财政重点项目支出绩效评价报告

(一)组织保障体系。(二)过程管控体系得分16分。(三)基础支撑体系(四)其他考评事项我校积极配合各级评价组开展的绩效管理工作，按时提供了自评报告和相关数据、资料等。我校按照报送了预算绩效管理工作考核自评表及相关材料。此部分得分5分。我校根据相关文件要求，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，对申报的项目全部同步编制了绩效目标，对部门整体预算支出编制了整体支出绩效目标，但不足之处是绩效目标还不够细化、不够系统科学。下一步我校将进一步研究制定更加具体的预算绩效管理操作规程，规范各类专项资金绩效评价具体的操作方式，进一步提高财政资金绩效评价的质量，加强预算财政重点项目支出绩效评价报告「篇二」按照《中共阳泉市委阳泉市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施办法》(阳发〔20xx〕19号)精神和《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔20xx〕10号)的要求，为进一步加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，阳泉市财政局委托阳泉中雅财务管理咨询有限公司对阳泉市20xx-20xx年度美丽乡村建设项目进行绩效评价，现将情况报告如下：一、概述要素(一)项目概况(二)项目绩效目标美丽乡村建设规划总预算2705.26万元，其中：市级财政配套资金200万元、县级整合专项资金200元、集体投入资金414.39万元、政府和社会资本合作890万元、农民筹资筹劳2344.81万元，其中：市级补助资金1000万元、县级财政配套资金200万元、集体投入资金627.13万元、政府和社会资本合作517.29万元、农民筹资筹劳0.39(四)项目总体得分及评价等级1000万，地方配套资金200万，集体投入627.13万元，政府与社会资本合作美丽乡村建设使不同产业相互渗透、交叉、重组，农业资源开发、农产品深度加工、市场营销等成为新型产业链条上有机联系的产业环节；相关产业的融合发展、新型产业链的初步形成，提升了农村产业的产出效率。王炭咀村积极探索种植业、农产品加工业和乡村旅游业融合发展，为全县乃至全省美丽乡村建设提供示范样板，产业融合示范明显；项目完成后，促进了村集体经济发展，村集体经济发展增加了公共基础设施的投资力度，公共基础设施完善后吸引更多社会资本投资，从而达到良性循环，为周边村庄发展集体经济提供良好示范。(一)部分配套资金未全部到位，财政资金引导作用未充分发挥按照美丽乡村建设实施方案，项目资金规模2705.26万元。由市级财政补助资金1000万元、县配套资金200万元、县级整合专项资金200万元、集体投入资金414.39万元、政府与社会资本合作890万元、农民筹资筹劳0.87万元六部分组成。实际评价过程中发现：县级整合专项资金截止绩效评价日未到位，政府与社会资本合作到位517.29万元与农民筹资筹劳到位0.39万元，未足额到位，资金总额到位比例87%,财政资金引导作用未充分发挥，一定程度上影响了项目的顺利实(二)部分制度执行不够到位按照项目要求，需要制定完善的业务制度并未有效执行，业务制度包括美丽乡村建设工程项目管理制度、质量验收跟踪制度及后期管理管护、监督检查制度、财政奖补公示制度等。财务管理制度包括资金申请审批制度、专款专用管理制度、资金支付流程等，财务制度较健全。但是通过对各项目实施单位负责人访谈及查阅相关资料，发现县、镇、村均未严格履行质量验收制度，王炭咀村建设的产业基地、景观设施、公共设施及市政设施在20xx年底均已建成，却迟迟未办理工程验收；县、镇监督检查制度未严格执行，未见到相关的督导检查、整改记录。制度执行不到位导致项目监管不足，竣工审计不及时影响工程结算相应的账务处理。(三)部分产出目标设置不够合理，个别项目未达预期绩效目标项目种植无产出。根据实施方案，石辉坪村美丽乡村建设项目为金花葵种植。预算投入资金178.85万元，实际投入资金10.99万元，用于金花葵种植。但在具体种植过程中，由于村民未完全掌握金花葵种植技术；其次是土壤、气候没有摸清，种植之后，又遭遇冰雹天气，导致金花葵存活率低下，种植金花葵无产出，导致石辉坪村绩效不理想。二是核桃油加工项目未实现年度经济效益。根据设置的绩效目标，项目经济效益年均新增收入1100余万元，截止绩效评价日，该项目仍处于试生产阶段，未正式投产，未如期实现经济效益。(一)采取有效措施，确保项目配套资金及早到位美丽乡村建设工作领导组应开展统一组织、指挥，与县财政、农委、规划、环保等有关部门上下联动，协调一致，按照责任分工，主动整合专项资金，向“美丽乡村”建设倾斜，有序推进美丽乡村建设进度；实施单位也应积极与政府相关部门沟通，并继续加强政府与社会资本合作，同时扩大宣传力度，加大农民筹资筹劳等其他有效措施，夯实建设资金，保障项目建设资金需求。(二)强化规章制度执行，完善项目整体管理建议各组织机构制定切实可行的管理办法，设立专人负责，对组织管理制度的实施执行进行定期核查监督，对每次检查结果要留存记录，确保财政资金使用的安全性、规范性，实现事前控制、事中检查、事后审核，尽快完善工程建设程序、工程资料、质量认证、竣工验收工作，确保竣工审计工作顺利完成。(三)合理设置产出目标，保障项目绩效如期实现一是加强对引进新品种农作物前期调研，实现项目绩效。由于农产品种植受天气、当地土壤等自然条件影响较大，建议实施单位在引进新品种农作物时做好调研工作，对新品种的生长条件进行充分的了解，对当地的自然条件做出合理的评估。同时，在种植过程中要注意相关农业生产设施的搭建，如温室大棚、灌溉设施，保证农产品成活率，实现项目绩效。二是加快项目投产，早日实现预期经济效益。建议王炭咀村在保障其他产业正常运行的基础上，采取积极有效措施，解决核桃油加工项目各个环节中存在的问题，加快核桃油加工项目投产进度，搞好产、供、销一条龙服务，早日实现其预期经济效益，振兴乡村经济。(四)政策建议作机制。各级主动谋划，与金融机构、咨询机构、农科院所、新闻媒体等通力合作，凝聚“政府+企业+中介+金融+媒体”的强大推力，显著提升项目运作质量和效率。二是以政策为纲，凝聚助推乡村振兴合力。注重发挥政策导向，积极引导PPP融入乡村振兴建设。通过推广运用PPP模式，引导金融资本、社会资本投入示范村建设，同时，鼓励财政政策与金融政策配套联动，指导市县探索金融支持PPP项目方式，降低放贷门槛，简化审批流程，实现高效融资，引导金融和社会资本更多投(一)建议以适当方式将本次绩效评价情况、绩效评价结果、经验做法、问题和建议及时反馈给盂县政府、孙家庄镇以及项目实施单位，为其整改落实存在问蚌埠市(怀远县)认真实施义务教育教学点智慧学一、投入(20分)(一)绩效目标设置(4分)蚌埠市(怀远县)20xx年制定了蚌埠市智慧学校建设总体规划(怀远县制定智慧学校建设20xx-20xx年总体规划)。怀远县43所学校的出口带宽均达到200M(二)资金落实(8分)(三)配套设备设施落实(8分)1.网络到位率(4分)20xx年5月，蚌埠市安排了学校联网攻坚行动，截止9月底，怀远县完成所2.班班通设备到位率(4分)二、过程(30分)(一)项目管理(22分)1.组织保障(3分):按照要求，在市教育局的指导下，怀远县教体局明确了2.管理制度健全(3分):市教育局和怀远县教体局针对项目的实施制定了管3.管理制度落实(3分):市教育局和怀远县教体局在项目实施过程中，定期4.业务培训组织(4分):在市教育局的统筹安排下，怀远县针对智慧学校建5.月报报送质量(4分):蚌埠市(怀远县)及时、真实、准确地向县、市民6.项目验收(5分):在怀远县按照要求项目要求完成校级验收与县级验收(二)资金管理(8分)1.资金使用合规性(4分):怀远县资金使用履行规范的审批审核程序，严格2.财务监督有效(4分):蚌埠市(怀远县)将项目资金使用情况纳入专项督三、产出(25分)(一)项目产出(25分)1.项目完成率(15分):20xx年12月24日，怀远县贫困地区13个主讲课2.质量达标情况(5分):无质量不达标情况。3.成本节约率(5分):成本节约率达100%。四、效果(25分)(一)项目效益(25分)1.项目运行情况(15分):蚌埠市(怀远县)智慧学校建设设备利用充分，2.服务对象满意度(10分):服务对象满意度达95%以上。(一)政策背景。为了进一步贯彻落实《淄博市人民政府办公厅关于加快提升城区标准化农贸市场规划建设水平的意见》文件精神，加快推进淄博市城区标准化农贸市场规划、建设和改造提升，提高农产品效率和公共服务水平，20xx年9月30日淄博市商务局、市财政局下达《关于组织申报20xx年度淄博市城区标准化农贸市场建设专项资金项目的通知》。20xx年12月份市商务局组织了淄博市城区标准化农贸市场申报项目评审，并向市政府申请对淄博城中智慧型农贸市场等7个项(二)项目内容。淄博市20xx年主城区农贸市场新建和提升改造项目涉及7个项目，其中新建3个标准化农贸市场，提升改造4个农贸市场，计划安排1000万元专项资金，实际审批专项资金630万元。(三)项目评价范围。评价范围为淄博市20xx年主城区农贸市场新建和提升改造项目涉及的7个项目，其中包括新建沣水综合性农贸市场、新建鲁中蔬菜批发市场4号交易综合体、新建孙家便民市场、淄博城中智慧型农贸市场提升改造、石村祥瑞园便民市场提升改造、九级金塔农贸市场提升改造、博发农副产品综合批发市场提升改造，共审批专项资金630万元。二、绩效评价内容(一)评价依据。按照科学、规范、客观、公正的原则，项目主管部门和承担单位对项目建设、资金支出凭证、绩效实现情况进行的自查、自评资料、评价工作(二)评价指标体系。根据《淄博市市级财政项目支出绩效评价管理办法(试行)》,对项目专项资金绩效评价设置项目决策、项目管理、项目绩效3个一级指标，8个二级指标，22个三级指标，结合项目特点设置分100分。本次调查涉及7个项目，截至调查日实际完工并投(一)项目决策方面：分值19分，得分15.9分，评价为“良好”。绩效目标(二)项目管理方面：分值40分，得分26.6分，评价为“合格”。在已实施(三)项目绩效方面：分值41分，得分33.5分，评价为“良好”。淄博市主城区农贸市场新建和提升改造项目完成5个，未完成任务符合率86%,完成及时率为75%,社会公众满意度平均满意度74%。改善了农贸市少；九级金塔农贸市场提升改造后，门口流动摊位较多，农贸市场场内温度较高、(一)完善管理制度。项目实施单位应当建立健全的项目管理制度、财务管理制度和内部控制，项目的执行及资金收支均按照制度有效执行。(二)加强项目实施，提高农贸市场新建和升级改造质量。各项目在实施过程中，施工单位应当按日记录工程量，按月或按周报送项目实施单位及主管部门，项目主管部门及时掌握情况，及时检查和监督，促进农贸市场改造质量，并要求实施(三)项目单位应在项目完毕后进行绩效自评。项目竣工后，各项目单位应在项目竣工后对项目是否达到了预期目标，资金管理是否规范、资金使用是否有效进行自评，对资金支出效率和效果自评，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改(四)工程项目建设完毕后应当进行结算审计。做好工程审计，是进一步规范项目管理的有效手段，在一定程度上是保证资金安全、合理、有效的使用手段。(五)农贸市场应加强管理。淄博城中智慧型农贸市场应加强停车场的管理，解决顾客停车难问题；九级金塔农贸市场应加强管理市场秩序，将流动摊位引入市场内，增强市场内空气流通性，为百姓提供一个安心舒适的购物环境。一、部门基本情况(一)部门概况截止20xx年9月30日，实有在职职工4人，其中：管理岗3人(八级管理岗1人，九级管理岗2人),工勤岗1人(事业技术工三级)。其中：本科2人，大专2人。离退休职工2人。开展健康教育与健康促进工作；向公众传播健康理念、知识和技能；根据影响居民健康的主要致病因素开展健康教育指导工作；基本公共卫生服务项目健康教育工作；认真做好健康素养和烟草流行监测工作；其他卫生健康宣传。(四)部门预算绩效管理开展情况为切实做好我单位内部控制管理工作，合理保障单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高健康教育工作效率和效果。我单位结合实际情况，在20xx年7月重新梳理、更新了原有的内控制度，完成了《开远市健康教育所内部控制手册》和《开远市健康教育所内部控制管理制度》,更新后的内控管理制度包括：预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容。通过不断完善内部控制管理制度，从而形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学规范的内控制度和业务流程，做到事前、事中、事后全过程的监督机制，有效促进和提高我单位内部控制管理能力。(五)当年部门预算批复及整体支出安排情况根据《开远市健康教育所20xx年部门预算批复》20xx年部门预算收入65.26万元，其中：基本支出65.26(包含工资福利收支61.56万元，商品和服务支出3.7万元，对个人和家庭的补助收支0.06万元);项目支出安排预算为0.00万元，包括0项目0.00万元，0项目0.00万元。2.整体收支情况截至20xx年12月31日，部门整体实际收入168.50万元，支出207.76万元，预算执行率为97.70%。基本支出收入65.66万元，支出65.66万元，预算执行率为100%;其中：工资福利支出61.96万元，商品和服务支出3.7万元，对个人个和家庭的补助0万项目年初结转和结余44.16万元，实际收入102.84万元，支出142.10万元，截至20xx年12月31日，部门整体实际收入168.50万元，年初结转和结余44.16万元，全年实际支出207.76万元，预算执行率为97.70%。(一)绩效目标完成情况步道的创建，现建成健康主题公园3个、健康步道5条、健康一条街1个、健康知2.创新网络宣传。将新型宣传模式助力健康教育提质增效，除利用传统宣传载体外，利用线上渠道加大健康知识宣传力度，充分利用微信平台进行线上健康知识传播，全方位广泛深入的宣传努力提高公众的健康意识。3.开展公众健康咨询活动。各乡镇卫生院、社区卫生服务中心利用各种健康主题日、节假日向辖区居民开展以基本公卫、慢性病控制及促成健康生活方式、中医药知识、健康文明生活方式“众参与”、预防传染病、健康素养基本技能为主题的公众健康教育咨询宣传活动，共开展公众健康教育咨询宣传活动77次，宣教人次达6764人。4.举办健康知识讲座。各卫生院、社区卫生服务中心、卫生室针对各辖区内实际情况，结合慢性病控制及促成健康生活方式、中医中药、预防传染病、预防食物中毒等内容对在校学生、基层干部及辖区居民开展健康教育知识讲座，通过开展讲座活动进一步提高学生、居民等健康教育知识。共开展416期，参加人数共计9730人。5.利用节日宣传。认真开展重大疾病健康教育咨询活动，以“3.24世界防治日”等卫生宣传日来扩大宣传覆盖面，在街头或社区内开展大型健康教育活动。大力开发制作各类普及宣传材料，下发了19种18余份万册(份)的健康教育知识传6.抓好“五进”宣传。为促进全民形成良好的健康文明生活方式，改善膳食结构，减少超重肥胖，减少烟草、酒精、毒品等健康危害，倡导“每个人是自己健康第一责任人”的理念，开展健康教育进家庭、进社区、进单位、进学校、进医院。健康教育进家