小企业贷款及其政策走向分析-新

小企业贷款及其政策走向分析

辽宁大连2021年8月15日11/23/20231内容摘要一、开展小企业意义及做好小企业金融效劳的重要性二、我国小企业贷款开展状况、特征和原因分析三、国家小企业信贷法规与政策走向四、小企业贷款贯彻贷款新规要注意的几个问题五、今年小企业贷款确实保目标与对策11/23/20232一、开展小企业意义及做好小企业金融效劳的重要性〔一〕小企业的概念、种类和范围界定〔二〕开展小企业的意义和价值中小企业是经济社会良性开展的中坚力量我国多数企业为中小企业。目前我国中小企业已达4200万户(包括个体工商户)，约占全国企业总数的99.8%截至2006年底，我国中小企业创造的最终产品和效劳的价值占国内增加值的58%，社会零售额占59%，上缴税收占50.2%，提供就业时机占75%，出口额占全国出口的68%美国情况类似，中小企业占非工业就业的53%，中小企业产量占GDP的51%11/23/20233一、开展小企业意义及做好小企业金融效劳的重要性中小企业是促进经济增长的原动力和提供就业的主要载体中小企业提供了大约75%的城镇就业岗位，不仅安置了大量的城市下岗职工，还吸收了大批农村剩余劳动力中小企业有利于配置资源，发挥市场经济的竞争机制开展中小企业有利于产业结构调整，升级和优化中小企业是促进科技成果转化的主要途径，有利于社会实现科学开展高科技中小企业仅仅是中小企业的一个局部，但是最重要的一个局部科技是第一生产力，科技兴国。目前，我国中小企业完成了我国65%的创造专利和80%以上的新产品开发11/23/20234种子期萌芽期成长期成熟期扩张期新科研成果新产业商品产业化市场拓展企业快速成长集团化规模经营寻求上市〔创投〕企业成长路径11/23/20235美国创投企业对经济的奉献在2000年,风险企业—VentureBackedCompany创立了1250万的就业时机其中50%以上是制造业或零售业如果将风险企业的带动的就业计算在内,新增工作岗位为2700万对GDP的奉献近1100亿美元缴纳联邦税588亿美元出口创汇217亿美元R&D支出1573亿美元11/23/20236小企业融资来源3F融资〔约占74%〕：创业者，家庭，朋友〔Founder,familyandfriends内部融资：预收货款、典当、应收账款证券化天使投资〔AngelInvestment，种子期，合格投资者〕风险投资〔VC，PE〕并购重组上市融资贷款融资：优缺点11/23/20239贷款主体具体包括法律依据1银行业金融机构商业银行、城市信用合作社、农村作用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行《商业银行法》第三条规定：商业银行可以发放短期、中期和长期贷款2非银行金融机构信托公司固有业务项下可以开展贷款业务，信托财产可采取贷款方式进行管理运用或处分企业集团财务公司对成员单位办理贷款汽车金融公司提供购车贷款业务，办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款消费金融公司办理个人耐用消费品、一般用途个人消费贷款贷款公司办理各项贷款3非金融机构小额贷款公司经营小额贷款业务我国各类贷款主体11/23/202310二、我国小企业贷款开展状况、特征和原因分析〔二〕小企业贷款的特征一高两低：小企业不良贷款余额及比例高，贷款余额及占比低，贷款发放额及占比低〔三〕小企业融资难的原因分析小企业自身存在的问题银行方面存在的问题缺乏完善的信用风险评估体系和信用担保体系破产制度缺失〔责任追究〕11/23/202311三、国家小企业信贷法规与政策走向〔一〕境外有关中小企业贷款方面的法规美国：?美国中小企业法?〔1953〕?小企业融资法案?〔1953〕?中小企业技术创新开发法?〔1982〕加拿大：?中小企业贷款法案?〔1961〕德国：?共同任务法?〔1970〕11/23/202312三、国家小企业信贷法规与政策走向日本：?中小企业根本法?〔1963〕?改善中小企业金融效劳纲要?〔1972〕韩国：?中小企业银行法?〔1961〕?中小企业开展保护条例?〔1966〕共性：培育诚信市场环境，消除不利于中小企业开展的各种因素政策扶持，确保中小企业的活力和竞争力提高中小企业的社会、经济地位11/23/202313三、国家小企业信贷法规与政策走向〔二〕我国小企业贷款方面的法规与政策1.国家有关部门出台的政策关于进一步改善对中小企业金融效劳的意见〔人行，1998年〕关于鼓励和促进中小企业开展的假设干政策意见〔国家经贸委，2000年〕中小企业融资担保机构风险管理暂行方法〔财政部，2001年〕关于加强中小企业信用管理工作的假设干意见〔人行等11个部委，2001年〕?中华人民共和国中小企业促进法?〔2002年〕国务院关于进一步促进中小企业开展的假设干意见〔国发〔2021〕36号〕关于做好中小企业金融效劳合作工作的通知〔工信部，2021年2月〕11/23/202314?国务院关于进一步促进中小企业开展的假设干意见?

〔国发〔2021〕36号〕进一步营造有利于中小企业开展的良好环境切实缓解中小企业融资困难加大对中小企业的财税扶持力度加快中小企业技术进步和结构调整支持中小企业开拓市场努力改进对中小企业的效劳提高中小企业经营管理水平加强对中小企业工作的领导11/23/202315?关于做好中小企业金融效劳合作工作的通知?

〔工信部，2021年2月〕中小企业管理部门要积极与四大银行分行开展多种形式的合作各级中小企业管理部门要加大对中小企业融资支持力度各级中小企业管理部门要致力于改善当地中小企业金融生态环境各级中小企业管理部门要积极与四大银行分行建立培训合作机制各级中小企业管理部门要与四大银行分行建立沟通协调机制11/23/202316三、国家小企业信贷法规与政策走向2.银监会出台的法规?银行开展小企业贷款业务指导意见?〔2005年〕?商业银行小企业授信工作尽职指引〔试行〕?〔2006年〕关于进一步做好小企业贷款的通知〔2006年4月〕小企业贷款风险分类方法〔试行〕〔2007年4月〕银行开展小企业授信工作指导意见〔2007年6月〕关于认真落实“有保有压〞政策进一步改进小企业金融效劳的通知〔2021年8月〕关于银行建立小企业金融效劳专营机构的指导意见〔2021年12月〕关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见〔2021年〕中国人民银行银监会证监会保监会关于进一步做好中小企业金融效劳工作的假设干意见〔银发〔2021〕193号〕11/23/202317?关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见?〔2021年〕鼓励进一步加大对科技型中小企业信贷支持完善科技部门、银行业监管部门合作机制，加强科技资源和金融资源的结合建立和完善科技型企业融资担保体系整合科技资源，营造加大对科技型中小企业信贷支持的有利环境明确和完善银行对科技型中小企业信贷支持的有关政策创新科技金融合作模式，开展科技部门与银行之间的科技金融合作模式创新试点建立银行业支持科技型中小企业的长效机制11/23/202318?关于进一步做好中小企业金融效劳工作的假设干意见?〔银发〔2021〕193号〕

深入贯彻落实?国务院关于进一步促进中小企业开展的假设干意见?，进一步改进和完善中小企业金融效劳，拓宽融资渠道，着力缓解中小企业〔尤其是小企业〕的融资困难，支持和促进中小企业开展：进一步推动中小企业信贷管理制度的改革创新建立健全中小企业金融效劳的多层次金融组织体系拓宽符合中小企业资金需求特点的多元化融资渠道大力开展中小企业信用增强体系多举措支持中小企业“走出去〞开拓国际市场加强部门协作和监测评估机制建设11/23/202319四、小企业贷款贯彻贷款新规要注意的几个问题〔一〕贷款新规的实质和要义实质：流程管理、战略导向和科学开展不会给小企业贷款带来麻烦和不便三大要义：按需放贷原那么实贷实付原那么贷用一致原那么11/23/202320

要义一：按需放贷原则《固贷办法》《流贷办法》《个贷办法》

贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度

贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，并附有测算参考方法

贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力11/23/202321

要义二：实贷实付原则《固贷办法》《流贷办法》《个贷办法》

将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户即时划至借款人交易对手那里

贷款资金划付方式有两种：贷款人受托支付、借款人自主支付。（二十四条）

要求贷款支付原则上都采用受托贷款人支付方式，即单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（第二十五条）

银监办发[2010]53号文：单笔支付金额小于50万元人民币的，可采取借款人自主支付

将实贷实存改为实贷实付，即贷款获批后，需要按合同约定由贷款人通过借款人账户直接即时划至借款人交易对手那里

贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。（二十五条）

具有与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般、支付对象明确且单笔支付金额较大等情形之一时，原则上应采用受托支付。（二十六条）

个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。（三十一条）

有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的。（三十三条）

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要义三:贷用一致原则《固贷办法》《流贷办法》《个贷办法》

贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用（第七条）

固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用（第二十八条）

如发现借款人违反规定使用贷款资金等情况，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付，必要时依法追究借款人的违约责任。（第二十九、三十五条）

贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照合同约定检查、监督贷款的使用情况，不得挪用。（第九条）借款人应承担未按约定用途使用贷款的违约责任。（第二十二条）。

贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。（二十八条）

个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。（第七条）

借款合同应明确约定贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。（二十四条）

贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。（三十四条）11/23/202323四、小企业贷款贯彻贷款新规要注意的几个问题〔二〕贷款新规执行中与小企业贷款相关的问题小企业贷款如何遵守“实贷实付〞原那么的问题小企业流动资金贷款需求测算问题个体工商户？非生产经营型小企业？新设小企业？小企业以其股东名义向银行申请贷款问题是否符合贷款新规的规定？如允许，有何路径？11/23/202324五、今年小企业贷款确实保目标与对策〔一〕今年小企业确实保目标：双高〔二〕对策坚持市场原那么和商业化运作，建立和完善适应小企业贷款效劳特