芭田股份：2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）

深圳市芭田生态工程股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）1 2三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 9 9 10六、本次发行方案的公平性、合理性 16七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报情况和采取措施及相关主体的承诺.16 252022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2券法》”）等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司拟向特定对象发行股票（1）终端应用领域“新能源汽车行业”与“储能行业”仍有较大增长空间2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）3长130.2%，磷酸铁锂电池的装车量增速大幅领先于三元锂电池，（2）现代农业、工业、食品等领域，亦需要高纯磷酸作为基础原料2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）4同时，目前水溶肥只占国内化肥市场份额的3.5%左右，预计未来水2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）53、公司磷矿资源为投资建设高纯磷酸项目提供原材料保障，具备成本优势2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）910月相继发布的《中共中央、国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳源消费比重达到20%左右；到2030年，经济社效，单位国内生产总值能耗大幅下降，单位国内生产总值二氧化碳排放比20052、完善产业链布局，实现产业转型升级，增加盈利增长点7二、本次发行证券及其品种选择的必要性2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）82022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）9三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性最终发行对象由股东大会授权董事会在通过深交所审核并经中国证监会同2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）定价基准日前20个交易日上市公司股票交中国证监会同意注册后，由上市公司董事会在股东大会授权范围内与保荐机构2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2、关于本次证券发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》规定的发行（1）公司不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者相3）现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行政处罚，或4）上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司法2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）5）控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市公司利益或者投6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法行3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2）上市公司申请向特定对象发行股票的，拟发行的股份数量原则上不得超3）上市公司申请增发、配股、向特定对象发行股票的，本次发行董事会决4）通过配股、发行优先股或者董事会确定发行对象的向特定对象发行股票2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）六、本次发行方案的公平性、合理性七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报情况和采取措施及相关主体的（一）本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响分析本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算主2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面次向特定对象发行股票实际到账的募集资金规模将根据深交所审核通过并取得（6）在预测公司总股本时，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，（7）在预测公司本次向特定对象发行股票后的净资产时，未考虑除募集资以上假设及本预案中关于本次发行前后公司主要财务指标变动情况仅为测2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）归属于母公司普通股股东的净利润归属于母公司普通股股东的扣除非经归属于母公司普通股股东的净利润归属于母公司普通股股东的扣除非经归属于母公司普通股股东的净利润归属于母公司普通股股东的扣除非经公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定的公式计算人员、技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）公司硝酸法生产高纯磷酸项目前端工序采用自主研发的硝酸分解磷矿工艺（3）募投项目产品用于生产公司磷酸铁产品，副产品用于生2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）（六）公司相关主体对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取填补措1、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人关于2022年度向特定对象发行A股股票发行方案的论证分析报告（修订稿）2、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任3、自本承诺出具日至本次发行完成前，若承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。”2、公司董事、高级管理人员关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与