要求提交标注“运费预付〞的提单。提交的提单标记了“运费预付〞的批注，同时在提单外表上印有标准的条款和条件：“对于运费预付的提单，只有支票变现才可交付货物。〞开证行拒付。议付行认为，什么是在提单上关于运费支付的批注，而且不需要确认实际的支付是否已经发生或者是否变现。其次，即使用来支付运费的支票被退票，也是托运人和船公司之间的事情，超出了UCP的范围。45TA642rev：分析及结论信用证要求提交一份标注〔marked〕“运费预付〞的提单。该提单已经按照此要求做了标注，但是又包括了预先印就的关于“运费预付〞批注的字样。应该注意的是银行没有必要通过审核提单外表上的条款和条件确定相符〔第20条a款v项〕。该提单没有不符点。46TA642rev：点评问：提单上的承运条款，银行无须审核。如果审核了呢？与此相似的，信用证要求租船合同提单下，还要求提交了“单独〞的租船合同。TA683.银行不负责单据上详细的数学计算，只负责核对总量。未规定单据，银行不负责审核。TA644rev.一旦审核，便越过了UCP框架，不能单纯在UCP框架内寻求解决。47“欺诈〞与欺诈例外原那么欺诈例外下的“抗辩〞vs.拒付法律框架内的“抗辩〞，包括向法院申请止付令。UCP框架内的“抗辩〞，实务中称为拒付。法律框架内的“抗辩〞，包括UCP框架内的“抗辩〞相符交单下，开证行不得在UCP框架内“抗辩〞，即拒付，但可以法律框架内“抗辩〞，包括申请止付令问：汇票上的“不符点〞可以拒付吗？背景：赞同说：汇票上的“不符点〞是不符点反对说：汇票上不是在信用证中要求的单据TA590：汇票不是申请人在信用证下要求的单据拒付和抗辩不一样信用证欺诈的实质信用证：特指货物交易下的商业信用证“欺诈〞的实质性：?美国统一商法典?code5：信用证要求发货1000件，实际只装2件。这是欺诈；如果实际装了998件，这是一般商业纠纷。欺诈的实质，在于破坏了信用证的运作规那么从“单货对应〞到“单货未必对应〞从“款单对流〞到“款单未必对流〞“善意〞与欺诈例外的“例外〞原那么欺诈下的善意第三方，受保护：ICC曾经说：“由于进口商自己不慎选择了骗子进行交易，诈骗的后果应该自负，不能由不知情的善意第三方承担〞。信用证下的按指定行事的善意指定银行。Article7/8(c):开证行/保兑行偿付指定银行的责任独立于开证行/保兑行对受益人的责任。信用下的汇票的善意持票人。付款保函/备用证+出口托收押汇案案情：根底合同规定，以付款保函/备用证结算货款。信用证规定：受益人声明(“申请人未到期付款〞)。付款备用证+出口托收押汇分析：备用信用证与商业信用证不同？备用信用证不能直接用于结算货款。直接结算货款只能是托收、汇款……欺诈例外的“例外〞原那么不适用3、信用证vs.UCP600UCP600Art1：UCP600乃一套规那么，适用于所有的其文本中明确说明受本惯例约束的跟单信用证〔下称信用证〕〔在其可适用的范围内，包括备用信用证〕。除非信用证明确修改或排除，本惯例各条文对信用证所有当事人均具有约束力。案例TA677rev：不允许单据更正TA638revquery1-4:排除UCP600第14条L款\第28条H款和I款\第16条C款(III)(D)\第14条F款和K款的影响。TA639revquery1\3:如果单据在传递途中丧失，开证行要求指定银行寄送信用证要求的所有单据的副本以满足UCP600第35条的要求；原信用证允许已转让的信用证再次被转让。TA671:限制发运次数的信用证，最后一批必须发完吗?TA677rev：不允许单据更正I国的一些银行开立包含以下条款的信用证：首次交单必须相符，不允许单据更正议付行必须证明首次交单相符如果首次提交的单据与信用证完全相符，我们授权贵行向……索偿TA677rev：分析开证行并不能对受益人或其他交单人为了相符交单可以或者不可以做什么发号施令。通常情况下，只要可能交单人就有权要求退回不符单据并更正。用正确的单据替换不符单据也是其权利。在单据被承付或议付之前，交单人都对其享有所有权。开证行也不能要求指定银行为了获得偿付而对于已经发生的承付或议付提供证明TA677rev：结论除非随后修改去除了该条款，信用证显示单据不能存在任何更正是受益人必须遵守的，指定银行将被要求拒绝存在更正的单据。在咨询中提到的其它条款确实是错误的行为，开证行应该防止在信用证中出现这样的条款。TA638rev-query1：排除UCP600第14条L款UCP600第14条l款规定：“运输单据可以由任何人出具，无须为承运人、船东、船长或租船人，只要其符合第十九、二十、二十一、二十二、二十三或二十四条的要求〞。很多开证行已经很不客气地在排除这一条款了。版权所有：汇通天下国际结算网59提单样本TA638rev-query1：问题a. 您认为谁才是所附提单的出具人？MOL美国公司是出具人还是他们仅仅是作为MitsuiOSKLines公司的代理签署此提单的？b. 如果UCP600第14条第L款被排除了，那么这张提单是否还可以被接受？TA638rev-query1：分析及结论a. 提货单的出具人是MitsuiO.S.K.Line公司。MOL美国是作为承运人MitsuiO.S.K.的货运代理商签署了此文件。b. 如果信用证指出第14条第L款被排除在外或不适用，那么此提单仍然可以被接受。此提单是由函头的承运人出具，并且由具名承运人的代理按照第20条第a款i项的要求签署。TA638rev-query1：点评如何区分单据出具人？ISBPPara22：如果信用证要求单据由某具名个人或实体出具，只要单据看似由该具名个人或实体出具，即符合信用证要求。单据使用该具名个人或实体的函头，或如果未使用其信头，但看似由该具名个人或实体或其代理人完成或签署，即为看似由该某具名个人或实体出具。TA638rev-query1：点评〔续〕问题：谁是提单出具人？单据的出具与签署不同：出具，即作成并发出。出具人，是对单据背景的真实性承担最终责任。签署人，是对单据出具的真实性承担证明责任个人认为：归根结底，承运人，是提单的出具人TA638rev-query2：排除UCP600第28条H/I款UCP600第28条H款规定：“当信用证规定投保“一切险〞时，如保险单据载有任何“一切险〞批注或条款，无论是否有“一切险〞标题，均将被接受，即使其声明任何风险除外。〞UCP600第28条l款规定：“保险单据可以援引任何除外条款。〞TA638rev-query2：分析及结论第28条H款的措辞就是阻止银行仅仅说明保险单据覆盖“一切险〞而不详细说明所保的险种。事实上，这一条款的目的是对那些不详细描述具体要求的银行的惩罚。排除了这一条款，开证行的模糊其词，将导致大局部保险公司不愿意投保。TA638rev-query2：分析及结论〔续〕如果开证行写明第28条I款被排除，那么提交的保险单据必须不得含有任何除外条款。银行只需要审查保险单据外表标明的有关保险条款的细节。正如咨询里确认的，由于考虑到风险尤其是有关恐怖主义之类的风险，今时今日很少有保险单据不包含一定形式的除外条款。这就是UCP600将第28条I款纳入其中的原因。排除这一条款，在大量的交易中，将创造一个不能执行的信用证……TA638rev-query3：

排除UCP600第16条C款(III)DUCP600第16条C款(III)规定：A.银行留存单据听候交单人进一步指示；或者B.开证行留存单据直到其从申请人处接到放弃不符点的通知并同意接受该放弃，或者其同意接受对不符点的放弃之前从交单人处收到其进一步指示；或者C.银行将退回单据；或者D.银行将按照之前从交单人处获得的指示处理。TA638rev-query3：分析及结论将这一条款排除，开证行可能只注重了条款外表意思而没有理解其背后的用意。许多的案例里，交单人注意到单据中的不符点并面提。除此，面函中还会有一个交单人要求开证行如何处理单据的指示。始终不变的会是选项B。如果开证行认同这一指示，那么会在拒付电中说明选项D；如果开证行不认同，那么会选择A或C.第16条C款下，必须在四个选项中作出一个选择以说明单据状态。排除第16条C款或所有A到D选项将会导致信用证必须增加与处理拒付后单据如何处置的替代条款。TA638rev-query3：点评拒付电，声明单据状态：A和BTA638rev-query4:排除UCP600第14条F/K款UCP600第14条F款规定:“如果信用证要求提交运输单据、保险单据或者商业发票之外的单据，却未规定出单人或其数据内容，那么只要提交的单据内容看似满足所要求单据的功能，且其它方面符合第14条d款，银行将接受该单据。〞UCP600第14条K款规定:“在任何单据中注明的的托运人或发货人无须为信用证的受益人。〞TA638rev-query4：分析及结论第14条F款为这些情况〔既没有要求出具人又没有内容〕下审核单据提供了一种确定性——对于指定银行可以接受收到的条件是单据内容满足功能。排除这一条款，而又没有补充新的有关怎样审查此类单据的条款，会使指定银行处于一种无所适从的境地。第14条K款，排除了这一条款，等于开证行明确指出在单据上的托运人或发货人必须是受益人。TA638rev-query4：点评排除，仅是排除了标准解释排除之后，又如何作新的解释？又如何执行呢？TA639rev-query1:单据丧失后补寄送副本自由议付信用证中，包含这样一些条款：“如果被指定银行确定单据构成相符交单，而该套单据在其寄出后的传递途中丧失，开证行有权要求被指定银行寄送该信用证项下提交的所有单据的副本。开证行亦有权检查这些单据的副本并确定其是否与信用证的条款相符〔正本的问题除外〕,一旦开证行确定单据与信用证的条款不相符将拒绝向被指定银行偿付。在如前所述的不相符情况下，第35条很明确地将被排除。〞TA639rev-query1:分析及结论这个纳入UCP第35条的概念并不是第一次。在UCP500下，ICC银行委员会就发表过R548号意见，结论是：虽然信用证上的偿付指示规定“当收到与信用证条款一致的全套单据时，我们将按你们的指示付款〞，根据第16条开证行有义务对被指定银行已经议付但是单据却在传递途中丧失的相符交单作出承付。如上所述，信用证项下的偿付义务，并不取决于开证行是否收到单据，而是在于被指定银行确定交单相符。信用证中的偿付条款并不以收到单据为偿付条件。TA639rev-query1:分析及结论〔续一〕如果单据在传递途中丧失，该采取什么样的措施或者如何消除这样的风险，“意见〞和UCP第35条的条文中都不能给出答案。这个问题留待有关各方思考。当然，正像咨询中提出的那样，一个可选的预防措施就是要求单据分两次寄送。对于作出这个选择的开证行和/或申请人应该明白信用证项下两次寄单会增加本钱，因为单据在传递途中丧失的情况是极少发生的。如果只寄送了一次单据——这是信用证的要求或者没有显示寄单的单号，单据在运输途中丧失——开证行或保兑行可以决定要求提供由单据的副本构成的重生单据。……TA639rev-query1:分析及结论〔续二〕由于单据必须在信用证的有效期和/或最晚交单期之内被提交至指定银行，有效期或者交单期并不存在问题。如果开证行或保兑行确定最初交至指定银行时是相符的，那么他们必须承付或议付。需要注意的是当指定银行并不一定会保存提交单据的复印件，如果开证行或保兑行对此有所要求会有助于解决随后〔单据在运输途中丧失这种不太可能发生的情况下〕以副本的形式重新交单的问题。咨询里提到的这一条款对于指定银行及开证行在单据传递途中丧失这种(不太可能)情况下的一些需求是非常重要的。选择这种做法超过了两次寄单的要求。TA639rev-query1：点评ICC好象也没说什么？这由他的身份所决定，因为在他的身份之内也不适宜说一些什么。在“欺诈〞和“善意〞的认定中，ICCDOCDEX第291号决定中会说些什么呢？TA639rev-query3:允许信用证再次转让UCP600第38条d款反映了与转让信用证相关的标准，例如信用证只能被转让一次。如果转让信用证需要再转让的话，原证上就必须包括“转让信用证也可以被转让〞这样的条款。这样的措辞符合UCP600第1条提到的允许通过信用证条款修改或排除UCP各个条文的说法。UCP600第38条a款很清楚地指出银行没有义务办理信用证转让，除非其明确同意。在本咨询中，拒绝任何转让的请求，特别是已转让的信用证指定将要被再次转让，都属于银行的权利。TA639rev-query3:分析及结论原信用证允许已转让的信用证再次被转让，这将增加更多的交易方〔伴随未知的风险，卷入可能的欺诈〕；开证行收到的每次交单都可能有一系列换单和延误，每一次都有必要：审单、换单、承付或议付，将单据发送给这一序列中的下一个银行。同时，在大多数国家，原信用证允许已转让的信用证再次被转让并不常见，更多的可能是在备用信用证项下发生。TA639rev-query3：点评排除之后的风险？不应该让受益人无所适从？TA671:证限制发运次数,最后一批必须发完吗?原证：43P：允许局部发运两次45A：总数3385CBM,分两次发运，每次1692CBM47A：第9项本信用证规定的数量要分两次发运之后做了修改：43P：改为：“允许局部发运〞，删去“两次〞45A：改为:“总数3385CBM,全部数量分两次发运〞47A：删除第9项TA671：问题交单情况：三批单据。第二批未发运完，第三批继续发运。保兑行认为：信用证已经修改了43P及47A.9，所以局部发运是允许的。问题：开证行拒付第三批交单，认为：货描局部仍然限定了发运次数2次。请问：货描提及两批发运是否对43P的规定事实上有影响，这一点由47A.9的删除而加以强调？TA671：分析及结论第31条规定了局部发运的规定。“规定了允许局部发运的信用证即认可了发运可以为任意批次。〞原证修改上述规定,要求“分两批数量相同的发运〞修改书，关于“两批〞的要求已经从43P和47A.9删除。但45A仍要求“两批〞发运，只是没有规定每批数量。关于发运批次的规定可以在信用证的任何地方，而不仅仅是43P和47A。实际上第二批发运已经构成了不符点，因为没有把剩余的数量运完。开证行有权拒付第三批单据。TA671：点评局部发运与分期发运的最大区别是什么？规定分期发运且允许局部发运的信用证，可以在每一期内局部发运吗？TA671：分期发运下的局部发运TA671等案例总结性点评何谓修改modified？何谓排除excluded？4、信用证转让的实质转让了什么？转让了兑用信用证的权利，所以，产生了变更条款和替换单据这两件事。TA632rev:如果信用证全额转让且不换单，同时UCP600第38条K款被排除，那么转让行的利益还能得到保护吗？第二受益人开证行指定银行转让行指定/母证转让/子证第一受益人TA632rev：排除UCP600第38条K款排除后，我们发现“…转让信用证可以显示允许单据直接寄往开证行〞，这样的观点已经明确。我们进一步的问题是〔上述观点以外〕：我们理解只有开证行有资格依据UCP600第一条明确修改或者排除UCP600的任何局部。在全额转让且不换单的情况下，除了UCP600第38条g款外，UCP是否赋予被指定转让行对UCP600第38条k款做出任何明确的修改或排除的权力呢？如果转让行对转让信用证做出这样的排除，还能得到UCP600的保护吗？TA632rev：分析及结论UCP500项下经常发生第二受益人的单据不由转让行经手，第一受益人没有时机以自己的发票和汇票〔如有的话〕替换第二受益人的发票和汇票。UCP600第38条k款的规定对此进行了修正。该条款反映了大多数转让信用证都涉及换单这一事实。当信用证金额全额转让而不发生换单的时候，第二受益人的单据就没有必要提交给转让行。这种做法得到盛行是因为转让行没有对转让证进行加保，因而，当转让行加保时，将单据提交给该银行以取得保兑行的保兑承诺是有必要的。。TA632rev：分析及结论〔续一〕在开立可转让信用证的时候，开证行总是无从得知该证是否会被转让、如果被转让是否会有一个或多个转让人，而那个或那些转让人是否会平均使用转让证的全部金额。因此在大多数情况下，开证行在可转让信用证中修改或者排除UCP600第38条k款的规定是不恰当的。只有转让行才会关注任何有关转让的需求。当信用证转让的时候，由转让行负责为第二受益人开具转让通知。当100%全额转让的时候，转让行可以在转让通知中对条款进行修改，说明单据可以直接寄给开证行。在这种情况下，转让行应该把这个举动通知给开证行。TA632rev：分析及结论〔续二〕相反当开证行意识到100%全额转让将会发生，他们可以选择修改UCP600第38条k款要求单据寄给他们自己。然而该可转让信用证应该明确说明其后的任意转让都必须为信用证金额的100%并且不必替换单据。这样，转让行就会了解修改的原因，并且只能接受第一受益人关于100%全额转让的规定。第一受益人也会意识到不会再有换单的发生。TA632rev：点评问题1：UCP600不替换单据的全额信用证转让下，第二受益人就可以向开证行直接寄单吗？支取差价保守秘密

问题2：信用证转让时，仅限于UCP600第38(g)及(j)款规定的四类条款吗？第二受益人的收款有保障吗？我的答复：有。分析过程：信用证转让下，子证和母证是一个整体，所以，开证行对母证下的第一受益人和子证下的第二受益人相符交单均承担不可撤销的承付责任。第二受益人在子证下的相符交单，必然构成母证下的相符交单，即便经过换单处理。换言之，不换单本身不会导致不符点。可转让母证不是完全意义上的不可撤销信用证.佐证之一UCP600Art38(i)：如果第一受益人应提交其自己的发票和汇票〔如有〕，但未能在收到第一次要求时照办；或第一受益人提交的发票导致了第二受益人的交单中本不存在的不符点，而其未能在收到第一次要求时予以修正，转让行有权将其从第二受益人处收到的单据照交开证行，并不再对第一受益人承担责任。佐证之二：信用证转让变更条款案德国开证行开立一可转让信用证，适用UCP500，由一外资银行上海分行转让，第二受益人深圳某公司。信用证要求单据之一为申请人MTL公司出具的证明函，对申请人收到的货物数量及质量表示确认，证明函必须按照所附样本出具。第一受益人称自己会从MTL公司得到该单据，故要求转让行转让时不向第二受益人要求该单据。转让行照此办理了转让，但参加了“收到开证行款项后付款〞的条件。后第一受益人因与MTL公司产生了纠纷，MTL公司未出具该单据。第二受益人交单符合已转让证的要求,但第一受益人未能提交MTL公司的证明，转让行将单据寄开证行。开证行因此拒付，致使第二受益人180万美元未能收汇。佐证之二：信用证转让变更条款案(续)第二受益人起诉转让行，要求其承担该拒付款项及利息。转让行败诉，法院判决其赔偿第二受益人上述损失及利息。判决理由为：UCP500第48条H款允许改变的内容不包括删除该证明函。转让行没有按照规定履行义务，致使第二受益人失去提交原证规定单据的可能性。转让行的行为明显不符合国际惯例，存在过错，且成为第二受益人无法获得款项的唯一障碍，其行为与第二受益人未能获得信用证项下款项之间具有直接因果关系。佐证之三：第二受益人是善意第三人Cromwellv.Commerce&EnergyBank((1984)450So2d1,aff’dinpart,rev’dinpart(1985)464So2d在转让证下，如果由于第一受益人实施了欺诈，第二受益人的索款权应得到欺诈例外抗辩的豁免。第二局部信用原理小结1、信用证安排，是信用证机制的三大组成局部之一。“一手交单一手交货〞与开证行承诺的不可撤销性。2、信用证适用规那么——UCP框架和法律框架，信用证业务处理三原那么，抗辩和拒付，信用证业务中两种善意第三人。3、UCP规那么的排除和修改4、信用证转让的实质及转让风险98三、不符点审核不符点审核1、单据审核原那么2、单据正副本及签署3、单据语言及文字效力4、汇票5、发票6、运输单据7、保险单据991、单据审核原那么由独立抽象性原那么，到单据审核外表相符原那么Article14(a)：按指定行事的指定银行、保兑行〔如果有的话〕及开证行须审核交单，并仅基于所交单据，确定其是否在外表上构成相符交单。单据本身的“外表审核〞：不管单据以外(横向关系)，也不管单据背后(纵向关系)。一种说法：非实质性不符点？ICC在R213答复：单据不符没有“限度〞。单据不是相符就是不符。单据概述种类：汇票是支款工具、发票和其它单据是发运单据。发票是所有单据的中心单据提单代表货权(原那么上)、保险代表索赔权内容“满足功能〞〔f款〕、“充分联系〞、“不得矛盾〞〔d款〕TA663rev:检验证明的内容必须由出具人完成吗？名称：相同名称、相似名称或没有名称TA663rev：检验证明的内容由谁完成？某份信用证的单据条款内容如下：“一份由USDA-FGIS在装货地点装货时出具的大米检验效劳证明的正本，并且注明是2007农历年的。〞提交的单据内容如下：“申请人声明货物是2007农历年的。〞开证行指出单据不符，理由是所提及的声明内容必须是出单人完成，也就是说，所有检验证明的内容必须由出具单据的人完成。不符点成立吗？TA663rev：分析及结论如果一份检验证明的其他方面都满足信用证条款和第14条(f)款的要求，那么上述的声明是可以接受的。TA663rev：点评如果ICC的结论可接受，检验证出具人还须对其证明内容的背景真实性承担最终责任吗？如果不需要承担最终责任，此类检验证的可信度有多大？这就是申请人的期望吗？与此类似，信用证要求玻璃，提交的发票显示“碎〞玻璃，可以吗？提交的提单显示“碎〞玻璃，可以接受吗？提交的检验证显示“碎〞玻璃，还可以接受吗？两个问题？单据为什么需要正本？单据为什么需要签署？2.1单据正本单据正本的作用：直接证据效力单据正副本的判断原那么：以外表上确定出单人的意图而定。单据正副本的判断方法标准方法：出单人证实从单据的制作方法来看，即单据看似由出单人手写、打字、穿孔或盖章，均视为正本。从单据的使用纸张来看，即单据看似使用出单人的原始信纸出具，均视为正本。从单据的陈述内容来看，即单据陈述称其为正本单据，那么均视为正本，除非该陈述看似不适用于提交的单据。几种单据正本陈述常见的单据上盖“original〞印戳单据以印就水印等方式显示“duplicateoriginal〞单据功能性陈述“ifrequiredbytheCarrierone(1)originalBillofLadingmustbesurrendereddulyendorsedinexchangefortheGoodsdiliveryorder.〞单据副本等几种副本：复写本carboncopy/副本faxcopy/复印件photocopy/不可转让副本non-negotiablecopy/载有副本陈述的单据为副本可能是正本，也可能是副本：客户联customer’scopy或托运人联shipper’scopy/第二联duplicateTA656：国际货运单的copyofshipper是副本吗？既不是正本，也不是副本：草本draft/范本specimenTA656：

国际货运单的copyofshipper是副本吗？问题：信用证要求“国际货运单InternationalConsignmentNote–Copyforshipper〞,提交的国际货运单需要如此注明吗？UCP600第24条b(i)：公路运输单据必须看似为开给发货人或托运人的正本(theoriginalforconsignor/shipper)或没有任何标记说明单据开给何人。TA656：分析及结论分析：信用证要求提供国际货运单Copyforshipper，这种需求预先假定了单据是以开给托运人Copyforshipper的一种复写形式的格式出具。当单据没有以这种形式出具时，也就不需要使用印有“Copyforshipper〞的格式或者要求承运人或其代理人按这种方式做出注释。结论：基于单据没有说明其是供托运人以外的一方使用或者类似功能，该单据没有注明“Copyforshipper〞来表示，不构成不符点。TA656：点评Copyforshipper，在这里还是正本，从而适用UCP600第24条b(i)。所以，正确应译为“托运人联〞，而不是“托运人副本〞。问：faxreport是正本吗？背景：装船通知后，从机打印出来的的faxreport，通常带有接收方的faxno/time/page/result等问：faxreport是正本吗？〔续〕答：是？！理由：正本说：对受益人来说，使其成为正本的意图副本说：从机出来的，只能算Faxcopy处理方法：慎重起见，加签署。2.2单据签署签署的实质：对单据出具的证实作用以签署证实一份特定单据的内容，首先必须确保签署在该份单据上。

TA670：与提单一同提交的船公司证明如何显示签署人身份？TA670：船公司证明如何显示签署人身份？背景：一份适用于UCP600的信用证要求提交“由运输公司或其代理出具的船舶证明〞。问题：由“承运人〞或“承运人的代理〞出具的“船舶证明〞可以接受吗？即由〔同一次交单中的〕提交的出具人出具了船舶证明，但是没有特别“说明〞是“运输公司〞或者“运输公司的代理〞，可以接受吗？TA670：分析及结论是的。由提单上的承运人或者代表承运人签署提单的代理出具的船舶证明是符合要求的。TA670：点评受益人证明签署人身份是否必须显示为受益人呢？信用证要求制造商证明。提交的发票上已经显示具名制造商。提交的制造商证明上，还需显示制造商身份吗？单据如何签署两个根本要素：签字signature签署人signer一个连续性：即签字signature和签署人signer之间确实定联系。空间连续性逻辑连续性与签署人有关的几个问题单据默认为由出具人签署。

规定了签署人的身份，不能只显示签署人身份，而无名称。规定了签署人的特定名称，必须由其直接签署。如果规定的是概括性名称，可以是由带概括性名称对应关系说明的任何实体签署均可。要求实体的特定身份的工作人员签署，必须显示姓名。同一实体在单据上签署，不必由同一个工作人员为之。信用证规定规定单据由特定的人签署，且该签署必须与一个存底印鉴一致，受益人仍应满足。与签字有关的四个问题公司名称与手签签样二位一体章，是手签handwriting?还是印戳stamp？信用证要求signedandstamped,这是对签字证实方法的要求吗？UCP意义上的签字必须是原始签字吗？复印或签字可以吗？单据上签署中的签字模糊不清，可以接受吗？单据的性质与签署汇票：各国票据法的要求签署提单、保单：按UCP规定签署证明书、声明书：签署货物收据、快邮收据：签署TA668rev/TA654rev:快邮收据默认要签署吗测试报告：可以不签署副本单据：可以不签署单据显示“单据非经签署无效〞：签署TA668rev/TA654rev:快邮收据默认要签署吗开证行提出的不符点：DHL收据快递公司收据没有显示取件日期和快递公司的简签/签字不符点成立吗？TA668rev/TA654rev：分析能够证明符合信用证要求的证据是显示在快递收据上的取单日期。信用证要求提交一份快递收据〔证本、副本或者影印件〕。如果快递收据上包含有快递公司签字的栏位，那么快递收据需要被签署。如果要求或者允许提交副本快递收据，那么不需要签署。快递收据的格式不是受UCP管辖的，是快递公司决定的，没有签字栏表示快递公司认为收据没有必要被签署，ICC不能强求。TA668rev/TA654rev：结论最终结论：快递收据没有显示取单日期是不符点。如果正本快递收据有签字的栏位，那么需要签署；如果正本没有签字栏位或者提交的是副本，那么不需要签署问：船长签署为什么可以不具名？背景：与UCP500不同，UCP600中多种方式运输单据、港至港提单、港至港租船合同提单下船长或船长代理签署时，可以不显示船长名称。注意：这一点，与船长代理人签署不用显示船长名称的原因不同。单据的代理签署代理内部代理和外部代理代理签署：代理人签字代理人：具名代理关系：“agent〞、“deputy〞、“proxy〞、“representative〞、“asagentfor〞、“onbehalfof〞、“for〞等代理指向确实定的被代理人香港某行与日照纠纷案：签署连续性租船合同提单，由船长代理人签署更正证实第三方单据或已“签证〞单据,必须证实。前者由出具人或其授权人证实,后者由签证人证实。TA657rev-q2：钢笔填写收货日期须证实吗TA664rev:发票、提单、保险单上的修改证实人？副本单据的更正，无须证实。单据上更正证实，仅限于证实人的签字或小签，并与更正内容相联系。中性更正章“correct〞不构成证实小签，为慎重起见，视为手签TA657rev-q2：钢笔填写收货日期须证实吗背景：CMR的第4栏〔货物接收地和日期〕显示有印刷体的“France…11-2007〞，第21栏〔出具地点和出具日期〕显示有印刷体的“Breda…11-2007〞，上述两栏都用蓝色钢笔在…上填写数字“28〞。问题：这是更正吗？130TA657rev-q2：分析及结论CMR上预先印就年月，并用钢笔另行添加收妥待运的实际日期，出具日期情况类似由于第4栏〔收货地和日期〕已注明了日期，故21栏〔出具地点和出具日期〕将不再被用于确定收货日期。……考虑到第4栏和第21栏中，用钢笔添加日“28〞，同时注意到单据在制作时就为后填入实际日期而留有空格，参照ISBP第11段，一份单据内使用多种字体、字号或手写，其本身并不意味着是更正。不符点不存在。131TA657rev-q2：点评何谓更正？批注？不同字体、字号、手写？更正总有痕迹：从物理形式上看，更正往往有迹可循，即单据上往往既有被更正之前的内容，又有经更正之后的内容，还有删除线、擦拭、涂改的痕迹等标记。132TA664rev:发票/提单/保险单上的修改证实人ISBP681Para9：除了由受益人制作的单据外，对其他单据中的信息或数据的更正和更改必须看似经单据出具人或其授权之人证实。对履行过法定手续或载有签证、证明之类的单据的更正和更改必须看似经该法定手续实施人、签证人、或证明人证实。证实必须说明证实人的名称，并包括其签字或小签。如果证实看似并非由单据出具人所为，那么该证实必须清楚地说明证实人系以何身份证实单据的更正或更改。TA664rev：信用证的特殊要求信用证的一条特殊条款内容：“所有的修改必须由出具人进行证实。〞我们和开证行之间就以下问题产生了争议，另外，单据满足UCP关于签署的要求。TA664rev：争议-经合法化的发票信用证要求一份由商会使其合法化(legalized)的发票。所提交的发票出现了一些修改，并由商会进行了证实。根据ISBP681号第9段，我们认为单据相符继而接受了单据，但是开证行指出修改处应该由受益人进行证实，理由是特殊条款已经排除了ISBP681号第9段的内容。TA664rev：争议-提单、保险单据提单上显示了一个修改，并由签署单据的承运代理人进行了证实。但是开证行指出修改处应该由提单上方显示的具名承运人进行证实，因为出具人是承运人，而不是代理人。与上述提单的问题类似，开证行指出保险单的修改处应该由保险单上方显示的具名保险公司进行证实，而不是签署单据的代理人，因为出具人是保险公司。TA664rev：分析信用证条文所述的“所有的修改必须由出具人进行证实。〞应该理解为适用于出具，或者完成和签署单据的一个实体。因此得出结论，特殊条款里提及的“issuer〞可能是或者可能不是单据上方显示的具名实体。它可以是完成或签署单据的公司或个人。TA664rev：结论发票——特殊条款要求受益人和商会对任一修改或更正进行证实。这是在ISBP681号第9段条件之外的要求。提单——特殊条款允许指定的承运人或代表承运人完成和签署提单的实体，即代理人来完成修改或更正。保险单——特殊条款允许指定保险公司或代表保险公司完成和签署保险单的实体，即代理人〔代表〕来完成修改或更正。TA664rev：点评出具人与签署人不同，也与“签证〞人不同，这是另一个角度的说明。发票上的出具人是受益人，但“签证〞人是商会。提单和保险单的出具人的认定，不能单纯在ISBP681第22段中找答案。出口钢材单据遭拒付案：何谓小签BILLOFLADINGB/L印就格式“signedforthecarrier〞被删除签署人加盖校对章校对章内容为“ZHQINGDAO〞另有签署人手签。开证行拒付：提单上的校正章没有使用全称拒付背景：大宗商品价格大幅跳水，韩元持续贬值。Signedby:SignedforthecarrierZhenhua

InternationalShippingAgency(Qingdao)Co.,Ltd.AsAgentfortheCarrier:

ABClinesco.,ltd.

＿＿＿＿＿背书什么是背书endorsement？背书vs.签收背书的条件：权利凭证：汇票、提单、保单，FCR(如需)有权人背书的要素及连续性：有权人、签字，以及二者的联系3、单据语言及文字效力单据语言TA647rev：所有单据必须用英语出具TA686rev：多种语言出具的单据单据文字效力TA684：运输单据上印戳文字的效力142TA647rev：所有单据必须用英语出具我们通知了一份信用证，附加条款规定：“所有单据应该用英语出具。〞在其他单据中要求了一份CMR。交单后收到拒付,不符点:“CMR未用英语预先印制〞。我们争辩说：提交的CMR符合信用证要求，所有的数据内容都是用英语表达在一份适用于?国际公路货物联合运输公约?〔CMR〕的标准格式的国际货物托运单〔InternationalConsignmentNote〕上面。在提交的CMR的正面各个栏目的描述使用克罗地亚语和法语，在反面各个栏目的描述使用德语、意大利语和英语。TA647rev：分析及结论该CMR使用多种语言预先印刷包括法语。虽然本例中其他语种是克罗地亚语，单据在反面也用英语描述了各个栏目。以前ICC的R564号意见也是关于同样的问题，例如，条件是“所有单据必须用英语出具〞，尽管相关的信用证是适用于UCP500，其推理同样适用于UCP600。该意见的结论是：“信用证‘所有单据必须用英语出具’的要求与单据上说明与信用证条款及UCP的相关规定一致的内容相关。〞在该CMR单据的相关栏位的数据内容是用英语，所以没有不符点。TA686rev：多种语言出具的单据我行通知了一个由C国银行开给D国受益人的信用证。在信用证“单据要求〞提交“中英文双语的标签副本〞。信用证用英语开立。审核单据时，我们注意到单据中的一栏写道：“每件２公斤以下〞，单据本身和信用证显示的英文信息与其他单据显示的内容相一致。但是我们不懂中文。单据提交到开证行后，被以下不符点拒付：“提交的副本标签上关于大小的翻译有误〞。在咨询了一个说中文的人后，被告知中文内容的含义为“每件２公斤以上〞。TA686rev：分析及结论信用证以英语开立而将提交“中英文双语的标签副本〞。英语是开证行和指定银行都接受的语种。中文是开证行接受和理解的语种，而不是指定银行得以判定单据相符与否的可接受和理解的语种。要求用双语出具标签的副本，指定银行和开证行审核所依据的根本语言应该是英语——信用证的语言。只要该单据被提交了，那么指定银行就有权接受该中文版本而不需要关注其是否被正确地翻译。TA686rev：分析及结论〔续〕当一份信用证被用一种以上的语言出具时，指定银行应当通知开证行用于确定单证一致的语种。结论：没有不符点。TA686rev：点评单据的语言，有显示语言和审核语言之分银行不负责翻译？TA684：运输单据上印戳文字的效力一些运输单据上面印有预先印就的声明，出具单据后，除了那些有关“已装船〞、“已收货〞或“已被接管〞处的情况，其他预先印就的声明可能与附加声明不匹配。例如，预先印就的声明显示“代表船长签字〞，单据通过附加批注看似由某具名代理人代表某具名承运人签字。或者预先印就的声明显示“由代理人代表承运人〞，单据仍然通过附加批注看似由某真正的承运人签字。TA684：问题我们想知道：此类预先印就的声明和附加的声明之间的不匹配，是否可以认为是矛盾的数据？或者还是以附加批注为准，简单地把它看作是出具人采取的到出具日为止的实际或最终的情况？TA684：分析及结论用以证明运输单据签署人员名称和身份的附加印戳或其他形式的批注可以取代提单上与之矛盾的预先印就的签字。如果运输单据的签署方式符合相关运输条款的要求，那么单据可以被接受。TA684：点评何谓矛盾？4、汇票回忆：汇票是支款工具汇票不是信用证要求的给申请人的单据汇票上的“不符点〞，不是UCP意义上的不符点，不应该构成UCP意义上拒付的理由八要素TA661rev:自由兑用信用证下汇票付款是谁？指定银行可以承兑以开证行为付款人的汇票吗？TA661-rev：2个问题问题1：如果信用证规定可以由任何银行或被指定银行承兑受益人出具的见票后90天付款的汇票，那么付款人应该是谁：被指定银行〔或当信用证在任何一家银行兑用时的任何银行〕或开证行？问题2：如果汇票指定由开证行付款，那么被指定银行可以承兑该汇票吗？TA661-rev：分析及结论如果信用证规定被指定银行承兑，那么汇票的付款人应是被指定银行，如果该被指定银行同意承担被指定义务。如果信用证规定任何银行承兑，那么信用证应规定汇票出具给“被指定银行〔thenominatedbank〕〞。在受益人的要求下，同意承担被指定义务的被指定银行即为汇票的付款人，此时，被指定银行承兑时，需要在汇票上的付款人一栏特别注明自己的名称。如果汇票的付款人是开证行，即由开证行承兑该汇票。如果汇票的付款人是开证行，那么信用证应该在被指定银行议付而不是承兑。TA661-rev：点评远期汇票需要承兑，那么，远期本票是否也需要承兑？福费廷下远期汇票与远期本票最本质的不同是什么？5、发票回忆：发票是中心单据发票的功能：即带有价目、逐项列出的货物或效劳清单。发票的种类和名称：商业发票海关发票、领事发票、税务发票、最终发票等形式发票、临时发票等TA653:信用证转让下CCVO联合发票可以替换吗？TA653:信用证转让下CCVO发票可以替换吗?信用证转让下，根据UCP600第38条h款：“第一受益人有权用自己的发票和汇票替代……〞。但是，原证信用证要求CCVO〔CombinedCertificateofValueandofOriginandInvoiceofgoodsforexportationtoCountryN，价值和产地联合证明暨出口给N国商品的发票〕，未要求发票。其中，还包括了出口商和出国家机构的要求和授权，以及N国进口商的名字。那么，CCVO是否可以被看作是商业发票，以及能否被第一受益人所替代？TA653：分析及结论从标题来看，该CCVO具有多重的作用。从内容来看，其细节和发票结构是同义的。例如，要求受益人提供的装运内容，包括货物描述、金额、币种、原产地国、买方、卖方等等。因此，从目的和意图上来看，在CCVO的功能之中，满足了UCP对发票所描述的要求。根据UCP600第38条h款，第一受益人可以用自己的CCVO替代第二受益人的发票。TA653：点评第一受益人用普通商业发票替换CCVO可以吗？CCVO可以视同普通商业发票，但决不仅仅是商业发票。发票的货物描述两个根本要求：满足信用证的要求。ISBP681Para58：“发票中的货物、效劳或履约行为的描述必须与信用证中的一致，但并不要求如镜像般一致。例如，货物细节可以在发票中的假设干处显示，合并一起时与信用证中一致即可。

〞反映实际发运情况。ISBP681Para59：“发票中的货物、效劳或履约行为的描述必须反映实际发运或提供的货物效劳或履约行为。

〞TA654rev:发票货物描述中的形式发票号码TA654rev：问题受益人局部装运后通过通知行向开证行提交了单据，开证行提出的不符点之一：商业发票上显示了两个形式发票的号码和日期，其他单据只显示了一个形式发票的号码和日期；不符点成立吗？TA654rev：分析及结论第18条c款要求商业发票的货物描述需要和信用证的描述一致。提交的商业发票显示的货物描述，已经满足了第18条c款的要求。其他单据仅仅显示了一份形式发票号码反映了局部发运的情况。二者不矛盾，所以，可接受。TA654rev：点评发票反映了实际发运的货物吗？6、运输单据概述运输现代一体化运输趋势多种方式联合运输货运代理制集装箱运输165运输单据的名称及功能名称及分类：多种方式运输单据港至港提单、不可转让海运单、租船合同提单、空运单、公路、铁路、内河水路运单快递收据、邮政收据、投邮证明功能：两个根本功能：运输合同证明和货物收据一个附带功能：货权凭证166案例TA641：货代收据需要注明交货地点吗？TA651：货代提单是提单吗？TA681rev：提单应该如何显示货描？TA650rev:多式运输单据上什么时候需要已装船批注？TA635rev-Q3：提单vs.多种方式运输单据，及已装船批注？TA634rev：提单是否必须有出具日期？TA675rev：海运提单下的无单放货条款，可以接受吗?TA636rev-Q1：空运单上IATA代码代表承运人TA657rev：一份同一运输路线的CMR上两个具名承运人，可以吗？167TA641：货代收据需要注明交货地点吗？信用证要求：全套的货物托运收据〔正本〕、或者全套提单〔正本〕、或者一份证本的运输代理的‘货物收据’SWIFT44A域：收货地——格丁尼亚、格但斯克或者SwinoujscieSWIFT44B域：交货地——俄国168TA641：单据描述我们提交了一份由“C运输公司〞出具并签署的标题为“货物收据〞的单据。这份“货物收据〞包括以下内容：“我们‘C运输公司’，作为位于格丁尼亚港的运输代理，特此证明收到以下货物：[符合信用证规定的货物描述]详细说明参见随附的包装说明。货物的所有者“A公司〞指示我们保管货物并且听从D公司的处置安排〔信用证的申请人〕。“169TA641：问题审核所交单据之后，指定银行拒付单据，拒付的不符点如下：货物收据没有证实货物是运送到俄国的。问题：不符点成立吗？170TA641：分析及结论不符点不成立。运输代理的“货物收据〞不是UCP600第19条至第25条内容所规定的运输单据。它的标题已经暗示这种单据是一份收到货物的收据而不是用来证明运输在两个地点、港口或者机场的单据。提交的单据证明了运输代理已经在格丁尼亚收到了信用证所规定的货物供申请人处置。在运输代理的货物收据的内容之中，不需要单据证明交货地，仅仅是收到货物而已。注明交货地(或者卸货港)的要求仅仅是对应出具货运单(consignmentnote)和提单的时候。171TA651：货代运输单据如何审核？信用证要求“分运提单〔houseb/l〕〞，或者要求“海运提单指定提货人XX、通知方YY〞随后说明“分运提单可以接受〞。172TA651：一国委员会初步意见咨询的国家委员会的初步意见：我们一致同意的是“分运〔house〕〞和“货代〔forwarder〕〞是同义的，同样的，包含有上述条款之一的信用证是要求被指定银行按照UCP600第14条f款的要求审核分运提单的内容。在后面的例子中，无论是“海运〞还是“分运〞提单，如果货代提单〔仅仅按照货代的身份签署〕被提交是同样有效的，将不需要按照UCP600第19至23条来审核。如果提交的分运提单的收货人、通知方或者其他信用证关于“海运提单〔oceanb/l〕的特定要求和信用证不一致，能否被认定是不符点？173TA651：最终的分析及结论请注意UCP600第19至23条的第一款都提到了单据“无论如何命名〞。因此，举例来说，即使信用证要求海运提单，出具以运输代运人为信头的分运提单，同时符合信用证关于运输条款和其他适用条款内容要求，也是可以被接受的。从这一方面来看，符合UCP600第14条l款：“运输单据可以由任何人出具，无须为承运人、船东、船长或租船人，只要其符合第十九、二十、二十一、二十二、二十三或二十四条的要求。〞174TA651：最终的分析及结论〔续一〕分运提单将按照UCP600第20条而不是第14条f款来审核。ISBP681第72、95和138段是有关信用证声明“运输代运人提单可接受〞、“航空分运单可接受〞或者类似措辞的特定要求。这些条款仅仅是在涉及单据应该如何签署是使用的。这些段落内容是：“如果信用证声明‘运输代运人[单据的名称]可接受’、‘航空分运单可接受’或者类似措辞，那么[单据的名称]可以由运输代运人以运输代运人的身份签署，而不需要证明其是承运人或者具名承运人的代理。在此情况下，也不需要显示承运人的名称。〞175TA651：最终的分析及结论〔续一〕分运提单将按照UCP600第20条而不是第14条f款来审核。ISBP681第72、95和138段是有关信用证声明“运输代运人提单可接受〞、“航空分运单可接受〞或者类似措辞的特定要求。这些条款仅仅是在涉及单据应该如何签署是使用的。这些段落内容是：“如果信用证声明‘运输代运人[单据的名称]可接受’、‘航空分运单可接受’或者类似措辞，那么[单据的名称]可以由运输代运人以运输代运人的身份签署，而不需要证明其是承运人或者具名承运人的代理。在此情况下，也不需要显示承运人的名称。〞176TA651：点评问题1：货代提单，是提单吗？问题2：信用证实务中的货代提单，与提单实务中的货代提单一样吗？TA669rev：如果信用证规定“运输行提单不可接受〞，还是如此掌握吗？177TA681rev：提单上应该如何显示货描？ContainerShippingLines出具的提单，在“收妥备运〞栏里用预先印就的条款显示了如下关于货描的声明：“此处的描述未经承运人用适当的方法进行检验，且不作为提单的一局部。〞问题在于，此处声明了货物描述不作为提单的一局部，此份单据是否可以被接受：如果在此栏位未出现货描？如果货描看似与其他规定单据上的货描矛盾？178TA681rev：分析及结论承运人对提单上的货物描述不承担责任是一种运输惯例。诸如“据说装有〞，“托运人装载和计数〞，“托运人提供的数据，承运人不负责〞或类似的措辞是提单普遍的特点。这里的条款和条件“此处的描述未经承运人用适当的方法进行检验，且不作为提单的一局部。〞同样是类似的措辞。提单所引的措辞，即“且不作为提单的一局部。〞是与第26条所引的内容，即“托运人装载和计数〞和“内容据托运人报称〞类似的措辞。179TA681rev：分析及结论〔续〕虽然第20条(a)款(ii)包含了这样的文字：“说明货物已装船......〞，这并不意味着要显示货描。UCP没有要求除发票以外的其他单据上显示货描〔第14条(e)提到〕。然而，这种显示货描的形式已是运输行业的一种惯例，货物描述不可与信用证中的描述矛盾。180TA681rev：点评提单可以不显示货物描述吗？ISBP681Para108：“提单上的货物描述可以使用与信用证所载不相矛盾的统称。〞ISBP681Para183：“原产地证明必须看似与发票所指货物相关联。原产地证明中的货物描述可以使用与信用证所载不相矛盾的统称，或通过其他援引说明其与要求的单据中的货物相关联。〞181TA650rev：多式运输单据上的已装船批注？第19条a(ii)款:“运输单据的出具日期将被视为发送、接管或装船的日期,也即发运的日期。然而如单据以印戳或批注的方式说明了发送、接管或装船日期,该日期将被视为发运日期。〞第19条a(iii)款：“说明信用证规定的发送、接管或发运地点，以及最终目的地，即使：a)该运输单据另外还载明了一个不同的发送、接管或发运地点或最终目的地，或者……〞182TA650rev：信用证特殊要求信用证要求：cleanonboardmultimodaltransportdoc