公司财务管理工作制度

公司财务管理工作制度公司财务管理工作制度

一、总则

公司财务管理工作制度是为了规范公司的财务管理行为，提高财务工作效率和质量，保证公司财务安全和稳定运行而制定的。所有从事财务管理工作的员工都必须严格遵守本制度的规定。

二、财务岗位设置与职责

1.财务部门由财务总监负责，下设会计、审计和税务三个岗位。财务总监负责全面统筹财务管理工作，会计部门负责日常会计工作，审计部门负责内部审计工作，税务部门负责税务申报和处理税务事务。

2.财务总监负责编制公司年度财务预算和计划，监督执行并进行及时调整。会计部门负责编制公司日常财务报表和统计分析，审计部门负责对公司内部财务管理进行审计，税务部门负责编制并申报税务申报表。

三、财务管理流程

1.预算制定：财务总监负责编制公司年度财务预算和计划，并向上级领导报备。预算制定需参考公司经营计划、市场环境及政策等因素，以实现经济效益最大化为目标。

2.会计记录：会计部门负责公司日常会计记录工作，包括收支凭证的登记、账簿的填制和账务的结算等。会计记录需按照国家财务制度和公司财务制度进行，确保财务数据的真实、准确和完整。

3.财务报告：会计部门负责编制公司财务报表和统计分析，报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表、财务分析报告等。财务报告以月度为周期，需在每月固定日期前上报。

4.内部审计：审计部门负责对公司内部财务管理工作进行审计，包括检查账务记录是否规范、操作是否符合制度规定、财务数据是否真实等。审计报告需及时上报，并提出改进意见和措施。

5.税务申报：税务部门负责编制和申报税务申报表，确保及时缴纳各项税费和申报资料的真实性。税务申报需严格按照国家税收政策和相关法规进行，确保公司的税务合规性和安全性。

四、财务管理制度

1.财务制度的修订需经财务总监审批，并上报公司总经理办公会议讨论通过，方可生效。

2.财务制度修订需及时通知全体员工，确保员工了解和遵守新的制度规定。

3.凡违反财务制度规定的员工将受到相应的纪律处分，严重者将视情况进行查处和追究法律责任。

五、财务安全措施

1.财务部门需定期备份财务数据，确保数据的安全性和完整性。

2.财务部门负责保护公司财务信息的秘密性和安全性，严禁将相关信息泄露给外部人员。

3.凡涉及财务操作的员工必须经过严格审批和授权，确保操作的合法性和真实性。

六、附则

1.本制度自颁布之日起生效，并适用于全体从事财务管理工作的员工。

2.对于未尽事宜，可经财务总监审批后进行调整。

以上为本公司财务管理工作制度，希望全体员工能够严格按照制度规定执行，保证公司财务安全、稳定和高效运转。财务部门将继续努力完善财务管理制度，提升财务管理水平，为公司的发展做出更大的贡献。七、财务审批流程

1.资金申请：各部门需要资金时，须填写资金申请单，明确申请金额和用途，并经所属部门负责人审批。审批通过后，申请单提交给财务部门进行资金调拨。

2.支出审批：财务部门收到资金申请单后，进行支出审批。审批内容包括核实申请金额是否符合预算等，并确保用途合理和符合公司财务管理规定。审批结果需及时通知申请部门。

3.收入审批：财务部门负责审核和审批公司收入，包括销售收入、借款收入等。审批内容包括核实收入来源和金额，确保收入合法、准确和及时。审批结果需及时通知相关部门。

4.报销审批：员工需要报销费用时，须填写报销申请单，明确报销金额和费用种类，并经所属部门负责人审批。审批通过后，申请单提交给财务部门进行报销审批。

5.资金结算：财务部门负责对收入和支出进行及时结算，包括确认收款和付款。结算需确保资金的安全和准确性，避免对公司造成财务损失和风险。

6.审计审批：审计部门负责对公司财务管理工作进行审计。审计结果需及时上报给财务总监，并提出改进意见和措施。

八、财务内控制度

1.资金管理：财务部门负责公司资金的管理和监控，包括银行账户、现金和其他投资资金的使用和管理。资金需按照预算和计划进行合理调配，确保资金使用的安全性、有效性和合规性。

2.财务记录：会计部门负责公司财务记录的真实、准确和完整。会计记录需及时进行，且需清晰、详细和可查。所有会计凭证须按照规定流程和程序进行登记和归档，以备查验和审计。

3.财务报告：会计部门负责编制公司财务报表和统计分析，确保报告内容真实、准确和完整。财务报告需及时上报，且需按照规定流程和程序进行审批和公布，以确保报告的可信度和透明度。

4.财务审计：审计部门负责对公司内部财务管理工作进行审计，确保财务数据的真实、准确和合规。审计需按照规定流程和程序进行，且需及时上报审计结果和处理意见，以促进财务管理的改进和优化。

5.税务管理：税务部门负责公司税务申报和税务事务的处理。税务申报需按照国家税收政策和相关法规进行，且需及时、准确和合规。税务事务需按照规定流程和程序进行处理，避免对公司造成不必要的经济和法律风险。

九、财务培训与考核

1.公司将定期组织财务培训，提升员工的财务知识和能力。培训内容包括国家财务制度、财务管理方法和技巧等。培训形式可为内部培训或外部培训，具体安排由财务部门负责。

2.公司将定期进行财务考核，评估员工的财务管理能力和绩效。考核内容包括财务数据的准确性、财务报表的编制质量以及财务目标的实现情况等。考核结果将作为薪酬和晋升的重要依据。

十、附则

1.本制度自颁布之日起生效，并适用于全体员工。对于未尽事宜和特殊情况，可经财务总监审批后进行调整。

2.本制度解释权归财务部门，如需修改或补充，须按照相关程序进行。对于违反本制度的行为，财务部门将依据公司的规章制度予以相应纪律处分，并保留追究法律责任的权利。