2021年上半年中国银行业从业人员资格认证考试个人理财真题及答案解析

上半年中华人民共和国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题

时间：120分钟

一、单项选取题。如下各小题所给出四个选项中。只有一项符合题目规定。请选取相应选项。

不选、错选均不得分。《共90题，每题0.5分，共45分)

1.下列关于等额本息还款法和等额本金还款法表述，对的是0。

A.按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降

B.按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降

C.按照等额本息还款法，月供金额逐期下降

D.按照等额本金还款法，月供金额每期相等

2.关于债券，如下说法对的是()。

A.普通来说，公司债券收益率低于政府债券

B.附息债券息票利率是固定，因此不存在利率风险

C.市场利率下降时，短期债券持有人若进行再投资，将无法获得原有较高息票率，这就是

债券利率风险

D.可以用发行者信用级别来衡量债券信用风险。债券信用级别越高，债券发行价格就越高

3.同样用10万元炒股票，对于一种仅有10万元养老金退休人员和一种有数百万资产富翁

来说，其状况是截然不同，这是由于各自有不同0。

A.实际风险承受能力

B.风险偏好。

C.风险分散

D.风险认知

4.假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定收益为年收益率

3.00%,有一种投资者购买该产品30000元，则6个月到期时，该投资者连本带利共可获得

()元。

A.30900

B.30180

C.30225

D.30450

5.对追求高投资回报投资者来说，比较适合基金类型是()。

A.收入型基金

B.成长型基金

C.债券型基金

D.封闭型基金

6.下列关于退休规划说法，对的是()。

A.筹划开始不适当太迟

B.规划期应当在5年左右

C.投资应当极其保守

D.对投资和风险应当相称乐观

7.下列关于可转换债券收益说法，不对的是()。

A.可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息

B.可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东

C.可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似

D.可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益构造之间作出，灵

活选取投资者

8.面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当是()。

A.对沉默寡言人，要设法诱使她尽量地多说

B.对优柔寡断人，客户经理要掌握积极权，布满自信地运用公关语言，不断地向她提出积

极性建议，多用必定性用语

C.对慢性人，不能暴躁、焦急或向她施加压力，应当努力配合她步调，脚踏实地地去证明、

引导

D.对疑心重人，要让她理解你诚意或者让她感到你对她所提出疑问很注重

9.远期利率合同买方是名义()，其订立远期利率合同一种重要目是规避利率()风险。

A.借款人，上升

B.借款人，下降

C.贷款人，上升

D.贷款人，下降

10.某客户总资产100万元，年度到期负债总和10万元(到期债务与应付利息之和)、长期

负债30万元，本年度收入20万元，则负债收入比例为()

A.0.25

B.0.5

C.0.33

D.0.1

11.下列关于黄金理财产品特点，说法不对的是0。

A.抗系统风险能力弱

B.具备内在价值和实用性

C.存在市场不充分风险和自然风险

D.收益和股票市场收益负有关

12.客户细分理论所划分维度是()。

A.“客户当前价值”和“客户增值价值”

B.“客户当前价值”和“客户利润价值”

C.“客户将来价值"和‘'客户利润价值”

D.“客户将来价值”和“客户增值价值”

13.张先生打算分5年偿还银行贷款，每年末偿还100000元，贷款利率为10%,则等价于在

第一年年初一次性偿还()元。

A.500000

B.454545

C.410000

D.379079

14.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产是（）。

A.汽车

B.房地产

C.保险费

D.定期存款

15.己知某只基金投资资产中钞票持有量较小，则该只基金最有也许是一只（）。

A.开放式基金

B.公募基金

C.国际基金

D.成长型基金

16.运用房屋贷款买房子时，会计科目（）。

A.资产增长、费用增长

B.资产增长、收入减少

C.资产增长、负债增长

D.没有任何变动

17.投资工具依其风险由低至高排列，对的是（）

A.投机股、绩优股、有担保公司债券、国库券

B.增长型基金、平衡型基金、有担保公司债券、定期存款

C.定期存款、有担保公司债券、认股权证、平衡型基金

D.国库券、有担保公司债券、平衡型基金、期货

18.在外汇理财产品中，（）是指将基本产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期

权等相结合，并在合约中体现这种期权复合产品。

A.构造类投资工具

B.浮动收益类产品

C.实盘外汇买卖

D.期权类产品

19.依照资本资产定价模型，证券盼望收益率与该种证券()线性有关。

A.贝塔系数

B.原则差

C.方差

D.协方差

20.普通来说，其她条件都不变时，公司存货周转天数越小，阐明()。

A.公司存货周转率越低

B.公司存货从购入到销售速度越慢

C.当公司营运资金不变时，同等营运资金可以创造出更多销售收入

D.公司创造销售收入效率越低

21.下列做法中，违背了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私原则是()。

A.某银行工作人员依照在为上市公司办理贷款业务时获得非公开信息进行股票投资

B.某银行工作人员由于业务繁忙，将办理公司贷款业务公章交给同事代其办理

C.某银行工作人员将其客户A贷款信息透露给另一名客户B

D.某银行工作人员在办理公司贷款业务时，错误计算了贷款利率

22.下列关于货币市场及货币市场工具说法，不对的是0。

A.货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(涉及1年)有价证券市场

B.在期限相似状况下，短期政府债券利率〈回购合同利率〈银行承兑汇票利率〈同业拆借利

率

C.在回购市场上，回购价格与回购证券种类无关

D.货币市场工具又被称为“准货币”

23.个人理财中，收入可概括分为()。

A.钞票收入与非钞票收入

B.工作收入与理财收入

C.正职收入与兼职收入

D.薪资收入与红利收入

24.假定某日挂牌利率为9.9275%,拆出资金100万元,期限为2天，固定上浮比率为0.0725%,

则拆入到期利息为()元。(假定年天数以365计算)

A.548

B.521

C.274

D.260

25.依照《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则规定，银行个人理财业务人员不

得()。

A.与本行专家讨论股票走势

B.运用本行电脑操作股票买卖

C.运用为客户服务获得未公开信息指引她人买卖股票

D.在本行上网查看股票信息

26.依照《信托法》，受托人违背管理职责或者解决信托事务不当对第三人所负债务或者自

己所受到损失，以()承担。

A.信托财产

B.受托人固有财产

C.委托人固有财产

D.信托财产和受托人固有财产

27.如下关于外汇市场及外汇产品说法，对的是()。

A.当前，外汇市场交易以远期外汇交易占重要地位

B.为稳定汇价，当外汇市场外汇供应持续不不大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出

外汇

C.远期外汇交易交割期普通按周计算

D.国际货币市场外汇期货合约交割月份为每年3月、6月、9月和12月

28.保险金额是当保险标保险事故发生时，保险公司所赔付0金额。

A.最低

B.适中

C.最高

D.适当

29.为了弥补客户暂时性资金短缺，普通商业银行理财业务人员会建议客户开立()。

A.信用卡账户

B.扣款账户

C.定期存款账户

D.交易账户

30.下列关于基金当事人地位与责任说法，不对的是()。

A.管理人对基金财产具备经营管理权

B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具备保管权

D.投资人对基金运营收益享有收益权

31.某公司销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，

则该公司应收账款周转率和周转天数分别为()

A.20和18天

B.6.7和54天

C.C和36天

D.5和72天

32.下列描述中，适于描述开放式基金有()个，适于描述封闭式基金有()个。

①基金资金规模具备可变性;②在证券交易所按市价买卖;③所募集到资金可所有用于投资;

④受益凭证可赎回；⑤根据公司法组建，并根据公司章程经营基金资产；⑥投资者欲买入基

金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道.

A.3,3

B.3,2

C.2,4

D.2,3

33.依照《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理说法，不对的是()。

A.证券公司客户交易结算资金应当以证券公司名义单独立户管理

B.证券公司不得将客户交易结算资金和证券归入其自有财产

C.禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金和证券

D.证券公司破产或者清算时，客户交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产

34.为组建小家庭和生育子女准备必要财力；为充电学习和充实生活准备必要资金；为购买

房产准备首付资金；如果筹划创业，为创业积累资金是()个人理财重要任务。

A.求学成长期

B.成家立业期

C.年富力强期

D.稳定成熟期

35.1〜11月，在美国工作小李每月给国内妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民

币取出。若12月份小李寄回8000美元，则小李妻子可以将()美元兑换成人民币。

A.8000

B.6000

C.4000

D.

36.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介是()。

A.会计师事务所

B.投资顾问征询公司

C.律师事务所

D.有价证券承销人

37.稳定扩人们庭财产：为自己和配偶积累养老金；如果孩子仍在学习，继续承担培养子女

责任，如果父母健在，继续履行照顾老人义务是。个人理财重要任务。

A.求学成长期

B.成家立业期

C.年富力强期

D.稳定成熟期

38.依照个人理财业务监管规定，下列关于内部控制说法，不对的是()。

A.需要将银行资产与客户资产分开管理

B.对于可以由第三方托管客户资产，应交由第三方托管

C.商业银行内部应依照人力、物力容许与否决定与否建立各自独立监督和审核部门

D.商业银行接受客户委托进行个人理财业务应与客户订立合同，保证获得客户充分授权

39.假定年利率为10%,某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则她需要在接下来5年

内每年年末存入银行()元。(不考虑利息税)

A.10000

B.12210

C.11100

D.7582

40.个人所得税应纳税所得额为个人所得税起征点以上收入某些，依照《个人所得税法》规

定;3月，若个人收入超过()元，应缴纳个人所得税。

A.800

B.1000

C.1600

D.

41.股指期货是为管理股市风险特别是()而产生。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.信用风险

D.公司经营风险

42.下列金融市场中，()不是金融期货交易市场。

A.芝加哥国际货币市场

B.纽约股票交易所

C.伦敦国际金融期货交易所

D.新加坡国际货币期货交易所

43.公司经营活动钞票流出不涉及()。

A.支付供应商货款

B.支付雇员工资

C.支付股利

D.支付税款

44.保险产品具备其她投资理财工具不可代替()。

A.投资功能

B.套利功能

C.保障功能

D.储蓄功能

45.甲、乙两公司资产总额皆为100万元。甲公司负债为20万元，所有者权益为80万元;

乙公司负债为35万元，所有者权益为65万元。下列对甲、乙两公司说法对的是()

A.甲公司资产负债率更高，长期偿债能力更强

B.甲公司资产负债率更低，长期偿债能力更强

C.乙公司产权比率更高，短期偿债能力更差

D.乙公司产权比率更低，短期偿债能力更差

46.依照《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中规定，境外理财资金汇回后,

()。

A.商业银行应将投资本金和收益支付给投资者

B.商业银行一律以外汇支付给投资者

C.投资者以外汇投资，商业银行结汇后支付给投资者

D.投资者以外汇投资，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户

47.短期资金交易业务是指银行买卖()产品活动。

A.货币市场

B.股票市场

C.资我市场

D.债券市场

48.客户()必然会导致钞票流出，资产减少。

A.偿还债务

B.收益

C.支出

D.消费

49.在保险业务有关要素中，()只能由单位担任，不能是个人。

A.保险经纪人

B.保险代理人

C.被保险人

D.受益人

50.国内《公司法》规定，公司本次发行债券后合计公司债券余额不超过近来一期期末净资

产额()。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

51.金融资产收益与其平均收益离差平方和平均数是0

A.原则差

B.盼望收益率

C.方差

D.协方差

52.对于银行业金融机构违背审慎经营规则且逾期未改正，监管机构可以对其采用办法不涉

及()。

A.责令暂停某些业务

B.限制分派红利和其她收入

C.限制发放员工工资

D.限制资产转让

53.《巴塞尔新资本合同》提出资本监管新三大支柱不涉及()。

A.市场约束

B.舆论监督

C.最低监管资本规定

D.资本充分率监督检查

54.下列各项物权中，不属于她物权是()。

A.土地承包经营权

B.所有权

C.国有土地使用权

D.质权

55.下列不属于商业银行境内托管账户收入范畴是()。

A.货币兑换费

B.商业银行划入外汇资金

C.境外汇回投资本金

D.境外汇回投资收益

56.其她个人财产重要涉及客户拥有动产、不动产等()，此类资产普通是客户资产重要构成

某些。

A.实物资产

B.流动资产

C.固定资产

D.非流动资产

57.下列商业银行销售管理理财产品(筹划)做法，不对的是()。

A.向客户推介投资产品服务前，一方面调查理解客户，评估客户与否适合购买所推介产品

B.客户评估报告以为某一客户不适当购买某一产品或筹划，但客户依然规定购买，商业银

行应制定专门文献，列明商业银行意见、客户意愿和其她必要阐明事项，双方签字承认

C.向客户阐明有关投资风险时，使用通俗易懂语言，配以必要示例，阐明最不利投资情形

和投资成果。

D.积极向无有关交易经验客户推介或销售与衍生交易有关投资产品

58.缺少理财观念，透支消费，冲动型消费者属于()类型。

A.蚂蚁族

B.蟋蟀族

C.蜗牛族

D.慈乌族

59.下列关于证券投资基金说法，错误是()。

A.投资基金适合伙短期投机炒作

B.投资基金适合伙中长期投资

C.投资者购买基金时需要支付一定费用

D.资本利得是证券投资基金收益重要构成某些之一

60.商业银行分支机构要开展有关个人理财业务之前，应持其总行授权文献，按照关于规定，

向()。

A.所在地银监会派出机构报告

B.所在地银监会派出机构备案

C.所在地中华人民共和国人民银行分行报告

D.所在地中华人民共和国人民银行分行备案

61.一张5年期，票面利率10%,市场价格950元，面值1000元债券，若债券发行人在发

行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年利息收入，则提前

赎回收益率为0。

A.10%

B.12.3%

C.26.3%

D.20%

62.基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中华人民共和国证监会核准文献之日起()个月

内进行基金募集活动；基金公司发行开放式基金时，应当自收到中华人民共和国证监会核准

文献之日起()个月内进行基金募集活动。

A.3,3

B.6,3

C.6,6

D.3,6

63.如下关于债券分类，不对的是()。

A.按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券

B.按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券

C.按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券

D.按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券

64.下列关于商业银行销售综合理财产品规定说法，不对的是0。

A.建立销售理财产品分级审核批准制度

B.采用至少包括止损限额多重指标管理市场风险限额

C.设立不低于5万元人民币销售起点金额

D.建立必要委托投资跟踪审计制度

65.下列关于外汇期权交易说法，不对的是()。

A.外汇期权卖方出售是外汇

B.外汇期权买方可以选取不执行外汇期权

C.外汇期权是指货币期权

D.外汇期权可以分为美式期权和欧式期权

66.下列关于合同订立说法，不对的是()。

A.当事人订立合同，应当具备相应民事权利能力和民事行为能力

B.当事人必要本人订立合同，不得代理

C.当事人在订立合同过程中知悉商业秘密，无论合同与否成立，不得泄露或者不正本地使

用

D.当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其她形式

67.下列关于看涨期权和看跌期权说法，对的是0。

A.若预期某种标资产将来价格会下跌，应当购买其看涨期权

B.若看涨期权执行价格高于当前标资产价格与期权费之和应当选取执行该看涨期权

C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标资产价格与期权费之和时执行期权，获

得一定收益

D.看涨期权和看跌期权区别在于期权到期日不同

68.下列不属于人身保险是()。

A.人寿保险

B.意外伤害保险

C.健康保险

D.责任保险

69.普通而言，按收益率从小到大顺序排列对的是()。

A.普通债券普通股票国债

B.国债普通债券普通股票

C.普通股票国债普通债券

D.普通股票普通债券国债

70.下列不是提高资产增长率办法是()。

A.减少生息资产占总资产比重

B.减少净资产占总资产比重

C.提高投资报酬率

D.提高储蓄率

71.普通状况下，可转换债券风险()。

A.高于股票

B.低于普通债券

C.高于国债

D.低于储蓄产品

72.下列问题中，不属于与客户沟通开放性问题是()。

A.您将来职业发展状况如何

B.您选取股票原则是什么

C.您与否曾经投资于成长型股票

D.您普通如何安排自己富余资金

73.金融市场可以按照0分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。

A.金融市场重要性

B.金融产品期限

C.金融产品交易交割方式

D.金融工具发行和流通特性

74.下列关于风险控制筹划说法，不对的是()。

A.商业银行董事会和高档管理层应慎重决定商业银行与否销售以及销售哪些类型理财等

划

B.商业银行应明确每个理财筹划所能承受风险限度

C.商业银行设立可承受风险限度是定性指标

D.商业银行应明确划分有关部门或人员在理财筹划风险管理方面权限与责任

75.期货市场上，如果保证金比例为10%,则当价格变动1%时，投资者盈亏变动()

A.1%

B.10%

C.11%

D.不拟定

76.在买方市场条件下，市场营销应当以。为中心。

A.公司自身

B.产品

C.公共利益

D.消费者

77.依照《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为是()。

A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者运用信息优势联合或者持续买卖证券

B.与她人串通，以事先商定期间、价格和方式互相进行证券交易

C.在自己实际控制账户之间进行证券交易

D.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要证券买卖

78.某项目初始投资1000元，年利率8%,期限为1年，每季度付息一次，按复利计算其1

年后本息和为()元。

A.1047.86

B.1036.05

C.1082.43

D.1080.00

79.下列关于个人理财业务和储蓄业务区别说法，对的是()。

A.个人理财业务是银行负债业务，储蓄是向客户提供一种服务方式

B.个人理财业务中资金运用是定向，储蓄资金运用是非定向

C.个人理财业务风险普通是商业银行独立承担，储蓄风险是客户承担或者商业银行和客户

共同承担

D.个人理财业务中客户资产与商业银行其她资产不严格区别，储蓄财产与商业银行财产严

格区别

80.用钞票偿还债务与用钞票购买资产反映在资产负债表上相似变化是()。

A.总资产都不变

B.净资产都不变

C.资产负债率都不变

D.都不变化资产负债表中项目

81.下列选项中，承受风险能力较高是()

A.理财目的弹性越大者

B.年龄越大者

C.资金需动用时间离当前越近者

D.负债比率越高者

82.下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露信息是()。

A.详细经营规划

B.财务会计报告

C.风险管理状况

D.董事和高档管理人员变更

83.对于保证收益理财筹划和保本浮动收益理财筹划，风险提示内容至少应涉及如下语句

0。

A.“本理财筹划有投资风险，您只能获得合同明确承诺收益，您应充分结识投资风险，谨慎

投资”

B.“本理财筹划有投资风险，您应充分结识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”

C.“投资有风险，入市须谨慎”

D.“本理财筹划有投资风险，您应充分结识投资风险，谨慎投资”

84.假定从某一股市采样股票为A、B、C、D、E五种，在某一交易日收盘价分别为5元、16

元、24元、35元和20元。则该市场股价平均数为0元。

A.10.5

B.20

C.22

D.28

85.下列个人理财从业人员销售理财产品环节中，开发客户首要环节是()。，

A.客户回访

B.向客户销售产品

C.向客户推介产品

D.选取目的客户

86.客户在办理普通产品业务时，如需要银行提供有关个人理财顾问服务，普通产品销售和

服务人员应()。

A.尽量解答，不熟悉某些询问理财业务人员

B.积极为客户解答

C.将客户移送理财业务人员

D.回绝客户提问

87.下列关于投资说法中，错误是()。

A.经济繁华时，应恰当减持存款、债券，增长股票、房产等投资

B.经济衰退时，增长长期储蓄和债券

C.经济繁华时，增长长期储蓄和债券

D.萧条期面临转折时，应恰当减少储蓄、逐渐转向股票、房产等投资

88.各资产收益有关性()影响组合预期收益，()影响组合风险。

A.不会，不会

B.不会，会

C.会，不会

D.会,会

89.假定从某一股市采样股票为A、B、C、、D四种，在某一交易目收盘价分别为5元、16

元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、

80、150和50,用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100)计算该

市场股价指数为()。

A.138

B.128.4

C.140

D.142.6

90.商业银行下列做法，对的是()。

A.将普通储蓄存款产品单独当作理财筹划销售

B.将理财筹划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售

C.无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率保证收益率

D.将构造性储蓄产品中基本资产与衍生交易某些相分离

二、多项选取题。如下各小题所给出五个选项中，有两项或两项以上符合题目规定。清选取

相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)

1.《公司法》规定，公司破产应至少满足()之一。

A.公司持续3年亏损

B.公司不能清偿到期债务

C.公司因解散而清算，资不抵债

D.公司将来5年预测都无赚钱

E.公司产权比率不不大于1

2.下列各项个人所得中，免交个人所得税涉及()。

A.残疾、孤老人员和烈属所得

B.军人转业费、复员费

C.保险赔款

D.福利费、抚恤金、救济金

E.国债和国家发行金融债券利息

3.从业人员在进行个人理财业务市场细分时，需要做到()

A.确立市场细分变量

B.明确市场细分原则

C.对目的客户资料进行调查记录

D.选定目的市场，进行合理定位

E.评估细分市场

4.按照法律规定，有权对商业银行个人储蓄存款和单位存款查询、冻结、扣划单位为()

A.人民法院

B.住房公积金管理部门

C.国家安全机关

D.税务机关

E.有债务纠纷金融机构

5.构造性金融衍生品特点涉及()

A.普通风险很低

B.以场外交易为主

C.老式金融工具与衍生工具相结合

D.灵活性强

E.无风险

6.普通来说，下列也许会导致房地产价格升高有()。

A.土地供应减少

B.经济衰退

C.房地产需求下降

D.房地产周边交通状况大幅改进

E.居民收入下降

7.税收规划基本办法涉及()。

A.避免应税所得实现

B.均衡地获得应税所得

C.推迟纳税义务发生

D.充分运用税法中费用扣除规定

E.将一次性收入转化为多次性收入

8.下列属于无效合同情形有()。

A.一方以欺诈、胁迫手段订立合同，损害国家利益

B.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益

C.以合法形式掩盖非法目

D.损害社会公共利益

E.违背法律、行政法规强制性规定

9.关于递延年金，下列说法对的有()。

A.递延年金是指隔若干期后来才开始发生系列等额收付款项

B.递延年金终值大小与递延期无关

C.递延年金现值大小与递延期关于

D.递延期越长，递延年金现值越大

E.递延年金没有终值

10.下列选项中，属于家庭资产有()

A.租赁费用

B.金融资产或生息资产

C.奢侈资产

D.个人使用资产

E.个人所得税

11.债券市场功能涉及()。

A.是债券流通和变现抱负场合

B.是汇集资金重要场合

C.可以反映公司经营实力和财务状况

D.是中央银行对金融进行宏观调控重要场合

E.是进行套期保值、规避风险重要场合

12.依照《公司法》规定，如下机构中，可以发行公司债券机构有()。

A.股份有限公司

B.有限责任公司

C.中外合资公司

D.中外合伙公司

E.国有控股公司

13.基金流动性风险体当前()。

A.基金组合中股票价格波动

B.基金组合中债券价格波动

C.开放式基金也许发生巨额赎回导致赎回时间延长

D.封闭式基金也许会在一定价格下无法及时出售

E.基金管理人操作失误

14.世界黄金需求重要涉及()。

A.工业需求

B.投资需求

C.官方储备需求

D.饰金需求

E.战争需求

15.预期将来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用个人理财方略有()

A.增长银行储蓄

B.减少国库券配备

C.增长在股票市场上投资

D.恰当减少房地产市场上投资

E.恰当增长基金购买量

16.市场营销理论中4Ps分别是指()

A.产品

B.价格

C.渠道

D.促销

E.方略

17.保险产品力能涉及()。

A.转移风险

B.分摊损失

C.补偿损失

D.融通资金

E.套期保值

18.当其她条件不变时，()会导致流动比率上升，但并不意味着公司可以将这些流动资产转

化为钞票。

A.公司存货积压

B.应收账款增长

C.应付账款增长

D.短期借款增长

E.待摊费用增长

19.下列关于理财顾问服务说法，对的有()。

A.客户谋求理财顾问服务唯一目是为了追求收益最大化

B.银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目的，进而提高银行经营业绩

C.商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源详细操作，只提供建议

D.商业银行提供理财顾问服务追求是和客户建立一种长期关系，不能只追求短期收益

E.理财顾问服务规定可以兼顾客户财务各个方面

20.理财客户购买信托产品时需要考虑风险因素涉及0

A.通货膨胀风险

B.投资项日风险

C.项目主体风险

D.信托公司风险

E.流动性风险

21.资我市场具备并发挥功能有()。

A.筹集资金重要渠道

B.资源合理配备有效场合

C.调剂资金余缺

D.有助于公司重组

E.增进产业构造向高档化发展

22.李先生现年55岁，近年从事金融事业，年收入为10万元，随着退休年龄到来，工作越

来越轻松，子女已经成家立业；近来股指期货推出后，李先生想通过各种渠道参加其中交易；

不但如此，李先生已有近年权证、转债等证券投资经验，并乐在其中。对此，依照生命周期

理论，下列评价恰当是()

A.李先生风险厌恶系数比较低

B.李先生正处在中年成熟期，承受风险能力增长、

C.为了在老年时期生活过得更美满，李先生应当把更多精力和资源用于养老规划

D.李先生不应当参加到期货、权证等金融衍生工具交易活动中

E.李先生应当恰本地将一某些资金转移到风险较低债券和存款当中

23.贷款信托理财产品普通采用贷款信托方式有()。

A.信用贷款

B.抵押贷款

C.卖方信贷

D.票据贴现

E.保证贷款

24.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休策划，对此，理财客户经理给出下列评

价恰当是()

A.由于储蓄利率下调，老式寿险预期利率低于以往，因此，购买养老保险不是令人满意选

取

B.养老保险利率高于银行存款利率，因此养老保险比银行存款更适合于退休规划

C.证券投资基金盼望收益率高于养老保险，因此证券投资基金是更适当退休规划工具

D.购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高风险'

E.与分红型、投资联结型保险相比，老式型养老保险长处是保障收益稳定，并且相对而言

保费较低

25.下列对年金分类相应关系对的有()。

A.按照起讫日期，划分为简朴年金和普通年金

B.按照每期年金收支额与否相等，划分为等额年金和不等额年金

C.按照持续期，划分为有限年金和无限年金

D.按照每期年金额发生时间，划分为拟定年金和不拟定年金

E.按照年金发生期间与计息期间与否一致，划分为后付年金、先付年金等

26.在国内，证券投资基金发行方式重要有0

A.上网发行方式

B.行政分派方式

C.招标拍卖发行方式

D.网下发行方式

E.私募定向发行方式

27.个人钞票流量表是记录实际钞票流人和流出财务报表，其中涉及()

A.E1常开支

B.工资奖金

C.股票分红

D.汽车贷款月供

E.房产价值

28.银行个人理财从业人员接受()监督。

A.所在机构

B.银行业协会

C,银监会

D.本地银监局

E.社会公众

29.经济主体获利能力分析要用到财务比率有()。

A.存货周转率

B.销售利润率

C.资产收益率

D.应收账款周转率

E.市盈率

30.如下税收策划行为能实现合理避税目的是()

A.将劳务报酬领取方式从一次领取变为分期领取

B.运用不同收入项目税率差别进行节税

C.将劳务报酬转化为工资薪金所得

D.工资薪金所得为1800元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入

E.回避申报

31.下列对理财产品特点描述，属于货币型理财产品特点有()。

A.投资期限短

B.本金、收益安全性高

C.市场认知度高

D.当今国际金融市场上最具备潜力业务之一

E.普通被作为活期存款代替品

32.下列关于有效率资产组合，说法对的有()

A.它是效率前沿曲线上资产组合

B.它是在同样风险条件下具备最高盼望收益率资产组合

C.它是在同样盼望收益条件下具备最低风险限度资产组合

D.它也许包具有特定风险

E.它不包括非系统性风险

33.下列哪种状况会导致债券溢价销售？()

A.息票率低于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率

B.息票率高于当期收益率，但低于到期收益率

C.息票率高于当期收益率，且当期收益率高于到期收益率

D.息票率低于当期收益率，且当期收益率低于到期收益率

E.息票率高于当期收益率，且高于到期收益率

34.利率挂钩构造性金融衍生品种类有()。

A.与利率正向挂钩产品

B.利率期货产品

C.与利率反向挂钩产品

D.区间合计产品

E.达标赎回型产品

35.下列金融投资工具属于固定收益证券是()

A.银行活期存款

B.国库券

C.公司债券

D.资产抵押债券

E.期权

36.与理财顾问服务相比，综合理财服务特点体当前0。

A.综合理财服务分为理财筹划和私人银行业务两类

B.综合理财服务活动中是客户授权银行代表客户按合同商定投资方式和方向，进行投资和

资产管理

C.投资收益与风险由客户或客户与银行按照商定方式获取或承担

D.综合理财服务更强调个性化服务

E.私人银行业务是商业银行针对特定目的客户群体进行个人理财服务

37.下列关于即期外汇交易说法，对的有0

A.即期外汇交易汇率称为现汇汇率

B.即期外汇交易普通采用以美元为中心计价方式

C.外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割

D.英镑采用直接报价法

E.即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场价格成交

38.银行业从业人员职业操守宗旨涉及()。

A.提高中华人民共和国银行业从业人员整体素质和职业道德水准

B.建立健康银行业公司文化和信用文化

C.维护银行业良好信誉

D.增进银行业健康发展

E.规范银行业从业人员职业行为

39.下列关于GDP变动和证券市场走势关系分析，对的是()。

A.持续、稳定、高速GDP增长，证券市场将呈现上升趋势

B.高通胀下GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨

C.宏观调控下GDP减速增长，表白调控目的得以顺利实现，证券市场呈平稳渐升

D.当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升

E.GDP变动和证券市场走势不存在互相影响关系

40.理财客户投资股票之后成为公司股东，其享有权益内容涉及()

A.股本

B.资本公积

C.盈余公积

D.法定公益金

E.未分派利润

三、判断题。请对如下各项描述做出判断，对的为A,错误为B。（共15题，每题1分。共

15分）

1.风险价值是指在某一置信区间内，市场价格变动对投资工具或其组合导致最大也许损失。

0

2.银行不能为监管人员安排食宿，如果确需要提供，则银行业从业人员可觉得其报销因公费

用。0

3.个人理财是对个人和家庭收入、支出、融资、投资进行安排和规划，以实现投资收益最

大化和个人资产分派合理化过程。（）

4.若本币大幅贬值，则持有一定比例外汇资产可以减小本币贬值影响。（）

5.保证收益理财产品（筹划）销售起点金额应在5万元人民币以上。（）

6.特许权属于客户资产负债表中无形资产类。0

7.战术性资产配备方略涉及资产类别选取、投资组合中各类资产恰当搭配，以及对这些搭

配资产进行适时管理。（）

8.投资于房地产需要承担经济周期性变动所带来购买力下降风险。（）

9.成长型基金说法强调为投资者带来经常性收益.因此常准时派息给投资者，使投资者有

固定收入来源。（）

10.生命周期理论以为，个人应当在整个生命周期内实现消费最佳配备。（）

11.客户所在地区经济状况不太稳定，因而在预测客户股票投资收益时，人员只能用上一年

数值作为参照。（）

12.用信用卡透支取钱，一方面增长了钞票，另一方面也增长了对银行负债，因而，没有引

起钞票净流人。（）

13.在商业银行理财筹划中，委托投资期限越长理财产品，其预期收益率也越高。（）

14.普通，信托产品绝大某些风险由信托公司承担。（）

15.投资者可以通过买入股票现货，卖出股票价格指数期货，在一定限度上抵消股票价格变

动风险损失。（）

上半年中华人民共和国银行业从业人员资格认证考试

《个人理财》真题专家解析

一、单项选取题

1.［解析］答案为B。等额本息还款法：即借款人每月以相等金额偿还贷款本息.等额本金

还款法：即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。两种还款方式区别：等额席金还

款法在整个还款期内每期还款额中本金都相似，偿还利息逐月减少；本息共计逐月递减。等

额本息还款法每期还款额中本金都不相似，前期还款中本金金额较少，本息共计每月相等。

2.［解析］答案为D。A项错误在于公司债券收益率高于政府债券。B项错误在于付息债券依

然存在利率风险.C项错误在于并不是债券利率风险。

3.［解析］答案为A。实际风险承受能力是客户风险特性之一，反映是风险客观上对客户影

响限度。同样10万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一

笔小额损失，还可以通过后来投资收益弥补。风险认知和风险偏好也是客户风险特性。风险

偏好反映是客户主观上对风险态度，风险认知反映是客户主观上对风险度量。本题不能选取

B、D,由于两者反映是主观看法，而不是客观事实。退休人员风险偏好和认知限度有也许和

富翁相似。

4.［解析］答案为D。据题中所给信息，该投资者所得本利和为：30000+30000X3.00%X

0.5=30450（元）。

5.［解析］答案为B。略

6.［解析］答案为A。退休规划期普通为10〜。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客

户在退休规划中误区。

7.［解析］答案为C。可转换债券转换为股票后就具备了股票一切特点，获得股票收益。

8.［解析］答骞为A。对于这种人，能说多少就说多少，她们有时反而是最容易成功那种忠

实客户。刻意诱使对方多说也许会引起对方反感。

9.［解析］答案为A。远期利率合同买方是名义借款人。远期利率合同买方订立远期利率合

同一种重要目是为了规避利率上升风险，固定负债成本.

10.［解析］答案为B。略

11.［解析］答案为A。黄金理财产品抗系统风险能力强，故A项错误。

12.［解析］答案为A。客户细分是20世纪50年代中期由美国学者温德尔•史密斯提出，客

户细分理论所划分维度是“客户当前价值”和“客户增值价值”。

13.［解析J冬案为D.本题才受#通年金现值的计算.根据公式,现值「£100000-(1+

10%)T.T=1.2.3.4.5.计”禅现值为379079>t.

14.［解析］答案为D。流动资产是指可以在1年内耗用或变现资产。汽车和房地产都是耐用

品，保险费是费用，不是资产，并且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中流动资

产涉及：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品。

15.［解析］答案为D。成长型基金是以资本长期增值作为投资目的基金，其投资对象重要是

市场中较大升值潜力小公司股票和某些新兴行业股票。此类基金普通很少分红，经常将投资

所得股息、红利和赚钱进行再投资，以实现资本增值。钞票是增值价值较小资产，因而成长

型基金普通很少持有钞票。其她项都不是按照投资对象分类。因而无法判断其钞票持有量。

16.［解析］答案为C略

17.［解析］答案为D。略

18.［解析］答案为A。考查构造类外汇理财产品定义。其特点就是基本工具与衍生工具结

合.

19.［解析］**为D.根据公式E(r,)=n+%,［E(r.)-rj可知•证券的剧里收.率与父

种证券的协方旻我姓相关.

20.［解析］答案为C。公司存货周转天数是指公司从获得存货开始，至消耗、销售为止所经

历天数。周转天数越少，阐明公司存货周转率越高，公司存货从购入到销售速度越快，公司

创造销售收入效率越高，当公司营运资金不变时，同等营运资金可以创造出更多销售收入。

21.［解析］答案为C。A项违背了内幕交易规定。B项违背了岗位职责规定。D项是工作中失

误，不属于违背职业操守做法。

22.［解析］答案为C。略

23.［解析］答案为B。个人理财中，收入可概括分为工作收入和理财收入。

24.［解析］答案为A。略

25.［解析］答案为C。银行业从业人员不得运用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信

息为她人提供理财或投资方面建议。

26.［解析］答案为B。依照《信托法》第三十七条规定，受托人违背管理职责或者解决信托

事务不当对第三人所负债务或者自己所受到损失，以其固有财产承担，故选B。

27.［解析］答案为【）。本题考查外汇市场交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占重要地

位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增长外汇需求。远期外汇交易交割期普通按月

计算。

28.［解析］答案为C。所谓保险金额，是指一种保险合同项下保险公司承担补偿或给付保险

金责任最高限额，即投保人对保险标实际投保金额；同步又是保险公司收取保险费计算基

本。

29.［解析］答案为A。信用卡可以通过钞票透支或刷卡透支满足客户暂时性资金需要。

30.［解析］答案为B。这个题可以用常识来回答，咱们寻常购买基金都是有风险，收益风险

是自担，而不是基金公司承担。依照《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有

基金份额享有收益和承担风险。

31.［解析］答案为C。应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；平均应收账款=（期初

AR+期末AR）/2；应收账款周转天数=360+应收账款周转率。带入题中数据可得该公司应收

账款周转率和周转天数分别为10、36天。

32.［解析］答案为B。①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金总份额不固定，基

金发行后来基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或规定赎回基金份额，即基金

份额始终处在一种开放状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总

额就拟定了，基金份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行基金

份额。由于基金总额不变，筹集到资金可所有用于投资0⑤描述是公司型基金特点。

33.［解析］答案为A。客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立、管理投资者用于

证券买卖用途交易结算资金存管账户。证券公司客户交易结算资金应当存储在商业银行，以

每个客户名义单独立户管理。客户交易结算资金是客户钱,固然不能以证券司名义开立账户，

否则无法保证客户资金安全，也无法获得客户信任。

34.［解析］答案为B。组建小家庭、购买房产可以看作是成家条件，充电学习、积累创业资

金是立业条件。为这些目的积累资金是成家立业期个人理财重要任务。

35.［解析］答案为B。本题实际考查是对结汇和境内个人购汇年度总额管理内容。依照《个

人外汇管理办法实行细则》，个人结汇年度额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一

种月已合计结汇44000美元，故最后一种月只能结汇6000美元。

36.［解析］答案为D。交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金金融机构。

服务中介自身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺，其她几项都是服务中介。注意区

别交易中介和服务中介。

37.［解析］答案为D。题干所述是稳定成熟期个人理财重要任务。

38.［解析］答案为C。商业银行应至少建立个人理财业务管理部门和审计部门两个层面内部

监督机制，并规定内部审计部门提供独立风险评估报告，定期召集有关人员对个人理财顾问

服务风险状况进行分析评估。

39.［解析］赛案为A.本题考受餐通隼金的计算.根据♦通年金终值计算公大，61051

AXEd+10%)1.T=0.1.2.3.4.*tA就是每年未存入伍行的金融.计算得A=10000.

40.［解析］答案为D。依照3月1日起生效《个人所得税法》，工资、薪金所得个人所得税

起征点为元，劳务报酬等起征点为800元.

41.［解析］答案为A。股指期货可以被用来对多样化投资无法规避系统性风险进行有效管理。

这是由于股指期货与股价指数受相似因素影响，从而它们变动方向一致，投资者可以进行套

期保值操作，铝够在较大限度上规避投资组合系统性风险。

42.［解析］答案为B。股票不属于金融期货，故纽约股票交易所不是金融期货交易市场。

43.［解析］答案为C。支付股利属于筹资活动钞票流量。

44.［解析］答案为C。保险产品最明显特点是具备其她投资理财工具不可代替保障功能。购

买保险产品，一方面消除风险不拟定性给个人和家庭带来忧虑和恐惊，促使人们有筹划安排

家庭生活；另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司补偿或给付，

迅速恢复安定生活。.

45.［解析］答案为B。资产负债率反映了公司长期偿债能力，本题中甲公司资产负债率为20%,

乙公司资产负债率为35%,资产负债率低，则公司长期偿债能力强。产权比率是反映长期偿

债能力指标。

46.［解析］答案为A。商业银行代客境外理财业务，是指具备代客境外理财资格商业银行，

受境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定金融产品年投资金融活动。按照规定，

投资者以人民币投资购汇投资，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资，商业银

行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭，可划入投资者指定账户。

47.［解析］答案为A。债券市场和股票市场都属于资我市场，其产品买卖不属于短期资金交

易业务，故选A。

48.［解析］答案为A。偿还债务，必然会导致客户钞票流出，资产减少。

49.［解析］答案为A。保险经纪人是予以投保人利益，为投保人与保险人订立合同提供中介

服务，并依法收取佣金单位。保险合同代理人是依照保险人委托，向保险人收取代理手续费,

并在保险人授权范畴内代为办理保险业务单位或个人。被保险人是保险合同保障对象，受益

人是保险补偿对象，两者都可以是个人。

50.［解析］答案为B。依照《公司债券发行试点办法》第七条，发行公司债券，应当符合下

列规定：（一）公司生产经营符合法律、行政法规和公司章程规定，符合国家产业政策；（二）

公司内部控制制度健全，内部控制制度完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；（三）经资

信评级机构评级，债券信用级别良好；（四）公司近来一期末经审计净资产额应符合法律、行

政法规和中华人民共和国证监会关于规定；（五）近来三个会计年度实现年均可分派利润不少

于公司债券一年利息；（六）本次发行后合计公司债券余额不超过近来一期末净资产额百分之

四十；金融类公司合计公司债券余额按金融公司关于规定计算。

51.［解析］答案为C。方差是指金融资产收益与其平均收益离差平方和平均数。原则差则是

方差平方根，是一种风险概念。协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益互有关联限

度记录指标。所谓盼望收益率，就是预计将来收益率各种也许成果，然后，用它们浮现概率

对这些预计值做加权平均。

52.［解析］答案为C。依照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中第六十三条

规定，非员工失职，监管机构不能限制发放员工工资。

53.［解析］答案为B。新巴塞尔合同框架三大支柱详细为：（一）对银行提出了最低资本规定,

即最低资本充分率达到8%。目是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。（二）加大对银行

监管力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运营，并对其提出改进方案。

（三）对银行实行更严格市场约束。规定银行提高信息透明度，使夕卜界对它财务、管理等有

更好理解。

54.［解析］答案为B。她物权是指财产非所有人依照法律规定或所有人意思对她人所有财产

享有进行有限支配物权。她物权重要涉及用益物权和担保物权。国内《物权法》规定国有土

地使用权、土地承包经营权等都属于用益物权。担保物权重要有抵押权、质权、留置权。

55.［解析］答案为A。见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条规定，

商业银行境内托管账户收入范畴是：商业银行划入外汇资金、境外汇回投资本金及收益以及

外汇局规定其她收入。

56.［解析］答案为A。其她个人财产重要涉及客户拥有动产、不动产等实物资产，此类资产

普通是客户资产重要构成某些。

57.［解析］答案为I）。依照个人理财业务风险管理规定，对于市场风险较大投资产品，特别

是与衍生交易有关投资产品，商业银行不应积极向无有关交易经验或评估不适当购买该产品

客户推介或销售该产品。

58.［解析］答案为B。当前经济社会普遍存在着四种理财模式人群，理财人士普通称为：蚂

蚁族、蜗牛族、蟋蟀族、慈乌族。每种风格人群理财性格也决定着将来生活质量不尽相似。

分类动物原型性格分析群体理财风格分析

蚂蚁族吃害在前，小心翼翼处事绪蓄率高，重视退休规划，先牺牲后享受，眼光长远

消费不节制，不过多考虑未来境遇，很少有效储蓄或投资

蟋蟀族喜欢享受，及时行乐

端牛族背壳不嫌苦，为壳节衣缩食自筹资金或贷款买房，供房成为主要支出

重视子女生活质量，量入为出，从早打算积累教育金和退休金

慈乌族精打细菖，一切为儿女着想

从上面表格中可以看出，题于描述消费者属于蟋蟀族类型。

59.［解析］答案为A。投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付手续费也许会很高,

从而增大投资成本，故A选项错误。

60.［解析］答案为A。见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。

61.［解析］答案为C。依照可赎回收益率计算公式,950=(1000X10%+1100)4-(l+r),r即为

提前赎回收益率。r=(12004-950-l)X100%Q26.3%。

62.［解析］答案为C。依照《争取投资基金法》规定，不论是开放式基金还是封闭式基金，

基金管理人应当自收到核准文献之H起6个月内进行基金募集。

63.［解析］答案为C。可赎回债券不是按利息支付方式划分，而是按债券发行人赎回权利划

分。它发行人有权在特定期间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回.可以为是债券

与看涨期权结合体。

64.［解析］答案为B。市场风险限额中应至少涉及风险价值限额。

65.［解析］答案为A。外汇期权也称为货币期权，指合约购买方在向出售方支付一定期权费

后，所获得在将来商定日期或一定期间内。按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产选

取权。期权买方在支付一定数额期权费后，有权在商定到期日按照双方事先商定协定汇率和

金额同期权卖方买卖商定货币，同步权利买方也有权不执行上述买卖合约。

66.［解析］答案为B。依照《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。

67。［解析］答案为C。若预期某种标资产将来价格会下跌，应当购买其看跌期权而不是看涨

期权，故A选项说法错误。若看涨期权执行价格高于当前标资产价格，执行期权会形成亏损,

故B选项说法错误。看涨期权和看跌期权区别在于权利性质不同，D项错误。

68.［解析］答案为D。责任保险保障对象是投保人按照法律应当承担损害补偿责任。

69.［解析］答案为B。普通而言，高风险总是随着着高收益。国债风险最小，其收益也最低;

股票风险最大，收益最高。

70.［解析］答案为A。生息资产占总资产比重越大，资产增长率越大。因而想要提高资产增

长率，就应当提高生息资产占总资产比重。

71.［解析］答案为C。可转换债券是可转换公司债券简称。它是一种可以在特定期间、按特

定条件转换为普通股票公司债券。可转换债券兼有债券和股票特性。可转换债券风险重要有:

股价波动风险、利息损失风险、提前赎回风险、强制转换风险。综合来看，可转换债券风险

高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低，储蓄产品风险低于债券。

72.［解析］答案为C。开放性问题是没有固定答案，可以引导客户多说某些问题。C项是回

答是不是，对不对问题，答案范畴已经给定，属于封闭性问题。

73.［解析］答案为D。按照金融工具发行和流通特性，金融市场可分为发行市场、二级市场、

第三市场和第四市场。发行市场是初次出售市场；二级市场是交易已发行证券市场，涉及交

易所市场、场外市场、第三市场和第四市场；第三市场是指在场外交易已在交易所上市股票

市场；第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易市场。

74.［解析］答案为C。商业银行设立可承受风险限度应为定量指标。定性指标无法精确衡量

可承受风险限度。

75.［解析］答案为B。如果保证金比例为10%,杠杆比率就是10倍，则当价格变动1%时，

投资者盈亏就变动10%。

76.［解析］答案为D。市场营销观念是一种“以消费者需求为中心，以市场为出发点”经营

指引思想，体现了买方市场条件下以消费者为中心营销观念，故选D。

77.［解析］答案为D。所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目，运用其资

金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通

投资者在不理解事实真相状况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序行为。D项属于欺诈

客户行为。

78.［解析］军案为C.根据复利计算公式•本息和N1000X(1+8%+4)«=1082.13(元)

79.［解析］答案为B。个人理财业务中资金运用是按照理财合同商定进行，储蓄运用方向不

固定。储蓄是银行负债业务，个人理财业务是银行向客户提供一种服务。个人理财业务风险

普通是由客户自己承担或银行和客户共同承担。储蓄是银行一项负债，个人理财业务中客户

资产与银行其她资产严格区别。

80.［解析］答案为B。用钞票偿还债务，资产负债表上钞票资产减少，负债减少，且两者金

额相似；用钞票购买资产，资产负债表上负债不变，钞票资产减少，其她资产增长，总资不

变。净资产=资产-负债，两种状况下净资产都不发生变化。

81.［解析］答案为A。理财目的弹性越大，可承受风险也越高。如果理财目的时间短且完全

无弹性，则采用存款以保本保息是最佳选取。

82.［解析］答案为A。见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露规定。商业

银行详细经营规划属于商业机密，不能向社会披露。

83.［解析］答案为A。见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十涤.。本题可采用

排除法。一方面排除C项，商业银行应当充分、清晰、精确地向客户提示综合理财服务和理

财筹划风险，C项说法太过笼统，不具备针对性。B、D问题是同样，没有投资成果，即本金

或收益状况，且8项说法过于推卸责任，由于保证收益理财筹划由保证收益引起风险是由银

行承担。

84.［解析］答案为B。股价平均数是采用股价平均法，用以度量所有样本股经调节后价格水

平平均值，可分为简朴算术股价平均数、加权股价平均数和修正股价平均数。

85.［解析］答案为D。选取目的客户，事实上就是发现客户过程，即银行可以通过客户账户

状况发现潜在客户，对客户账户使用状况分析可以懂得客户收入和资金运用状况，从而可以

判断出客户与否需要理财服务，以及哪些理财产品适合客户。

86.［解析］答案为C。见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明

确个人理财业务人员与普通产品销售和服务人员工作范畴界限，禁止普通产品销售人员向客

户提供理财投资征询顾问意见，销售理财筹划。

87.［解析］答案为C。经济繁华时，减少长期储蓄和债券。

88.［解析］答案为B。预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均成果，资产

有关性不影响组合预期收益。但是，有关性会影响到