理财规划师试卷：技能A卷

一、单项选择(27题，每题1分，共27分)A.风险分散B.风险转移C.风险回避D.风险控制B.购买健康保险产品宜早不宜迟，越年轻投资成本越低C.根据需要选择补偿型和给付型的产品，如果有比较好的单位农民，最好买给付型的D.选择期缴保险费的方式，理性的做法是争取最长年限的缴费方式A.张某在甲保险公司投保了一份保额10万的定期寿险，又在乙保险公司投保了10万保额的两全保险B.某制造业企业为其生产用机床在甲保险公司投保了10万保额的保险，又在乙公司为机床投保了10万保额的该保险C.梁某在甲保险公司投保了家庭财产险，在乙公司为其拥有的D.某产品制造商在甲保险公司为其产品投保了责任险，在乙保4、李某与张某在1998年结为夫妻，李为张投保了一份保额10万的保障期限为10年的定期寿险，受益人为自己。2003年二人离婚。离婚不久，张某意外身亡，则保险公司给付的10万身故保险金应给A.李某B.张某的父母C.张某的儿子D.张某的姐姐5、如果王先生拥有的投资组合30%投资于A股票，20%投资于B股票，10%投资于C股票，40%投资于D股票。这些股票的β系数分别为1.2、0.6、1.5和0.8。则组合的β系数为(B)。6、套利定价模型是一个描述为什么不同证券具有不同的期望收益的均衡模型。套利定价理论不同于单因素CAPM模型，是因为套利定A.更注重市场风险B.减少了分散化的重要性C.承认多种非系统风险因素D.承认多种系统风险因素7、在马柯威茨均值方差模型中，由一种无风险证券和一种风险证券构建的证券组合的可行域是均值标准差平面上的(C)。A.一个区域B.一条折线C.一条直线D.一条光滑的曲线8、期权是指某一比标的物的买卖权或选择权，具有在某一限定时间内按某一指定的价格买进或卖出某一特定商品或合约的权利。以下A.执行价格为350,市场价格为300的卖出看涨期权B.执行价格为300,市场价格为350的买入看涨期权C.执行价格为300,市场价格为350的买入看跌期权D.执行价格为350,市场价格为300的卖出看涨期权9、理财规划师在计算个人所得税应纳税额的工资、薪金所得时，采用的应纳税额的计算公式为：应纳税额=[(B)一费用扣除标准]×适用税率一速算扣除数。A.不含税收入额B.含税收入额C.部分含税收入额D.个人所有所得10、在营业税的计税方法中，交通运输业和建筑业适用的税率为3%,金融保险业适用的税率为(A)。11、某人某月取得工资收入7000元，扣除1600元的免征额，其应纳税所得额为5400元，应纳税额为705元；该笔工资收入的平均12、相对节税是指一定时期纳税人的纳税总额并没有减少，但一段时间内各个纳税期的纳税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税少、后期纳税多，相对增加了税后收益，相对于收益而言纳A.相对B.绝对C.不会D.一定根据以下案例，回答13～18题：老李今年40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要10万元(岁初从退休基金中提取)。老李预计可以活到85岁，老李拿出10万元储蓄最为退休基金的启动资金(40岁初),并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。老李在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。14、老李在60岁的时候需要准备(B)元退休金才能实现他的养老目标。15、老李拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初),到60岁的时候这笔储蓄会变成(A)元。16、由于老李有10万元储蓄作为退休基金的启动资金，不考虑退休基金的其他来源，那么老李在40岁时退休基金的缺口是(D)元。17、计算老李每年还应投入(C)元资金才能弥补退休基金的缺口。18、若老李将10万元的启动资金勇于应付某项突发时间，则老李需要修改自己的退休规划。若假设老李希望保持退休后的生活水平，那么老李需要增加每年对退休基金的投入额，新的每年的投入额是19、王家有三兄弟甲、乙、丙，丙幼年时送给胡某作养子，丙结婚时，胡某为其盖了新房，后因失火致使该房屋被烧毁。丙的生母就将自己的住房腾出1间来，让丙夫妇及胡某居住，不久丙的生母病故。甲与乙要收回房子，丙认为自己有权继承母亲遗产，拒不搬出，依照法律规定，死者的遗产由(A)继承。A.甲和乙B.甲、乙和丙C.甲、乙、胡某D。甲、乙、丙及胡某20、刘某有两个儿子和一个女儿，都已经成家，妻子和父母都已经去世。大儿子生活较好，但不孝敬，女儿离刘某比较远不便照料刘某，刘某一直与二儿子一起生活。刘某去世后，其遗产6万元应当怎样分割。以下说法错误的是(B)。A.首先3个人可以协商，按照它们的协议处理B.如果协商不成，3个人平分C.如果协商不成，二儿子应当多分D.如果协商不成，大儿子应当少分根据以下案例，回答21～27题：35岁的王先生是一家律师事务所的合伙人，他的妻子今年30岁，是一家上市公司的人事主管。王先生的父亲已经过世，王先生的母亲和王先生的哥哥生活在一起，王先生夫妇还有一个5岁的女儿。王先生在一次车祸中不幸遇难，没有留下遗嘱，王先生一家的总财产价值为300万人民币。A.法定继承B.协商继承C.抚养继承D.推定继承A.女儿B.妻子C.哥哥D.母亲A.长幼B.经济收入C.关系亲疏D.均等A.女儿B.妻子C.哥哥D.母亲A.妻子B.女儿C.哥哥D.无法判定A.如果王先生投保意外险，就可以避免风险B.王先生应当及早对财产进行分配和传承规划C.王先生应当为妻子和女儿购买保险D.王先生不赡养老人二、多项选择(10题，每题3分，共30分)1、在帮助客户进行人寿保险安排时，需要帮助其建立一个明确具体的财务目标。张先生目前还有未还的房贷20万，儿子14岁，打下载文档可编辑算出国读书，需教育金40万元，则张先生的人寿保险财务目标包括A.房贷20万元B.处理死亡的各种费用C.应急备用金以备家庭急需时可以使用D.儿子的教育资金40万元A.终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险，主要原因在于B.相同的保险金额，投保人年龄越小，保险费越低(不考虑中间有费率调整的情况)D.定期寿险可以转变为终身寿险E.寿险的受益人是法定的A.预期收益率B.流动性C.方差D.协方差E.便利性A.证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，B.持有多种彼此不完全正相关的证券可以降低风险C.资本市场线反映了在资本市场上资产组合系统风险和报酬的权衡关系D.投资机会集曲线描述了不同资产比例组合的风险和报酬之间最低预期报酬率的那段曲线E.持有多种彼此完全正相关的证券可以降低风险5、个人所得税法规定，个人取得的(ABCD),每次收入不超过4000元的，定额减除费用800元；每次收入在4000元以上的，定额减除20%的费用。A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.特许权使用费所得D.财产租赁所得D.不动产销售收入所得6、税务筹划的基本方法主要包括(ABCD)。A.避免应税收入的实现B.避免适用较高税率C.充分利用税前扣除D。推迟纳税义务发生时间E.利用税收优惠7、理财规划师为客户定制退休养老计划，必须遵循弹性化原则，下列做法符合这一原则的有(ABE)。A.退休养老规划的制定，应当视个人的身心需求及实践能力而定B.当理财规划师发现拟定的目标高远窒碍难行的时候，适当的调整，以可行的策略与目标取而代之C.劝说客户尽早进行规划D.在预测客户的退休后的收入的时候对不确定性的收入采取保守预测E.发现客户工作单位效益不佳，规划的时候考虑了好坏两种情形8、客户之所以需要安养信托机制是因为客户有资产管理及资金理财产有"三不",具体是指(ACE)。A.客户预先安排好资金管理运用方式，以防将来行为能力退化，不能够管理财产B.客户不能以个人的身份参与某项投资C.客户为钱工作了大半被子，退休后只想过悠闲生活，不想再为钱烦恼，不愿管理财产D.客户对于自己的财产的了解并不十分确切根据以下案例，回答9、10题梁某已80多岁，老伴和子女都已过世，年老体弱，生活拮据，A.外孙子女B.侄子C.侄女D.干儿子D.孙子女A.遗嘱优先、遗赠次之、遗赠抚养协议再次、法定继承最后B.遗嘱和遗赠优先、遗赠抚养协议再次、法定继承最后C.法定继承优先、遗嘱和遗赠次之、遗赠抚养协议最后D.遗嘱和遗赠次之、法定继承最后、遗赠抚养协议最后E、遗赠抚养协议、遗嘱和遗赠次之、法定继承最后三、判断题(10题，每题3分，共30分)1、非承诺信用限额合同中，银行许诺在合同有效期内对企业提 2、如果希望将人寿保险金保留到第二位配偶死亡时支付遗嘱清 3、政权组合理论的一个前提是假设投资者根据证券的预期收益 退休年龄的经企业股东大会批准也可以领取企业年金。 四、计算(2题，共13分)1、某歌舞团独唱演员周杰伦月工资5800元，2008年7月，周杰伦参加了该团在北京的3场演出，得到3200元报酬。同月，