造价咨询公司规章制度及管理办法

造价咨询公司规章制度规章制度为了高质量地做好接受委托的评审工作，规范公司业务，我们从项目评审的承接、计划、组织实施等环节入手，结合公司以前管理经验，于**年专门修订了公司原各项管理制度，进一步明确了项目评审人员在执业过程中的责、权、利，把执业人员风险、成本效益和自身利益挂钩，明确各级、各类人员的工作职责和在项目评审工作中的责任。通过严格的职责区分，来最大限度地规避执业风险，减少或降低公司风险，保障公司信誉。管理制度详见公司文件附件。总则第一条、为了规范公司工程造价咨询从业人员的行为，提高公司工程造价咨询从业人员的整体素质，有效实施工程造价咨询质量全面管理，严格落实质量控制责任制，充分保证工程造价咨询成果的真实性、完整性、有效性、科学性，真正贯彻竞争机制，打破平均主义思想，结合公司发展需要和实际情况，特制定本制度。第二条、公司对工程造价咨询过程和成果文件的质量，实施专业造价人员自行校对、项目负责人校核、公司技术负责人审定的三级质量控制程序。第三条、公司认可盖有公司造价执业印章和审核负责人执业印章的造价咨询成果文件。第四条、凡无公司造价执业印章和审核负责人执业印章的的造价咨询成果文件，一律视为私揽业务。一般原则第五条、公司出具造价咨询成果，实行逐级审核制，由专业造价人员自校、项目负责人校核、公司造价技术负责人审定，必要时经公司法定代表人批准后，方可出具造价咨询成果文件。第六条、审核程序、原则由公司指定项目负责人按公司有关规定按业主要求编写咨询工作实施方案，并提请公司造价技术负责人审查批准，作为开展特定项目造价咨询各项工作的指导性作业文件。2、回避原则：2.1、若校核人同时作为专业造价人员的，校核由审核人授权非本项目专业技术人员担任。2.2、若校核人同时作为审核人的，审核由公司负责人授权其他人担任。3、各级审核人员应当按照以下基本要求审核咨询工作底稿：3.1、严格按照规定的各级审核程序和审核内容进行审核。3.2、做好审核记录，对存在问题或疑问提出审核意见，作出审核结论。3.3、签署审核人姓名和审核日期。3.4、检查督促前一级审核人员审查意见及时修改、完善工作底稿。第三章审核程序和内容第七条、专业造价人员是指承担咨询项目编审的具有造价员或造价师执业资格的专业技术人员。专业造价人员完成咨询项目专业工作后，应对本人提交的初步成果进行自校，并认真编写本专业编制说明，尤其是由于专业能力或知识面不够、输入接口条件不完善等原因导致咨询成果文件质量可能出现问题应加以详尽说明，对本专业初步成果的质量负责。

第八条、自校的主要内容包括：1.是否完成了咨询项目的计划规定的全部咨询内容和达到规定深度。2.项目咨询采用的法规、规范、标准、定额、计算方式、价格等依据是否正确、合理。3.咨询过程中形成的记录、会议记要、取证等文件是否真实、充分和有效。4.对咨询项目中出现的复杂事项、重大分歧、投资风险因素以及对咨询结果有重大影响的问题，初步成果是否有说明分析，判断和结论是否正确，理由是否充足。5.数据引用、数据计算、数据调整、数据评估、数据汇总是否准确。6.初步结果表述是否完整一致、清晰，是否满足使用要求。第九条、专业造价人员对本人完成的初步成果文件自校确认无漏项和错误后，将自己无法处理的未决事项和需要提请上一级复核人员重点复核的问题进行说明。应说明而未说明的，专业造价人员负直接责任第十条、专业造价人员应将初步成果、技术文件、相关附件提交校核人校审。第十一条、校核人是指受本单位的委派和授权，具有与咨询项目相关专业知识及水平，能够胜任本项目咨询工作，负责咨询项目的履行，主持项目咨询业务工作开展、汇总各专业咨询结果并撰写咨询报告的注册造价工程师。校核人承担对专业造价人员提交的专业成果校核职责，对整个项目的咨询质量负直接责任。第十二条、校核人校核的主要内容：1.各专业的初步成果是否完成了咨询合同约定的全部内容，其深度是否达到合同要求和满足使用要求。2.咨询过程是否按规定的程序进行，咨询方法运用是否恰当，提交的技术文件和相关文件是否齐全、有效。3.初步成果采用的各种规范、技术经济标准、经济参数、计算分析公式、计价依据是否正确、一致。4.检验关键性的计算结果和数据间、不同专业间的相互关系合理性；

5.了解有关当事人对初步结果的分歧意见及其产生原因，对分歧意见进行分析、判断和选择。6.初步成果格式是否规范，技术文件和相关附件是否完整，表述是否严谨、清晰。第十三条、校核人应按发现初步成果有不准确、不完整、不可靠或错误之处，应出具校核意见。并签名后将校审记录返回专业造价人员，督促专业造价人员修改、完善，直至自己签署“同意”报技术负责人审查为止。1、校核人校核确认专业造价人员修改完善后造价咨询成果无误后，将未决事项和需要提请审核人员重点审核的问题进行记录、签名。应说明而未说明的，校核人负直接责任。2、校核人负责将审查后的造价咨询成果文件、技术文件、相关附件（如审查工作底稿）提交技术负责人审核。第十四条、公司技术负责人受法定代表人委托，负责对本单位出具的造价咨询成果质量承担最终审核责任。审查主要内容：1、前二级审查程序是否完成，每级明确有“同意”二字。2、各级工作底稿齐全。3、造价咨询成果文件上是否有相关校审人员签字。4、技术负责人如发现报告书草稿及相关文件有不准确、不完整、不可靠或错误之处，应责成和督促项目负责人予以修改、补充和完善。必要时可召集项目咨询人员共同商定终审意见。5、技术负责人与前二级校审人员对造价咨询成果存在较大分歧意见的，由本单位组织有关技术人员进行商定。6、技术负责人签署终审意见后，将咨询报告书底稿、技术文件（计算底稿、复核底稿）和相关附件提交公司法定代表人或授权委托人签发。第四章归档管理第十五条、项目负责人负责项目归档资料的整理和移交工作（包括接收、归还、移交清单），该项目造价人员负责提供本专业相关归档资料。第五章考核第十六条、本办法的考核核心是“以项目进行考核”为主+季度考评+年度考评。1、年度考评结果是公司确定本年度绩效薪酬比例发放、推荐参加职称考评、合同续签、加薪、培训等以及确定该人员下年度职务（工资）降、平或升的重要依据。2、季度考评结果是公司核发季度所得绩效薪酬比例发放的重要依据。3、项目考评结果是公司核发月薪酬比例发放的重要依据。第十七条、造价咨询成果文件质量控制标准：造价咨询成果文件经过编制、审核等程序后，应具有可靠的质量，其标准划分为A级、B级、C级、D级。鉴定造价咨询成果质量等级基本标准：等级问题类别A级（优良）B级（合格）C级（基本合格）D级（不合格）误差分部分项误差或占总工程量误差均在±1%以内者分部分项误差或占总工程量误差均在±3%以内者分部分项误差或占总工程量误差均超过±3%以上-±5%以内者分部分项误差和占总工程量误差均超过±5%以上者服务进度在业主规定时间内完成在业主规定时间内完成在业主规定时间内完成在业主规定时间内完成其他情况若经有关部门检查或施工单位施工过程或施工单位投标过程中发现的问题，属于疏漏或业务水平低所造成，但未出现D级所描述后果对公司影响特别重大，受到相关部门通报批评或处罚或市场进入或拒绝拨付造价咨询费备注公司内部在复审时，如委托方提供的材料结算价格与编制时不一致或发生工程变更所产生的造价差异，不按上述方法进行评定。第十八条、公司对造价咨询从业人员实行末位淘汰制，定期对员工进行考核。分公司每半年（或季度）对员工综合表现进行考核，并报总经理审阅，连续2次考核排名在倒数2名以内，连续3次评审在倒数第3名以内，作停薪待岗直至辞退。第十九条、公司造价咨询从业人员在职时，应按规定时间要求由项目负责人应对其工作情况进行综合考核评价。各项目负责人应在每月将项目所涉从业人员的月考核结果报技术负责人。第二十条、造价咨询从业人员离职后两天内，各项目负责人应将考核结果报技术负责人。第六章薪酬与奖惩第二十一条、公司对造价咨询从业人员每月严格按项目进行考核，通过收入分配杠杆拉大造价咨询从业人员收入差距，实行每月薪酬不设上限制度。第二十二条、造价咨询从业人员薪酬构成及标准：月薪金=基本工资+提成+绩效奖励。1、基本工资和奖惩由公司财务每月直接发放到造价咨询从业人员工资卡。2、提成和绩效奖励发放由公司财务代行直接发放到造价咨询从业人员工资卡。3、提成和绩效奖励以“项目考评”、“季度度考评”和“年度度考评”结果为主要发放依据。4、实行提成和绩效奖励制后，员工加班不再另行计取加班费。第二十三条、造价咨询成果质量评定出现下列情况，公司将对三级复核人员进行相应奖惩：1、项目惩罚标准：1.1、C级：专业造价人员处以400元/次校核人300元/次技术负责人100元/次1.2、D级：专业造价人员800元/次校审核人600元/次、技术负责人400元/次1.3、以上处罚公司在与部门核算提成和绩效奖励时直接扣除。2、季度考核惩罚标准：2.1、C级：季度内出现一次处以300元；二次处以500元，三次及以上处以本季度所得绩效提成奖励10%罚款。2.2、D级：季度内出现一次处以本季度所得绩效提成奖励10%罚款。二次及以上处以本季度所得绩效提成奖励总额20%罚款。3、年度考核惩罚标准：3.1、C级：年度内出现一次处以200元；二次处以400元，三次及以上处以本年度内所得绩效提成奖励10%罚款。3.2、D级：年度内出现一次处以本年度所得绩效提成奖励10%罚款。二次及以上处以本年度所得绩效提成奖励总额20%罚款。4、公司在每季度对造价咨询技术负责人的造价咨询成果质量进行考核，如造价咨询成果质量全季度没有出现C级、D级现象的，公司将对造价咨询技术负责人进行奖励，奖励金额为季度造价收入的2%。5、公司在每年度对造价咨询技术负责人的造价咨询成果质量进行考核，如造价咨询成果质量全年度没有出现C级、D级现象的，公司将对造价咨询技术负责人按年度造价收入2%奖励。第七章其他第二十四条、严禁公司所有涉及本制度人员对外提供本考核资讯。第二十五条、本制度由公司管理部负责解释。第二十六条、本管理细则自**年**月**日起施行。质量管理与控制制度评审报告质量控制制度为了不断完善和提高全面质量管理,落实质量责任制,保证评审报告的真实性、完整性、科学性,特制定本制度。本质量控制规程是指咨询过程和评审报告的质量实施专业咨询员自校、项目负责人复核、技术负责人审核的三级质量控制程序。专业咨询员自校、项目负责人复核、技术负责人审核，在《工程咨询质量控制流程单》审核意见栏签署审核意见、签名并盖执业专用章。一、全员质量管理评审报告的质量管理，必须建立在全员岗位质量管理责任制的基础上。1.岗位质量管理职责1.1单位技术负责人主持制订大型和有重大影响项目的咨询（审计）实施方案编制工作，负责指导和审核项目经理（或项目负责人）编制的咨询（审计）实施方案，对项目经理（或项目负责人）执业全过程负责技术指导，解答咨询（审计）业务实施过程中的技术问题，对重大疑难问题及专业上的分歧，寻找专业支撑，提出处理意见；对更新的软件、新颁布的工程造价文件及时组织学习，针对工程造价咨询（审计）业务开展过程中遇到的专业问题，建立全员参与研讨的互动机制，提高全体执业人员专业水平；结合咨询（审计）业务具体开展情况和咨询服务回访与总结情况，归纳其共性问题，并将存在的共性问题纳入质量改进目标，提出相应的解决措施与方法；对本单位全体员工进行定期技术培训，并负责向公司备案本单位全年培训计划和季、月度培训计划的调整情况。1.2项目经理（或项目负责人）负责编制一般性项目的咨询（审计）实施方案，组织本项目组专业人员对咨询（审计）实施方案的学习，并用它来指导项目组每个成员的执业行为；对委托方提供咨询（审计）资料内容的完整性、规范性、合理性负责，并办理资料交接清单；按照实施方案拟定的原则、风险防范要点、计价依据等要素，规范地开展咨询（审计）工作；具体负责业务实施过程中相关单位、相关专业人员间的技术协调、组织管理和业务指导工作；对咨询（审计）过程中尚未排除的风险，须如实向单位技术负责人反映报告，并在初步成果文件形成前加以解决；按照公司规定，对项目组初步咨询（审计）成果复核后，汇总成册；对咨询（审计）初步成果文件的评价深度和复核质量负责；咨询（审计）成果审核后，负责组织按质量控制总监（或总审）审核意见进行修改。1.3专业造价工程师（或造价员）按照批准的咨询（审计）实施方案，规范地进行咨询（审计）工作；对自己的计价依据、计算方法、计算公式、计算程序、计算结果、取证及必要的论证分析评价过程记录进行系统的归纳整理和留存；依据留存资料，完成咨询（审计）初步成果的自校或互校，自校或互校后的初步成果，应表述清晰规范完整、计算数据齐全准确，结论真实可靠；对自己发现而无法排除的风险，须在咨询（审计）过程中，及时向项目经理（或项目负责人）反映汇报，以征得问题解决；专业造价工程师（或造价员）对自己承担的咨询（审计）初步成果质量负责，对支撑自己咨询（审计）结论的资料完整性和准确性负责，对送审的咨询（审计）初步成果按复核和审核意见进行修改。2.校审签发质量管理责任2.1专业造价工程师（或造价员）自校或互校责任专业造价工程师（或造价员）按照职责划分，对完成自校或互校的初步成果确认无漏项和错误后,随同归纳整理后的全部咨询（审计）资料及填写的《工程造价咨询业务质量控制单》，一道提交项目经理（或项目负责人）复核。对未决事项和需要提请项目经理（或项目负责人）重点复核的问题，须在《工程造价咨询业务质量控制单》自校或互校意见栏中加以说明，应说明而未说明的，视同对其已认同，由专业造价工程师（或造价员）负直接责任，并给予相应处罚。自校或互校的主要内容:是否完成了咨询（审计）合同、实施方案规定的范围和深度；项目咨询（审计）采用的法规、规范、标准、计算方式、价格等依据是否正确、合理；对工程量进行逐项复核，检查工程量计算式是否正确、依据是否充分、上机结果与计算底稿是否一致；逐项复核定额套用或分析综合单价的组成是否正确；数据引用、计量单位、数据调整、数据汇总是否准确；咨询过程中形成的结论，其分析过程、记录、会议记要、取证等文件是否真实、完整和有效；对咨询（审计）项目中发现的复杂事项、重大分歧、以及对咨询（审计）结果有重大影响的问题，2.2项目经理（或项目负责人）复核责任咨询（审计）成果文件质量执行项目经理（或项目负责人）负责制，即项目经理（或项目负责人）对所执行的业务质量负总责。项目经理（或项目负责人）在专业造价工程师（或造价员）自校或互校初步成果的基础上，按照咨询（审计）合同、实施方案规定的内容和深度进行全面复核，对未决事项和需要提请单位质量控制总监（或总审）重点复核的问题，须在《工程造价咨询业务质量单》复核意见栏中加以说明，应说明而未说明的,视同对其已认同，由项目经理（或项目负责人）负直接责任，并给予相应处罚。复核的主要内容：咨询（审计）原则、依据、方法是否符合合同和实施方案拟定的要求与有关规定；对重要项目的工程量计算进行抽查，验算关键数据及相互间的关联关系和钩稽关系是否正确；各专业的技术经济指标是否在合理的范围内，计算底稿是否完整、正确；

原编制咨询（审计）初步成果的专业造价工程师（或造价员）对《工程造价咨询业务质量控制单》上提出的复核意见进行修改后，项目经理（或项目负责人）方可签字，继续履行下一步的审核程序。2.3单位质量控制总监（或总审）审核责任送审文件必须经过项目经理（或项目负责人）全面复核，在《工程造价咨询业务质量控制流程单》签署复核意见后、有专业造价工程师（或造价员）修改后的初步咨询（审计）成果、具备归档要求的咨询（审计）完整资料，方可进入审核程序。审核的主要内容：项目经理（或项目负责人）对初步成果进行调整、纠正、补充的依据是否恰当和准确，与建施双方一些关键性的分歧是否得到解决；单位质量控制总监（或总审）如发现咨询（审计）成果文件初稿有不准确、不完整、不可靠或错误之处，应责成和督促项目经理（或项目负责人）予以修改、补充和完善，必要时单位质量控制总监（或总审）可直接进行修改和补充，并将修改和补充内容通知项目经理（或项目负责人）。项目经理（或项目负责人）对《工程造价咨询业务质量控制流程单》签署的审核意见修改后，单位质量控制总监（或总审）方可签字，继续履行下一步程序。2.4单位技术负责人审查签发责任凡依据咨询合同要求提交的咨询（审计）成果文件，资料齐全，校审签署齐全，具备存档条件，单位技术负责人予以审查签发。单位技术负责人对签发的咨询（审计）成果文件的完整性负责。2.5单位校审中遇到的重大疑难问题，质量控制总监应组织技术负责人及相关人员组成技术领导小组进行会审，并拟定出具体解决措施，形成会议记要，进入档案。3.奖励与处罚各单位应按照公司颁布的《质量检查评分标准》，结合咨询（审计）初步成果审核情况和咨询(审计)过程中抽查情况的评定结果，参考公司模式，进行奖励和处罚二、全过程质量管理1.工作底稿应当将咨询（审计）实施过程中获取的审计证据的名称、来源、内容和时间等清晰、完整地记录在工作底稿中；工程量计算式应条理清晰、完整、整洁。对核对中修改的工程量，应在工程量底稿中作相应修改，保证咨询（审计）成果与计算底稿数据的统一；工作底稿应记录与咨询（审计）结论或者咨询（审计）查出问题有关的所有事项，以及审计人员的专业判断和依据进行真实、完整地反映。三、公司日常质量监管机制管理模式公司常务质量管理机构将全面负责全公司质量的动态管理。主要通过调阅下属单位咨询（审计）成果资料和检查正在实施过程中的咨询（审计）项目程序的合规性等方式进行监管。1.监管方式1.1定期和不定期检查定期和不定期检查是指公司对下属单位档案资料的真实性、合规性、完整性，实施的集中检查。1.2抽查抽查是指公司对下属单位咨询（审计）过程的规范性情况，进行的监督抽查。1.3专项稽查专项稽查是指公司依据投诉、举报和重大质量事故，进行的专门监督检查。2.监管检查结果的评价办法公司综合了影响咨询（审计）质量的各种因素，制定了执业质量检查评价的评分标准。检查评分实行百分制，得分低于60分的为不合格，60分至80分的为合格，80分以上的为优良。对多个项目的质量检查结论，按最低得分项目的得分来确定。3.监管检查结果的处理3.1检查情况应形成文字书面意见。检查意见应与被检单位进行充分沟通。被检单位收到检查结果书面意见后10天内，应将单位整改意见和整改情况回复公司。3.2单位质量控制总监（或总审）对咨询（审计）初步成果审核后，应在《工程造价咨询业务质量控制流程单》上签署审核意见，并按照《质量检查评分标准》对审核后的咨询（审计）初步成果进行评分。咨询（审计）成果在三级复核范围内出现的问题，实行质量问题问责制，由复核人员承担责任。3.3年度检查结果在公司内部进行公布。对获得全公司优良评价第一名的项目，给予奖励。对低于60分和问题严重的下属单位，在下一年度质量检查中需进行复查，同时对其项目参与人员进行处罚。3.4对获得全公司优良评价第一名的项目组奖励3000元，其业绩作为执业人员晋升的参考依据。对低于60分的项目组，对项目参与人员及单位相关负责人的处罚额度为：①项目经理（或项目负责人）2000元；②项目组专业造价工程师（或造价员）1000元/人；③单位质量控制总监（或总审）、技术负责人1000元/人。专项稽查检查结果涉及到个人职业道德或造成严重经济损失、名誉损失的，由公司常务质量管理机构按规定程序进行上报并按规定进行相应的处置。时效控制制度为了加强各种施工项目工程（建筑工程、市政工程、公路工程、改造工程、大中修工程）的造价成本管理，降低各项成本费用支出，杜绝各种跑、冒、滴、漏现象，提高企业经济效益，提高市场竞争力，结合国家政策法规和公司造价管理的要求，希望各单位认真组织学习，贯彻执行。同时要求各单位自本制度印发之日起，一定要按照制度的要求，积极配合审核中心在事前、事中、事后的审核验收工作。总则第一条目的为了加强各种施工项目工程（建筑工程、市政工程、公路工程、改造工程、大中修工程）的造价控制力度，降低成本费用，提高企业经济效益，提高市场竞争力，结合国家政策法规和集团造价管理的要求，特制定本制度。管理原则1、遵守国家有关政策法规的原则；2、以市场需求为导向的原则；3、以保证质量为前提的原则；4、全程控制的原则。第三条工程项目造价控制的任务工程项目造价监控的主要任务是遵守国家有关法规政策，落实成本管理责任制，完善造价管理体系，形成有效的造价监控系统，在保证工程质量的前提下努力降低造价，控制成本。工程项目造价控制的主要内容1、造价的事前预测、事前成本预算审核及成本构成优化；2、事中根据工程变更、索赔、市场价格变动因素实施动态控制；3、事后审核分析及确认。第二章事前控制施工合同签订前应由建设单位会同物资供应部共同就材料价格是否合理、准确进行签字确认。第三章事中控制现场签证1、现场签证必须按“当时发生当时签证”的原则，在事后五日内办理完毕。2、施工过程中发生的工程设计变更必须由设计单位、建设单位、监理单位、施工单位项目负责人签字盖章，施工中所发生的工程经济技术签证、联系单、现场口头承诺等内容，凡是没有建设单位和现场监理工程师的签字认可的一律视为无效，集团审核中心不予受理。3、现场签证必须列清事由、工程实物量、价值量、影像资料。并由建设单位负责人、审核中心人员、现场监理工程师共同签字认可，并盖有公章。审核人员必须对工程量把关，材料单价由物资供应部签字认可。4、签证内容、原因、工程量计算必须清楚明了，涂改后的签证及复印件不能作为结算依据。5、凡实行造价大包干的工程项目，取费系数已经记取预算包干费或不可预见费的工程项目，在施工过程中不得办理任何签证。大包干合同必须附项目工程设计、工程内容、工程量清单、材料价格明细、阶段工程款支付方式等。6、办理过程中必须对照有关设计、施工合同，明确经济责任，杜绝盲目签证。第二条工程进度款控制大型工程建设单位原则上不向施工单位支付备料款，合同明确支付的，应不超过工程造价的15%，并在工程进度款支付额达到工程造价50%时开始抵扣预付备料款。小型改造、维修、投资配套工程，原则实施竣工验收后拨款。施工阶段拨付工程款可简化，由审核中心直接审核报量预算，并在拨款申请单签署意见。事后控制工程竣工结算1、工程竣工结算实行二级审核制度，建设单位编制或审定的工程预结算或劳务费结算为初审阶段，经建设单位初审合格后报集团审核中心完成终审。2、递交审核中心的资料按审核中心《结算审核申请表》的内容准备齐全，不齐全的审核中心按缺项不计入造价。3、建设单位组织工程竣工验收合格后，15内完成初审，报审核中心结算。4、审核中心在15个工作日内完成审核，填写《审核结果报告单》反馈给建设单位，明确报审额、审减额、终审额，经审核人及审核中心负责人会签后反馈给建设单位，建设单位依据《审核结果报告单》填报《竣工结算申请单》，报请财务总监、总经理签署意见后结算工程价款，各项工程无审核中心的《审核结果报告单》，集团公司财务部门不予结算。5、经设计单位和建设单位同意简化施工工程量的，在保证质量和使用功能的前提下，减去未实施工程量。6、审核中心全权代表公司管理建设工程造价管理与结算管理工作，审核集团公司投资的所有工程竣工结算及劳务费结算，以审核项目个数为统一口径，审核中心可以分为抽查和详审，抽查比例不得大于20%，详审比例要求在80%以上，具体安排要根据工程项目特征及具体情况来安排，能够详审的安排详审，缩小抽查比例。公司对内部出资的维修工程管理及费用审核工作，主要是指房屋工程维修费、管网设施维修费用、道路、硬覆盖、绿化等工程的维修费。1、凡已列入集团经营计划内或经集团公司临时批准的上述维修工程，以确定费用包干使用的，仍然实行费用包干形式，费用实施单位要将详细的维修内容、原因、方案、维修标准及维修预算报审核中心，经审核中心审定后，指导维修工程正常进行，集团生产计划部组织财务、总工办等部门参加中间指导与检查以及完工后验收等管理环节，对年初确定执行费用包干的单位或项目，检查其是否完成维修内容、维修结果是否达标，如有缺陷或未达标，将扣减包干费用。2、未列入集团经营计划中的又必须发生的维修工程，经费用实施单位提出维修方案或设计，同时提出维修预算，经集团生产计划部确认维修方案或设计后，审核中心审定维修预算，经集团领导批示后方可开工（紧急工程除外），维修总价审定后，可根据不同情况实行包干制或预算结算方式，维修工程的检查、验收、预算、结算等管理工作按上述管理办法执行。结算审核结果的处罚制度任何工程预算结算经建设单位审核后交由集团审核的预算、结算，特别是阶段性拨款结算或竣工结算，经集团审核产生实际竣工工程量和结算款误差8%内，视情节原则不予追究责任。产生误差在8%-15%内的，给予责任人500-2000元罚款。产生误差在15-25%内的，给予责任人2000-20000元罚款。偏差超过25%以上的，除给予单位主要负责人和相关责任人罚款外，由集团研究给予行政处罚。技术档案管理评审档案管理制度一、总则1.

为了规范公司的业务档案管理，有效地保护和利用档案，明确业务档案的归档内容、归档形式、保管期限、管理责任以及其他档案管理工作中的重要事项，结合公司实际制定本制度。2.

本制度适用于公司评审业务形成的业务档案。公司办理其他业务形成的业务档案，可参照本制度管理。公司的业务档案是考查业务工作的依据，是公司全面质量管理工作的重要组成部分。3.

业务档案包括纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档。二、组织管理1.

公司由办公室负责业务档案的组织管理工作，设一名档案管理人员。档案工作人员的职责是全面负责公司业务档案的收集、整理、立卷、调阅、销毁等档案管理工作；各部门应当指定专人专职（或兼职）负责本部门的业务档案管理工作，配合档案管理部门档案管理人员完成业务档案的移交、归档等工作；项目负责人应当负责对所承办业务项目的业务档案归档过程和归档质量全面负责。2.

档案管理人员应严格遵守国家有关档案管理的相关规定及公司的规定，恪尽职守、认真负责,

严格保密，不得外传，不得丢失。3.

档案管理人员因工作需要发生变动时，应办理档案交接手续，负责业务档案管理的公司领导监交。交接手续办理完毕后，移交人、接收人、监交人要在移交表上签章。移交人必须办完移交手续后方可调离该岗位。三、

业务档案的整理1.项目负责人在评审报告日后30日内，及时将工作底稿与评审报告等资料整理归档，任何人不得将应归档资料拒绝归档或据为己有。整理的资料要做到完整有序，索引号要与目录保持一致，反映工作底稿间的相互关系。2.

档案管理部门人员整理。档案管理人员的整理是业务档案的最终把关，要严格按照业务档案的内容和底稿中的目录顺序做进一步整理。在整理过程中要注意以下事项：2.1要拆除底稿中所有的金属物，以防装订时发生意外。2.2纸张超出规格的，在不影响资料完整的前提下可剪裁，不能剪裁的可加以折叠，折叠的纸张要确保装订后不影响阅览全部内容；破损、卷角、折皱、装订线过窄和纸张小于规格的，要用白纸予以裱衬；传真资料要复印后才能装订。2.3如发现底稿中有问题，如：评审人员、项目负责人等相关人员没有签字，主要归档资料不全、页码混乱等，要及时将档案退回给相关人员，补齐后重新整理、验收。3.

业务档案登记。档案管理人员在整理业务档案的同时应填好《业务档案登记表》。《业务档案登记表》上的主要信息应与公司的记录保持一致。3.1评审报告《业务档案登记表》应包括：序号、报告文号、签发人、项目负责人、参加评审人员和日期。3.2利用计算机登记的，为防止停电或计算机故障等因素影响档案的使用，每次登记后应及时形成纸质文件。4

.业务档案装订和护封。将整理并登记好的底稿进行装订、打页码，并附封皮、封底。4.1装订。装订要做到牢固、整齐、美观，不压字，不漏页，不影响阅读。4.2打页码。4.3

护封。业务档案的封面应有公司的全称、业务单位全称、报告文号、卷数、页数、入档盒号、审核人和立卷人盖章、存档日期等。应用黑色水笔、正楷字体填写以上内容，字体要清楚工整。4.4

档案管理人员应及时将已移交的业务档案进行整理、登记和装订。5.业务档案装盒。档案装订、护封后应及时装盒。本着便于查找、利用的原则，档案盒封面写清公司名称、档案类型和年号；档案盒脊部写清档案类型、年号、档号、卷数和盒流水号等内容。6.业务档案的码放。档案盒应以档号从小到大、从上往下、从左往右的顺序码放,档案码放不得过挤，方便于档案的查阅和整理。为了节省空间和开支，对于比较厚的、卷数多的业务档案，可以在档案的脊部贴上醒目的标有年号和档号的标签，直接按顺序竖排在档案柜里也可。四、

业务档案的保管1.设专柜保管业务档案，要做好防盗窃、防火、防尘、防潮、防虫、防鼠、防光、防污染，确保业务档案的安全。档案柜上应插有注明柜号、档案种类、年号、档号的卡片；对于档案较多的应做档案查找索引，该索引只要包含档案的名称、年号、柜号、层号就可以了，有些比较特殊的档案需要单独存放的，可在备注栏中注明。2.条

电子档案等的管理。在评审活动中形成的电子文档或者其它介质形式的文档均应收集齐全，立卷归档。电子或者其它介质形式的重要工作底稿，如评审业务执行过程中的重大问题处理记录，对评审结论有重大影响的现场勘查记录、询价记录和评定估算过程记录等，应当同时形成纸质文档，分别保存。五、业务档案的调（借）阅1.业务档案的调阅1.1公司业务部门因工作需要借阅档案的，须经本部门负责人同意；非业务部门因工作需要借阅档案的，须经公司负责人批准，然后在档案管理人员处办理借阅手续，方可借阅。借阅后应及时归还，最长期限不得超过一周，自借阅当天起算。1.2公安机关、法院、检察院依法履行职责需了解有关情况，应同时出示介绍信和能够证明经办人身份的证件，经公司负责人同意后，才能办理查阅手续。1.3其他依法可以查阅的情形。1.4借阅档案时，借阅人应承担保密责任，不得泄露原委托方商业机密时，也不得外借他人。1.5

档案借阅人应当保持案卷整洁，不得勾画、涂改、伪造、拆页，损毁和丢失，不得擅自抄录、复制，确需抄录、复制的，应征得公司负责人的同意，并在抄录件、复印件上注明来源。2.

业务档案的归还2.1归还档案时，档案管理人员要检查档案的完整性，档案收回后，借阅人要记得办理退还手续。2.

2归还的档案若出现损坏、涂改、拆页等现象，档案管理人员应要求借阅人恢复原样，必要时填写《业务档案毁损、丢失报告单》说明原因并由责任人签字盖章、档案管理人员和公司负责人签字后存档，并追究借阅人的责任。2.3借阅人员若将档案丢失，应填写《业务档案毁损、丢失报告单》，写清丢失原因，由责任人签字盖章、档案管理人员和公司负责人签字后存档，并保留追究相关责任人责任的权利。3.

业务档案的拆卸。业务档案装订后不得随意拆卸，如因业务报告的补充、修订等原因确需拆卸的，须附上“业务档案更改说明”，按规定批准后，由档案管理人员拆卸并及时装订。4.涉及离职员工档案清理。当业务人员办理离职手续时，应由档案管理人员清理有关业务档案，并在其流程表上签署意见；若存在有欠交工作底稿或未归还业务档案情况，档案管理人员应催其及时上交；若已将责任转移给其他员工的，应办理转借手续；如已丢失的，按档案丢失制度处理。未查清前不得办理离职手续。六、业务档案的销毁1.评审业务档案自评审报告日起至少保存十五年。国家法律、法规另有规定的，依照其规定。评审机构不得在规定的保存期内对已完成归档的评审业务档案删改或者销毁。保存期届满后，对确无保存价值的档案，由档案管理人员会同有关部门提出书面销毁意见，编制档案销毁清册，经公司主要负责人书面同意后销毁并进行监销。2.评审业务档案销毁清册应列明销毁档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。3.

监销人员在档案销毁前，应认真审查、核对档案销毁清册；档案销毁后，应在档案销毁清册上签章。书面销毁意见、档案销毁清册主要负责人书面批准件应作为永久性档案长期保存。七、

附则1.

本制度由公司负责解释。财务管理日常财务管理1.1日常财务业务管理1.企业一切经营、劳务、中介、咨询等各种经济收入（含代管代收资金），无论是直接还是间接的，都一律归综合部财务人员统一管理，任何部门和个人不得擅自扣留、转移。2.综合部参与制订财务收支预算计划，从会计、税务、金融政策等方面提供建议，保障企业的经营发展和经济活动健康有序地进行。3.严格做到收支两条线。一切收入和支出均分别按规定在综合部财务人员处办理，杜绝自收自支、以收代支的现象。1.2日常财务决算管理1.每月根据会计账簿记录的资料，通过整理分析、总结，全面系统地反映企业的财务经营情况，由财务主管会计及时向总经理汇报企业财务状况。2.定期开展经济活动分析，使会计报表、会计资料在企业管理中发挥作用。3.财务负责编报各类会计报表，于每月10日前将报表呈交总经理。4.库存现金不得超过规定的限额（视情况每日库存现金5000元以下），超过限额的库存现金要及时存入银行，不得以“白条”抵库，不得挪用现金。1.3会计人员管理1.公司会计人员必须有持有《会计从业资格证书》或会计职称。且必须是签订了《劳动合同》的正式员工。2.会计人员必须贯彻执行国家的法律、制度和财经方针、政策，维护企业利益，对经济活动进行严格核算、监督。3.会计人员必须具有良好的职业道德和职业操守，乐于奉献，有主人翁精神，对财务信息及商业机密高度保密，廉洁奉公，实事求是。4.会计人员必须努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力，熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。5.加强对会计工作的指导，组织会计人员的学习，积极参加培训，提高会计人员的素质，会计人员做到相对稳定。会计人员因故离职时，要办好交接手续，不得中断会计工作。离任或离职会计人员需进行考核和审计。会计凭证和账薄管理2.1原始凭证管理1.原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。原始凭证的取得必须真实、有效、正确、完整。2.原始凭证的使用要求:（1）从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章。（2）从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章。（3）自制原始凭证必须有经办人和企业主要领导的签名或盖章。（4）对外开出的原始凭证，必须加盖企业的印章;。（5）凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。（6）支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。（7）一式几联的原始凭证，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写，并连续编号。3.按规定应该使用网络电子发票、税控机打发票或定额发票的必须按其规定办理。4.凭证作废时应加盖“作废”戳记，连同存根一并保存，不得撕毁或遗失。5.经批准的经济业务，将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应将批准文件复印件作为原始凭证附件。6.原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。7.已审核的原始凭证需有审核人签字并注明审核日期。2.2记账凭证管理1.记账凭证是根据原始凭证的经济内容确定会计科目作为记账依据。2.会计人员应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。3.填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证的，可以采用分数编号法编号。4.填制记账凭证应包括日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数以及填制人、稽核人、记账人、财务负责人等内容。5.除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可以把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证复印件。6.一张原始凭证所列支出需要本单位以外的其他单位共同负担的，应当将其他单位负担的部分，开给对方原始凭证分割单，进行结算，原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容：即凭证名称、填制凭证日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人的签名或者盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。7.已登账的凭证，当年内发现填写错误时，应调整相关科目；发现以前年度《记账凭证》有错误的，损益类的应当通过“以前年度损益调整”科目用蓝字更正。8.记账凭证填制完毕后，如有空行，应当自金额栏最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处画线注销。实行账务电算化后，计算机打印的记账凭证不必在空行处画线注销。9.根据公司经营情况，财务人员需设置现金日记账、银行存款日记账、微信明细账、支付宝明细账、总分类账、明细分类账、固定资产台账等账册。货币资金管理3.1现金管理1.现金管理必须遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账，出纳管钱。2.为保证公司经营工作的正常进行，必须保持适量的库存现金，库存现金每日不能超出5000元，超出部分应及时存入银行账户。3.公司现金必须存放综合部保险柜内。4.出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。5.严禁以收抵支，收支必须分开。6.严禁其他单位和个人在我公司套取现金。7.严禁以白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。8.严禁私设小钱柜，不得将长款存放一边，脱离账务监督。9.严禁将公款携带至自己家中存放保管，严禁挪用公款。10.出纳必须根据经办人签字、负责人审核、会计审核、总经理审批的凭据付款。11.出纳不得擅自将公款借给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。12.出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，每天业务终了，应核对账、款是否相符。13.综合部应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。3.2银行存款管理1.根据公司的资金性质，分别在银行开立基本存款户和一般存款户。2.销售及其他业务收入的现金要及时存入银行，生产经营所需要的现金可从银行存款中支取。3.严格执行结算业务中超过限额（500元以上）实行银行存款转账结算的规定。4.任何人不得将公司银行存款账户出租出借给其他单位和个人使用。5.建立银行存款日记账簿，由出纳逐日逐笔核算银行存款的收支业务，及时结出银行存款余额，防止开空头支票。6.按月编制银行存款余额调节表，逐日逐笔与银行核对账目，防止错账乱账，造成公司财产损失。7.预备银行的印鉴章由出纳和主管会计分管，不得一人兼办。8.严禁在任何空白纸张上加盖银行账户印鉴。9.加强对银行账户、网银U盾、密码及其他账户的保密工作，一律不得外泄。10.定期对银行账户进行清理，对于半年内不使用、不需用的银行账户应及时予以注销。财务预算管理1.公司财务预算要根据发展规划和全年运营项目进行全面预算，资金计划作为预算管理的重要组成部分，是部分财务预算的具体体现。2.公司各部门根据业务需要编制每月用款计划，于每月23日前将次月用款计划报至综合部负责人。由综合部汇总编制公司月度资金开支计划经总经理确认上报投资公司审批。财务以最终审批的资金开支计划作为各部门当月的付款依据，严格按决算或合同付款。3.对计划内支付的款项必须由各部门负责人签字确认，会计审核，最后报总经理批准执行。对超出计划的款项不予支付，特殊情况需要支付款项需由各部门负责人制定资金使用计划增补单，经总经理审核，呈报投资公司总经理、董事长批准后执行。4.财务人员受理按程序签批完整的《付款申请书》、《费用报销单》办理付款时如按合同已超付或当月没有用款计划，财务部有权拒付，一旦造成超付或误付，财务人员要负全额追讨或赔付责任。5.财务付款原则上必须取得发票，要求一款一票。即按照本次付款额度取得等额发票，减少往来账的重复处理，及时真实地反映成本费用。不同行业可以索取该行业的专用发票，但不得收取假票或废票。凡收取了假票、废票或不应有的白条报账，财务人员要承担相应责任。费用支出及报销管理5.1费用项目费用项目主要包含：工资、员工福利、业务招待费、办理手续上缴的各项规费、办公费、差旅费、通讯费、交通费、广告费，固定资产、培训费等，综合部是费用控制的责任部门。（1）工资开支：工资开支按公司规定执行，每月6日（遇节假日提前或顺延）由综合部制表，经总经理批准后发放。发放工资时应将月份的考核或奖励一并增、减后据实发放，现金领款时要有本人签字认领。本月工资如有变动以总经理签字的工资变动表为准。（2）员工福利：员工福利开支按公司规定执行，在节日前由综合部制表，经总经理批准后发放。领款时要由员工本人签字认领。福利明细如有变动以总经理签字的工资变动表为准。（3）业务招待费：各部门如有业务招待需求，提前通过OA提交《业务招待申请》请示总经理，经批准后方可招待。报销时须凭用餐发票及OA签批的《业务招待申请》到财务审报，超出限额部分需公司总经理同意后方可全报。（4）办公费：办公费用包含办公用品、办公耗材、低值易耗品等费用。办公费由综合部统一管理和控制，财务人员对报销费用进行必要的审核。（5）差旅费：差旅费是指在十堰市城区以外的地区的出差费用。各部门因工作需要外出，需在OA上提交《出差申请》请示总经理，经批准后方可出差。期间发生的差旅费用实报实销，具体报销标准按照差旅费相关规定执行。（6）通讯费：包含公司固定电话费和个人通讯费，固定电话使用及费用支出由综合部统一管理。（7）交通费：员工因工作需要产生的交通费用由各部门负责人管理审核，每月有交通费补助的人员不得在补助外再次报销交通费。（8）广告费：市场运营组是广告费的管理与控制的主要责任部门，广告费用和其它费用一并列入计划管理，费用原则上不超过税法规定的扣除限额。市场运营组根据年初审批的收支预算确定的广告投入总额，逐步按方案明细实施，并根据进度按月编报用款计划。（9）固定资产：各部门因办公需要购置的固定资产，先由本部门领导确认，综合部审核，并经总经理批准后，方可购置相关固定资产，否则财务不予报销。（10）培训费：由公司委派外出学习的，培训费用由公司全额承担。5.2借款管理规定1.公司内部使用经费可事先通过办理借款手续取得，非因公使用经费不予借款。2.凡借款均由经办人填写《借款单》，简要说明借款理由、借款期限及还款时间，一律报总经理审批后，递交财务办理。3.出差借款：出差人员凭OA审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后3个工作日内凭《差旅费报销单》办理报销还款手续。4.公司内部人员办理涉外业务借款如因紧急事项必须借款时，遇总经理不在，由借款部门负责人或借款人电话向总经理报告借款情况并阐明事由，总经理同意并告知财务后支付，事后补办签批手续。5.员工借款不得超过2000元，经理借款原则上不得超过5000元，试用期员工、实习生、非正式员工不得借款。6.借款原则上不允许跨月借支。借款未还者原则上不得再次借款。7.借款使用遵循“专款专用“原则。借款人应于款项借出后10个工作日内办理冲账或还款手续，如遇外出情况，可顺延5个工作日办理，逾期未办理冲账或还款手续的从当月工资中予以扣回。5.3费用报销规定1.报销费用实行三级审核和一级审批，即报销单据由报销人填制(报销人、费用类别、金额、单据数量）并初审；部门负责人二级审核，负责内容的真实性；综合部财务人员进行三级审核，负责原始票据的真伪、完整性及费用的合理性，最后报总经理审批。2.总经理的费用报销计划内的报柳投公司总经理审批，计划外的需按增补用款流程办理增补手续后方可报销。3.费用报销实行计划管理，当月资金开支计划内的费用报销由总经理审批，超出计划不予报销。4.填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。5.4费用报销标准5.4.1差旅费报销标准级别交通费住宿费上线餐饮费上线总经理飞机（经济舱）火车（软卧、软座）动车（一等座）一线城市：500元/天省会城市：400元/天/人地级市：300元/天/人县级市：220元/天/人150元/天/人经理火车（硬座、硬卧）动车（二等座）一线城市：360元/天省会城市：300元/天/人地级市：260元/天/人县级市：180元/天/人100元/天/人员工火车（硬座、硬卧）动车（二等座）一线城市：320元/天省会城市：280元/天/人地级市：220元/天/人县级市：180元/天/人60元/天/人差旅费报销标准的补充说明：1.连续乘车6小时以上的，可购卧铺票。往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。2.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，按实际发生额报销；实际发生额超出住宿标准金额，超出部分由员工自行承担。3.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。4.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销。5.出差宴请客户需由总经理批准后方可据实报销招待费。6.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。通讯费报销标准公司固定电话通讯费由公司承担。除总经理、部门经理外，其他需要办理个人通讯费补贴的员工均需要部门经理以文件形式提出申请，总经理审批后报综合部备案。个人通讯费补贴标准：级别报销标准标准限额（元）总经理实报实销部门经理实际发生额的80%实报实销500对外业务联系需求的员工实际发生额的80%实报实销100-3005.4.3交通费报销标准交通费补贴标准：总经理：油卡据实办理，实报实销部门经理：500元/月员工：100-300元/月对于高频次外出办事人员，公司可依据工作性质给予交通费补贴，由部门经理以文件形式提出申请，总经理审批后报综合部备案。员工因办理公司紧急事项打车或因货品运输产生的交通费用经部门负责人批准后可据实报销，但需在出行前提前报备，报销时写明外出行程及事由。合同管理1.财务人员作为费用管控部门，负责合同款项的支付及收取，应建立合同台账，避免遗失，借阅签字，限期归还。2.在审核收款业务类合同时，要明确合同金额、收款周期、开票开具要求，把控回款进度，依据合同方要求规范开具发票。3.在审核支付业务类合同，要明确合同主体、标的产品、合同金额，把控付款进度。合同所需要提供的发票原则上一款一票，但发票额不得低于付款额的90%。纳税管理1.在税法规定的范围内，必须从公司战略、经营以及理财三个层面考虑，综合立体地进行思维，通过对公司经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，在合理合法的前提下减轻纳税负担、降低企业纳税成本。2.纳税是企业应尽的义务和社会责任，要分清企业必须缴纳的税费、应享受的税收优惠政策，结合公司实际情况，遵循税收筹划与纳税协调一致的原则。廉洁纪律公司廉洁自律管理制度为促进公司依法经营、员工廉洁从业，保障公司利益和员工合法权益，依据国家有关规定，结合公司实际，制定本规定。第一章原则公司全体人员务必认真遵守、学习、宣传廉洁自律制度，加强学习，提高思想认识，增强廉洁自律的自觉性，讲原则、守法纪，言行一致，表里如一，以身作则，廉洁自律。公司审计监察部门是公司廉洁自律最高管理部门，负责廉洁自律制度的制定、培训和违反本制度的调查、取证、接受复议和发布最终处理结果。各部门经理（总监）是本部门廉洁自律的第一责任人，对廉洁自律负总责，对本部门内员工和业务单位（人员）发生的违规问题，要及时向审计监察部门报告，不得隐瞒，纵容包庇。全体员工自觉遵守廉洁自律管理制度并坚持公开、公正、诚信、透明的原则，自觉接受监督，自觉履行监督义务，对违反相关规定的人和事给予劝阻，劝阻不成功的应向公司举报。第二章廉洁纪律禁止性要求第五条全体员工要认真遵守国家有关廉洁自律的法律法规、规章制度，自觉拒绝并杜绝公司以下禁止性规定：（一）行贿或介绍贿赂。（二）利用职权和职务上的便利收受礼品、礼金、信用卡或有价证券。（三）在工程建设监督管理和办理有关手续过程中，吃、拿、卡、要及报销个人开支。在公司业务、经济往来中的折扣费、中介费、“回扣”、佣金、礼金等据为己有或者私分。（四）利用职权和工作之便，提供信息、情报，伙同他人私下串通，直接或间接参与工程承包、建材招投标等活动，为自己和他人谋取私利和好处。（五）在工程质量、安全监督管理中，不按国家标准规范和有关政策严格把关，有意隐瞒事实或放松监督管理，降低标准送人情。（六）不按原则、制度办事，不认真履行职责，该批的不批，不该批的滥批；该查的不查，查了的不处理。（七）利用工作之便，向企业推销、指定或强行摊派建筑材料设备，从中收取回扣、好处费。（八）私自接受其他企业、个人提供的各种奖励和赞助；利用开会、考察工作等时机，接受邀请企业的高档宴请和贵重礼品。（九）私事公办，伪造票据，在单位报销各种费用。（十）在项目建设、物资、设备采购等工作中，利用职务和工作之便索要、接受或变相接受回扣和好处费。（十一）接受或者索取关联企业、潜在合作者以及管理和服务对象提供的可能损害公司利益的宴请、礼金、有价证券、贵重物品、高消费娱乐活动以及其他不正当利益。（十二）公司员工不准从事、接受和提供有悖社会公德的活动。（十三）其它以权谋私行为。第六条工程技术、工程管理和采购人员廉洁自律，不得违反公司下列禁止性规定：（一）违反规定或审批程序，干预或插手采购、销售、基本建设、工程招投标活动。（二）超越权限，擅自决定或变更工程设计、施工单位、设备供应商以及其它重要物资采购事项。（三）违反规定或审批程序，决定本部门及下属人员的聘用、奖励、晋升和处罚事项，或擅自决定部门成员薪酬和福利待遇，滥发补贴。（四）找借口弄虚作假签证人工费、机械台班费、超付或大额现金支付劳务队伍、设备、材料商各种款项。第三章罚则第七条对违反公司廉洁自律管理规定及国家相关法律规定的员工视情节轻重处于以下一种或两种以上处罚：（一）通报批评；（二）行政记过；（三）撤职或降职；（四）开除；（五）可追加罚没违纪所得金额1.2倍经济处理；（六）情节严重涉嫌犯罪的，移交司法机关。第八条对工程技术与管理人员、采购人员违反规定的处罚标准：（一）工程技术与管理人员、采购人员向供应商索取、接受施工单位、材料供应商的财物、宴请及娱乐活动安排，发现一次扣发500元工资，二次扣发1000元工资，三次给予开除。（二）工程技术与管理人员、采购人员要求施工单位、材料供应商接受有偿服务，或向施工单位、材料供应商报销个人费用，一经发现核实按获取费用的20倍进行经济处罚，等价超过500元人民币给予开除，情节严重者（等价超过5000元人民币）追究法律责任。（三）工程技术与管理人员、采购人员对索取、受贿知情不报、包庇者给予个人经济处罚5000元人民币，部门负责人降职、降薪、罚款直至开除。（四）工程技术与管理人员参、采购人员加施工单位或材料供应单位支付的高消费娱乐；变相的其它利用职权“吃拿卡要”的行为；一经发现辞退。第九条举报人须对所举报事项真实性负责，严禁虚构检举事项，一经查实对检举人从严处理。第四章奖励第十条公司设立廉洁自律举报电话反廉洁自律举报专用邮箱：hbtsfx@163.com第十一条公司对索取、受贿检举、举报一经查证属实者，每次给予1000-5000元人民币奖金，并替检举者保密。第五章附则第十二条本规定由公司审计监察部门负责解释。第十三条本规定自公布之日起实行。企业信息化

企业信息化是指企业利用网络、计算机、通信等现代信息技术，通过对信息资源的深度开发和广泛利用，不断提高生产、经营、管理、决策效率和水平，从而提高企业经济效益和企业核心竞争力的过程。通俗地说，就是利用信息技术，使企业在生产、管理等方面实现信息化。

1

企业信息化在企业发展中的作用

1.1

企业开展信息化是实现企业快速发展的前提条件

企业开展信息化可以实现企业自身的快速发展。企业存在的目标就是追求利润最大化，他们都渴望自身快速发展。企业开展信息化，可以利用其得到行业信息、竞

争对手信息、产品信息、技术信息以及销售信息等，同时也可以及时对这些信息进行分析，作出积极的市场反应，达到了企业迅速发展的目标。

1.2

企业开展信息化有助于实现传统经营方式的转变

传统的加工业离不开生产和销售，传统的零售业也离不开供、销、存。但在信息化发展的今天，这些关键环节都可以借助信息化去实现，同时企业开展信息化可以派生其他新型的销售手段。越来越多的企业逐步开展网上经营方式，在传统经营的基础上开辟了一些企业营销新模式。

1.3

信息化能够给企业带来实实在在的利益

企业开展信息化可节约营运中的各项业务成本，并大大提高工作效率。

1.4

企业开展信息化可以使内部管理结构更加扁平化

企业信息化的开展使信息资源在企业内部得到共享。并且使原始信息在从传递到决策过程中，反馈时间大大缩短，决策层与基层、各部门之间的沟通更加快捷，管理更加直接。由于信息化在管理中发挥的作用，拉近了管理层与各基层之间的距离。

2

我国企业信息化现状及存在的问题

目前，在企业的信息化建设中，能真正进行整体规划，按计划分步实施与推进企业信息化建设，利用信息化手段帮助企业做大做强，并产生实际效果的成功企业不多，大多数企业在推进企业信息化建设的过程中面临相当大的困难，存在着很多问题。

2.1

企业信息化建设缺乏整体规划

企业信息化建设整体规划包括两层含义：一是从企业角度来看整体规划，规划应与企业中长期发展战略相结合；二是从企业外部看整体规划，企业信息化规划应与

整个城市信息化发展规划相一致。在企业外部应构建一个通过公用信息资源，提高企业间有效沟通与资源共享，提高企业经营运作效率和提升企业核心竞争能力的公

共信息网络平台，以企业信息化作为纽带，把政务信息化和社会服务信息化连接起来。由于政府在构建信息化社会方面的工作也刚刚起步，缺乏构建公共信息网络平

台方面的规划。这也阻碍了企业信息化建设的进程。

2.2

未能充分认清企业信息化建设与企业自身业务运作之间的关系

从企业信息化建设

的发展历程看不难发现，在以往企业信息化建设过程中，不少企业没有充分认识到信息技术只是手段，企业需求才是根本，在企业信息化建设过程中盲目迷信洋货，

系统功能求大求全，所建造的企业信息化系统与自身业务流程、管理流程大相径庭，以至于实施后成效甚微。

2.3

有些企业信息化起步早、投入大、失败多

由于经济发展快，企业经营管理者思想活跃。因此，用信息化手段管理企业很早就成为一部分企业经营者的追求。在这种理念的驱动下，部分企业很早就进行了企

业信息化建设的尝试。但在当时的环境下，一方面信息化建设是从零开始，没有成熟的硬件设备，硬件价格高；另一方面，企业在创建信息化系统时，没有清醒地认

识到企业实施信息化，实质上是以信息技术、网络技术为手段，提高企业经营和管理能力。企业信息化的根本问题在于通过高效技术手段辅助企业有效实施现代企业

管理方法，企业信息化不等于计算机化、网络化。由于认识上的不足，盲目投入，导致投入大、收效小。

2.4

企业信息化建设缺乏针对性

在推进企业信息化建设的进程中，缺乏大量熟悉企业特点、业务流程、管理特色的软件公司协助企业推进信息化建设进程。因此，以往有些企业采用拿来主义，照搬

套用，方案论证过程中缺乏系统的需求分析，实施过程中又缺乏量身定制的二次开发能力，使得所建造的信息化系统缺乏针对性和实用性，实施效果不理想。

2.5

没有明确企业信息化建设必须与企业基础信息资源建设同步

在推进企业信息化建设的过程中，重要的是有效整合和充分利用企业各种信息资源为企业服务。在建立计算机网络和开发应用系统的同时，企业信息资源的规划、收集、整理和建设必须同步进行，甚至基础信息资源的规划和建设还要先行一步。

2.6

缺乏对工业化、信息化、信息化建设和信息产业的正确认识

企业信息化需要信息产业的支持。CCID（中国信息产业研究院）最近的一项研究表明，对于那些已完成工业化进入信息化时代的发达国家来说，信息产业逐步

在国民经济中占有越来越高的比重，直至最后单独列出，这一产业结构变化也显示出信息产业随着科技的进步，在经过萌芽、成长、成熟等几个阶段后，逐步取代工

业成为主导产业，信息产业将最终成为一个经济时代的标志。

3

企业信息化建设发展对策

3.1

对企业信息化进行总体规划

企业信息化是城市信息化的重要组成部分，是电子政务和社会信息化的纽带。做好企业信息化总体规划很重要，要有明确的部门负责，集思广益，做出既具有战略眼光

又有可操作性的符合当地实际的总体规划。企业信息化总体规划在战略层面上应与城市发展战略相吻合，应与城市的产业结构相适应。在战术层面，应考虑整个城市

企业运作的结构特点，考虑如何建立高效、低耗的企业信息交换平台，考虑企业信息化在城市信息化中的纽带作用。在实施层面，要考虑科学合理地构建为企业服务

的公用基础信息资源库。

3.2

分类分级，以典型带动企业信息化建设的全面发展

不同行业、不同规模的企业信息化具有很多不同的特点，同时信息化水平发展也不平衡。在推进企业信息化的过程中，有必要分类树立信息化示范企业，以典型带动全局发展。

3.3

对企业进行正确的定位

在规划和建设信息化之前，企业高层决策机构首先应当借助外部的第三方信息化咨询机构，从经营战略、体制、技术、管理、企业文化、人力资源、行业环境、竞

争地位等方面，对企业进行全面的自我诊断和准确定位甚至重新定位。在此基础上确定本企业信息化建设的关键需求、方针、范围、阶段、力度和深度，才能既不脱

离企业自身特点、基础和条件，又能很好地服从服务于企业未来经营发展和增强核心竞争力的需要。

3.4

选择恰当的建设时机

什么时候启动本企业的信息化建设，从战略上讲当然是时不我待，但从战术上看，并非所有的企业都适合“现在”就上马信息化项目。企业在体制、管理、观念、人员素质、资金预算等方面缺乏准备或准备不充分，都会成为信息化的阻力。

3.5

建立企业信息化培训体系

企业信息化过程就是企业提高自身管理水平的过程。没有一支素养良好的劳动大军，企业信息化建设是难以顺利实现的。因此有必要建立企业信息化培训体系。

3.6

建立良好的法制、政策环境，促进企业信息化发展

企业信息化意味着信息资源的整合与充分利用，在这些前所未有的变革中需要配套出台一些法制和政策作为保证。例如，研究制定《资源共享、开发和利用信息资

源管理办法》，建立《企业信息化咨询与监理管理条例》，制定《企业信息化建设指导、管理、优惠办法》，制定《企业征信管理办法》等。

3.7

以资源库建设促进企业信息化建设

发展信息资源建设是企业信息化建设是否成功的关键，也是企业信息化建设可持续发展的保证。在企业信息化建设中必须重视资源建设，在资源建设的基础上才能保证企业信息化建设的健康发展。政府应积极鼓励和引导针对企业资源规划方法和信息资源建设标准化问题的研究。

3.8

以企业信息化建设带动软件业发展

企业信息化与信息产业的发展，特别是软件业的发展密切相关。信息社会是继工业化之后，人类社会发展的一个新阶段，也是社会发展的必然趋势。在企业信息化

建设过程中，一方面，用信息化带动工业化进程；另一方面，企业信息化的需求也将促进信息产业的发展。同时，在软件业得到发展的情况下，企业信息化建设可以

方便地得到可靠坚实的技术支持。处理好这个关系，有利于企业信息化建设的顺利发展。3.9

开展企业信息化咨询和监理服务

企业有信息

化的需求，软件业期待良好的软件市场，供需双方需要桥梁。要推进企业信息化建设健康有序发展，有必要管理和规范企业与软件供应商之间的行为，使企业在开展

信息化建设之初，得到良好的信息化咨询服务。这项工作先期可由政府组织人力免费向企业提供，一旦咨询服务走上轨道，就应交由市场机制进行运作。企业进行信

息化建设时要有良好的监理服务，以确保实施信息化系统建设的企业和软件开发企业间的良好合作，确保实施过程的顺利进行，达到企业和软件业共赢的目的。风险管理制度为保证工程造价咨询质量，我公司制定制定了《业务质量控制制度》、《审前报告制度》、《建设工程预（结）决算审核（核）验证办法》、《员工职业道德准则》和《员工个人风险基金制度》等内部管理制度。对审核风险的防范、审核人员的廉政执业、审核质量的保障均做出了详尽的规定，同时建立了定期学习、交流、宣传工程造价咨询风险防范的机制，现将上述管理制度中有关审核风险防范及质量控制措施的要点归纳如下：㈠审核风险的评估我们认为，审核风险是指被审核项目的相关送审资料存在重大的错误或漏报，而审核人员审核后未能发现而发表不恰当审核意见的可能性。审核风险包括固有风险、控制风险和检查风险三部分。固有风险是指不存在相关内部控制制度时，某一事项产生重大错报或漏报的可能性。控制风险是指某一事项产生重大错报或漏报而未能被内部控制防止、发现或纠正的可能性。检查风险是指某一事项存在重大错报或漏报，但审核人员在实施必要的审核后仍未能发现予以发现的可能性。因此，在审核工作中我们要求审核人员应当保持应有的执