差旅费管理制度

差旅费管理制度第一章总则为加强差旅管理，统一差旅费用报销原则，有效控制差旅费用，确保出差人员工作生活需要，结合我司实际，特制订本制度。本方法合用于总公司职能部门、各子（分）公司、各合作社全部员工。第二章出差管理出差手续：出差人员出差前应填写《出差审批表》，作为考勤及发票报销根据。审批权限：出差实施审批管理制度，严格控制出差人数和天数。（一）各总监（含副职）出差由总经理审批；（二）各子（分）公司、各合作社和部门负责人及副职（含助理级）出差由分管总监审批，并报备总经理；（三）各子（分）公司、各合作社和部门副职下列人员出差由该子（分）公司、合作社、部门负责人同意,并报备分管总监。出差人员在出差前须做好交接工作，指定代理负责人，阐明出差时间。出差人员的差旅费开支范畴重要涉及都市间交通费、住宿费、市内交通费、伙食补贴和其它费用。出差地分辨类：A类：上海、北京、广州、深圳四都市；B类：除A类外的直辖市、省会都市，以及青岛、大连、苏州、宁波、无锡、厦门、汕头、珠海、三亚九个都市；C类：其它都市和地区；100公里以内的公司内部单位出差不享有补贴，到市内办事不享有补贴。都市间交通费、住宿费和市内交通费在规定原则内凭据报销；伙食补贴费实施定额包干；其它与出差有关的合理费用凭据报销。严肃财经纪律，加强廉政建设，任何单位和个人不得向下级单位或其它单位转嫁差旅费。第三章费用原则都市间交通费原则出差人员应选择较为安全、经济的交通工具，尽量选择火车出行。出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销都市间交通费，未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。外埠出差交通工具选择原则交通工具级别火车轮船飞机其它交通工具董事长、总经理自行选择、实报实销总监级（含副职）软席（软座、软卧）、动车组一等座席二等舱经济舱凭票据实报销部门正副部长、各牧场社长、书记硬席（硬座、硬卧）、动车组二等座席三等舱经济舱凭票据实报销助理级及其它员工硬席（硬座、硬卧）、动车组二等座席三等舱-凭票据实报销出差人员乘坐飞机要从严控制。（一）省外出差。部长（含副职）级以上及含有高级专业技术职称的人员出省出差的可乘坐飞机。不符合乘坐飞机条件，但因特殊状况确需乘坐飞机的，应事前推行报批手续，经总经理同意。出差人员半途转机的，转机路线遵照就近原则，由各部门、牧场负责人审核后报总经理审批。（二）省内出差。除陪伴上级监管部门检查人员外，原则上不准乘坐飞机，因特殊状况确需乘坐飞机的，应事先推行报批手续，经总经理同意。（三）其它员工在路途遥远、任务紧急、时间急迫、携有巨款或重要文献须确保安全的、陪伴重要客人外出等状况，出差前经总经理同意，可乘坐飞机。乘坐火车。总监级以上可乘坐软座或软卧，其它员工一律乘坐硬座或硬卧。从当晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或持续乘车超出12小时的，可购同席卧铺票。符合乘坐软卧原则的出差人员，能够乘坐动车组列车一等座席，其它出差人员应乘坐动车组列车二等座席。住宿费原则在外埠白天驻留时间12小时以上或从晚八时至次日晨七时之间驻留时间6小时以上可按原则住宿。住宿费原则为出差住宿的最高限额。住宿费原则见下表(单位:元/天):住宿费报销原则对象住宿原则A类住宿原则B类住宿原则C类备注董事长、总经理自行拟定，实报实销总监级（含副职）400元/天300元/天240元/天部门正副部长、各牧场社长、书记360元/天260元/天200元/天同性二人同时出差时，应同住宿，住宿费按照一人原则核报。二人以上以这类推。普通管理职工320元/天220元/天160元/天住房原则：总公司总监级或对应级别人员，可住单间，其别人员两人住原则间（出差同性人数为奇数的状况除外）。出差人员住宿费凭据报销，无住宿费发票，一律不予报销住宿费。如遇特殊状况需超出原则的，必须经总经理同意，否则不予以报销。市内交通费原则外埠出差到目的地或中转地市区的市内公交、地铁、轻轨等公共交通费用每天可凭票据实报销。部长级（含副职）以上人员能够乘坐出租车，在下列原则内据实报销：出租车费用（每天)对象A类地区B类地区C类地区董事长、总经理实报实销总监级（副职）1008060部门正副部长、各牧场社长、书记806040助理级（含）及下列级别的员工原则上不得乘坐出租车，但下列状况除外：（一）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（二）携有巨款或重要文献须确保安全的；（三）收、发货品笨重，搬运困难或时间急迫的；（四）陪伴重要客人外出的；（五）夜间无公交的；以上状况须经请示部门负责人报请分管总监同意后据实报销。自带交通工具（小车、面包车）的或由接待单位接车的不予报销市内交通费。伙食补贴费原则出差期间可根据出差性质、时间和地点予以一定的伙食补贴，实施定额包干。出差伙食补贴按实际自然（日历）天数计算。原则为：伙食补贴省外每人每天100元，兰州每人每天80元，省内地州市每人每天60元，省内县（区）每人每天50元；特殊状况下的招待费等其它费用另行解决，不在补贴之列；出差补贴不需提供票据，可根据原则全额发放，超支部分由个人负担。外出参加会议或学习培训期间的食宿费用由会议主办方支付的，不报销伙食补贴，只报路途期间的伙食补贴。凡没有告知证明食宿自理的会议和培训不报销伙食补贴。到子（分）公司出差，只报销在途补贴。其它费用（一）出差人员乘坐飞机时，购置的航空旅客人员意外伤害保险费（限每人每次一份）可凭据报销。（二）出差人员购置车票、打包行李等产生的服务费可据实报销。（三）出差期间的退票费原则上不予报销，特殊状况需要退票的，须写明退票因素，经总经理签字后方可报销。第四章其它规定到异地机构实习、工作锻炼、增援工作以及多个工作组等人员，若异地构造提供免费食宿的不报销住宿费和伙食补贴；若异地构造不提供免费食宿的，工作及在途期间住宿费、伙食补贴费和市内交通费按照差旅费开支规定执行。在工资中已发放异地工作生活补贴的，不再发放差旅补贴。员工出差期间，事先经单位领导同意就近回家探亲或办事的，单位只报销直线交通费，其多开支的交通费，由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补贴费和市内交通费。员工在省内出差有接待单位统一安排食宿的，应按规定的差旅费原则主动交纳住宿费、伙食费，并回所在单位如实申报，每人每天在规定原则内报销。员工选调参加系统内组织的各类检查、业务比赛、文艺汇演等活动所发生的差旅费在原单位报销。借调交流人员出差发生的费用在借调单位报销。公司实施公务移动通讯费用补贴制度后，出差人员回单位后，不得再另外报销出差通讯费用。出差人员应如实填写《出差审批表》，阐明出差事由、天数、行程路线和借款金额，经有权审批人审签后，凭已借支差旅费进行报账，未经同意或超范畴的财务部不予办理借款和报销。回单位后，无特殊状况一周内必须报账。外出参加会议或培训的，报销时需附会议或培训的告知。差旅费报销时，出差人员应根据差旅费原则和获得的发票如实填制《差旅费报销单》，连同《出差审批表》一起先送所在部门负责人对其真实性和合规性进行审核，并签字确认，按照《发票报销管理制度》规定报账。低职人员随高职人员出差的，高于核定原则的出差部分经随行高职人员阐明或公司主管领导审批后予以据实报销。因工作需要，陪伴高级管理人员出差的人员可搭乘相似的交通工具，报销与高级管理人员同级的交通费、住宿费（有关票据须由高级人员签名确认），其它补贴按照本身原则执行。差费报销必须获得发票，当发票金额低于报销原则时，按发票金额报销，高于报销原则时，按原则报销。每次出差发生的全部费用必须一次性报销，不得分次分批报账。因保管不当丢失交通票据，必须由本人写出书面阐明，提供旁证证明，经审计总监审批后才干报销。第五章考核规定解决规定：对于在差旅费中弄虚作假者，一律按贪污、作假解决，差旅发票一律不予报销，并按照公司有关制度追究部门负责人及有关人员的责任。第六章附则本制度解释权归财务部；监督执行权归财务部、监察部。本制度自5月1日起正式执行，前期有关规定自行废止，未尽事宜将另行补充。4月6日附：出差申请报告单（样本）。出差申请报告单年月日所属部门：姓名： NO:出差时间出差地点出差事由交通工具费用预算其它事项审批人签批：差旅费报销单报销部门：年月日填单据及附件共页事由总经理签批：时间出差起始地出差目的地滞留时间公路车票铁路车票飞机票补贴住宿小计起止交通费餐费杂费天数金额