会计财务管理-论第三方支付对传统银行的影响

PAGEPAGEIV论第三方支付对传统银行的影响摘要经过近几年的发展，我国第三方支付市场已经从一个新兴的行业逐渐发展成为一个成熟、合规、知名的行业。第三方支付已经成为我国金融支付体系中不可或缺的一部分。它代表支付宝、财富支付、汇款、快钱等。随着第三方支付业务的广度和深度不断增长，它开始蚕食银行的份额，而这种惊人的增长速度正在给银行带来压力。商业银行作为我国金融体系的主导力量，其发展直接影响着经济运行的质量。本文从相关理论入手，介绍了第三方支付的内涵以及第三方支付的发展现状，接着分析了第三方支付对传统银行的影响，包括对整个银行的影响和对银行传统业务的影响；最后针对影响应对措施：与第三方支付合作开展新业务、进一步拓展移动支付产品市场、第三，构建严密的风险防范体系。关键词：第三方支付；商业银行；冲击；合作

AbstractAtthisstage,underthenewsituationofChina'seconomyseekingtransformationandreform,theimpactofthird-partypaymentoncommercialbankswillbeaffectedbytheexternalenvironmentandvariousvariables,andthecomplexityofresearchisincreasing.Thispaperstartswiththetheoryofthird-partypayment,introducestheconceptofthird-partypaymentanditsoperatingmechanism,modeandcharacteristics,expoundstheoriginandstatusofthird-partypayment,andanalyzesandestimatesitsprospects.Explainthecurrentdevelopmentstatusofcommercialbanks,analyzetheimpactofthird-partypaymentonthebusiness,off-balance-sheetbusinessandcustomersofcommercialbanks,andanalyzetheadvantages,disadvantages,opportunitiesandchallengesofcommercialbanksandthird-partypaymentcomparison.Inresponsetotheimpact,threemeasuresforcommercialbankstodealwiththird-partypaymentareproposed:first,tocooperatewiththird-partypaymenttodevelopnewservices;second,tofurtherexpandthemobilepaymentproductmarket;andthird,toestablishastrictriskpreventionsystem.Keywords:thirdpartypayment;commercialbank;impact;cooperation

目录摘要 IAbstract II第一章引言 11.1研究背景、目的和意义 11.1.1研究背景 11.1.2研究目的 11.1.2研究意义 11.2文献综述 21.2.1国外文献综述 21.2.2国内文献综述 2第二章第三方支付概述 42.1第三方支付的内涵 42.1.1第三方支付的概念 42.1.2第三方支付的特征 42.2第三方支付的发展现状 52.2.1第三方支付的市场交易规模 52.2.2第三方支付的市场占有率 52.3.3第三方支付的交易结构 6第三章第三方支付对商业银行的影响分析 63.1第三方支付对整个商业银行业的影响 63.1.1影响了商业银行的利润 63.1.2为商业银行经营带来风险 63.1.3降低了商业银行的潜在客户数量 73.2第三方支付对商业银行传统业务的影响 73.2.1对资产业务的影响 73.2.2对负债业务的影响 93.2.3对中间业务的影响 10第四章结论与政策建议 114.1主要结论 114.2商业银行应对第三方支付冲击的对策 114.2.1与第三方支付合作开展新业务 114.2.2进一步拓展移动支付产品市场 124.2.3构建严密的风险防范体系 13参考文献 13PAGE12第一章引言1.1研究背景、目的和意义1.1.1研究背景商业银行是我国传统金融行业的最重要一环，在我国经济生活中起着调节经济、调控民生的重要作用，并长期处于支配地位，商业银行政策是我国宏观调控的重要手段。而第三方支付方兴未艾，以其庞大的体量和飞速的自我迭代，已经引起了金融体系的重视，对我国经济生活的影响与日俱增。1.1.2研究目的随着第三方支付的不断创新与发展，商业银行在倍感压力的同时，也受到了很多影响。深入了解第三方支付对于商业银行产生的影响，再基于影响探讨商业银行应该如何迎接挑战，就显得尤为重要。基于此，本文针对第三方支付对银行传统业务的影响，提出了商业银行应对第三方支付影响的对策。1.1.2研究意义（1）理论意义笔者通过查阅有关第三方支付与商业银行关系研究的相关资料文献发现，目前国内学者对于对两者关系的研究比较笼统，大部分文献仅仅为经验类或政策建议类文献，少有文献从支付的理论源头进行研究、研究对比国内外互联网支付现状的差异、梳理第三方支付与商业银行间关系的变迁，更少有文献全面论证它对商业银行各个业务的影响。本文在一定程度上弥补了这些不足，为我国商业银行进一步提高经营效率、提升盈利能力提供了一定的研究参考。（2）现实意义第三方支付市场交易规模正逐渐扩大，其业务模式也在深度和广度两个维度中急速发展，从单一的电子商务附属支付工具发展到能够为社会大众提供诸如公共事业缴费、交通票务预定、理财基金买卖、小额消费贷款等特色服务的生活平台，在发展中两者的关系不断改变。市场经济的发展不能只依赖其中一方，商业银行和支付机构间应该是合作共赢的关系，商业银行应借助第三方支付发展的外部契机，不断改进自身的产品结构和经营模式，只有两者和谐发展，才能最终提升市场经济的发展活力对于整个互联网支付市场的健康有序发展乃至国家整体经济运行，能够产生良好的现实意义和实践意义。1.2文献综述1.2.1国外文献综述由于关于国外关于第三方支付影响商业银行的研究非常少，因此本文收集了互联网金融对商业银行影响的文献，Probert（2014）认为，提供在线金融产品服务应关注用户体验和产品的轻松。可用性，为客户提供最大便利。特别是，在产品设计中应考虑更多的人为因素。用户有更多选择，用户可以通过直观，简单，方便的菜单访问金融服务。在商业营销过程中，商业银行可以利用其离线优势，结合新的互联网技术，创建更满意用户的商业模式。JohnSimpson（2012）分别分析并比较了互联网金融在发达国家和发展中国家对于传统金融业、银行业造成的影响，提出网上银行能够为用户提供更为便捷全面的服务，解决了银行网点的地域限制问题，对现有银行业是一大发展补充；Momparler,Lassala,Ribeiro（2013）研究发现相比于实体银行，互联网银行在资金的筹集方面效率比较高，但是在投资以及风险管理方面差别较小。KangTaewon（2014）通过对我国第三方支付机构的发展现状进行分析，以支付宝作为例子，提出支付宝现在存在着保密性上的风险，客户个人信息也许会遭到泄露。AshokWemuri（2010）指出一个新的商业企业如第三方支付机构重点在银行业服务领域中提供优越的消费者友好的服务。他讨论了公司的核心竞争力就是更好地为客户提供更好的在线银行业务经验和能力。此外，他强调如何界定和区别于传统银行的主要战略。1.2.2国内文献综述国内学者已经对第三方支付的发展及其对商业银行的影响进行了一些研究。在第三方支付的定义理论研究中，李玉林（2009）提出第三方支付是一个独立于买卖双方的中间人。通过与商业银行的支付结算系统相连，可以完成支付结算和资金转移作为中间人；徐超（2013）认为，第三方支付是指将互联网技术应用于线上和线下交易的过程。在中间，通过互联网技术支持完成支付方式。在发展第三方支付方面，李颖（2015）认为，电子商务的坚实基础是第三方支付快速发展的原因。因此，商业银行应该从电子商务的角度抢夺资源；谢干坤（2016）以支付宝为例，通过分析支付宝的发展现状，解释了中国第三方支付的发展现状。相信尽管现在第三方支付市场的发展现在好转，但仍有许多问题有待解决。在监管第三方支付方面，纪晓宇（2012）将介绍中国第三方支付监管的现状。与欧盟和美国进行了比较分析，并提出了改善中国网络第三方支付监管的相关建议。王丹，薛清予（2019）以支付宝为例，对第三方支付平台的金融风险进行深入研究，分析审计过程中的重难点，提出有效的审计监督方法，以提升第三方支付机构合规经营意识和风险防控能力。孟超然（2019）认为第三方支付和交易系统作为我国互联网技术发展过程中的重要产物，更是促进了互联网经济的发展，与此同时，对第三方支付的监督和管理也是必不可少的。就第三方支付对商业银行的影响而言，胡健和毕红秀（2015）提出第三方支付和商业银行各有其优势。这两者没有竞争力，但应该是合作的，这应该加强。对方的合作旨在实现优势互补；宋文义（2016）认为，第三方支付对中国商业银行的盈利能力和利润结构有影响；吴家伟（2016）对第三方支付业务的发展对商业银行中间业务的影响进行了分析。它认为第三方支付对商业银行的中间业务产生了挤压作用；李斌，林雪，彭慕泽（2016）研究了第三方支付发展对商业银行传统存贷业务的影响。由于第三方支付在国内发展速度迅猛，相当一部分学者从发展机遇、风险把控、政策建议等多方面分析了第三方支付与商业银行的关系，并提出了很多建设性意见，但大多数文献停留在理论分析，本文希望从银行不同业务的角度，探讨第三方支付对其带来的影响。第二章第三方支付概述2.1第三方支付的内涵2.1.1第三方支付的概念第三方支付是指以雄厚的经济基础和良好的信誉为基础的第三方独立中介机构。简单来说，就是买方在网上购买商品后，选择第三方进行支付，买方的钱就打到第三方支付平台的账户，在买家收货同时确认收款后，在把买家支付的钱支付给卖家。第三方支付实质上是在银行、买方和卖方之间的充当中介机构角色，同时为这三者解决支付结算，资金转让和信用问题，提高了交易的成功率和减少了违约问题的发生。2.1.2第三方支付的特征第三方支付具有下面几个显著特点。一是方便快捷。第三方支付的整个过程在网络上完成，不需要消费者到柜台或者现场，减少了买卖双方的运营成本和时间成本。第三方支付所进行的技术创新，例如快捷支付和扫码支付又大大的提升了消费者的用户体验。二是普及度高。由于网络支付的简单易行，操作方便，使得普及速度非常快，其规模迅速发展，成为一种主流的支付方式。三是信用保证。第三方支付给网络交易双方提供了安全保证，很大程度上促进了网络购物等现代生活方式的迅猛发展。第三方支付平台由银行进行资金存管之后，有效隔离风险，增强了使用者的信任度。2.2第三方支付的发展现状2.2.1第三方支付的市场交易规模由于智能手机的普及以及互联网技术的成熟应用，让移动支付的用户规模进一步扩大。经过十多年的发展，第三方支付从最初的几家发展壮大为几百家，业务范围也由最初的支付业务逐步拓展到包括缴费、挂号等日常生活方方面面的服务领域，这其中的金融创新不仅为广大使用者带来了便利，还促进了互联网和电子商务的进一步发展和普及，不少传统行业也逐渐运用互联网的思维来寻求新的突破，从而带动了整个互联网金融生态的建设。根据银行的数据统计，2018年，我国的第三方支付从事的网络支付业务的规模达到143亿元，同比增长98%左右，在线支付不断增长。图2-12017-2018年Q3中国第三方支付移动支付市场交易规模统计情况（数据来源：前瞻产业研究院整理）2.2.2第三方支付的市场占有率在移动支付的市场，中国第三方移动支付市场依然保持比较集中的市场份额，支付宝牢牢占据了第一的位置。《数据》显示，2019年第一季度，支付宝的市场份额为53.8%，较第二名的财付通（39.9%）高出近14个百分点。壹钱包、京东支付、联动优势、快钱、易宝、银联商务、苏宁支付则分列市场份额第3-9位。用户使用第三方移动支付场景主要为超市、餐馆、购物商场和便利店。所以我们可以看出，第三方支付行业集中高，支付宝以及财付通平分天下。2.3.3第三方支付的交易结构从数据可以看出，网络购物的占比还是目前的主要支付方式。网络购物的占比从2010年至今几乎没什么变化。当然根据这5年来看，网络购物的占比在逐渐下滑。而其他互联网支付方式保持着逐步上升的趋势。第三章第三方支付对商业银行的影响分析3.1第三方支付对整个商业银行业的影响3.1.1影响了商业银行的利润近几年，我国银行比较主要的银行业务是中间业务，其利润是商业银行主要的收入来源之一。目前我国的第三方支付是一个独立的、和银行的相关业务极为相似的支付结算系统，其与商业银行的唯一区别就在于第三方支付平台没有将支付业务实体化。例如当前我国的支付宝、微信支付、快钱等第三方支付平台均可以为企业提供大额的收付款服务，这与商业银行的结算业务没有本质的差别，此外通过第三方支付平台还能够为客户提供跨行还款、异地转账以及形成代理等服务，第三方支付平台的相关服务更为便捷，同时收取的相关费用更低，这些特点使第三方支付平台的使用者更多，相应的就会给商业银行的结算业务带来严重的冲击。3.1.2为商业银行经营带来风险首先，第三方支付账户的注册需要填写包括银行卡号和密码等重要信息。然而，第三方支付机构在风险的监控上能力不足，尚未建立完善的风险管理体系，具有较高的安全风险，这给了不法分子获取客户信息的机会。一旦这些客户信息遭到泄露造成客户资金的非法盗用，不仅会造成客户资金的损失，还会威胁银行账户安全，因此这无疑加大了银行对于客户信息的监管难度。其次，第三方支付的资金终归还是存在银行账户中的，一旦客户的账户安全受到了威胁，客户资金损失，则客户也许会将责任追溯到商业银行，会给商业银行的声誉带来极大的负面影响。最后，由于第三方支付平台没有对于客户的个人信息进行严格的审核，导致犯罪分子可以利用注册多个账户的方式完成转移资金的步骤，这些交易信息很难被商业银行及时掌控，导致银行反洗钱压力大大增加。3.1.3降低了商业银行的潜在客户数量以往传统的商业银行依靠抓住最终客户、互联网体系下的支付结算途径两方面的优势在支付方面占据了主导地位，但是随着第三方支付平台的发展，商业银行的这两方面优势这在受到影响。第三方支付平台便捷高效，因此具有更加庞大的客户群体和更加强大的客户黏性，能够与客户建立起更加紧密的联系，相应的，这就会对商业银行的客户造成影响，简单来说，就是降低了商业银行潜在客户的数量。近年，宏观经济下行压力加大，贸易争端因素加大经济走势的不确定性，给银行经营带来一定的波动，长期来看银行经营业绩与宏观经济走势呈正相关，但实体经济的增速下滑传导至银行业绩仍然有一定的滞后性。在政策托底的大背景下，银行业整体经营业绩仍能维持向好的趋势。2018年，商业银行金融科技发展大踏步向前，在战略规划、子公司设立、渠道拓展、场景布局、前沿技术应用、产品创新等多个方面取得了显著成效。主要表现为六大特征：一是把发展金融科技上升为战略高度。二是金融科技子公司频频“登场”，无人网点抢镜。三是金融科技助力渠道拓展进入“深水区”。四是“金融科技+全场景”的格局逐步显现。五是前沿金融科技技术加速落地应用。六是金融科技产品创新层出不穷。3.2第三方支付对商业银行传统业务的影响3.2.1对资产业务的影响（1）分割个人消费信贷市场份额信用卡是由商业银行或者其他金融机构发行的具有存取现金、转账结算、消费支付、信用贷款等功能的银行卡片。信用卡又称贷记卡，指商业银行根据客户的个人资产、征信信用给予用户一定的信用额度，用户可以在信用额度内先刷卡消费，最长可达56天的免还款期内，进行无息还款。信用卡同时具有消费支付和信贷的功能，用户经常使用，按期还款，以后还可以从银行获得贷款。如果从信用卡支取现金，或者进行分期还款，银行将收取利息，增加银行盈利。例如徽商银行信用卡取现分为透支取现和溢缴款取现，透支取现额每天累计不超过7000元，日息万分之五，透支取现无免息期；溢缴款取现收费，且取且珍惜。信用卡进行消费分期，如果分期6个月，有两种收费方式。一次性付息，按照消费金额的3.6%，每月分摊按照消费金额的3.9%，可以说信用卡收入是银行重要的收入来源。所以这种新型的个人消费贷款比传统商业银行的信用卡个人消费贷款有很大的优势。商业银行给个人开通信用卡，一般要求客户有固定的收入来源、与发卡行有过交易往来或者其它财产证明等。银监局是禁止商业银行向未成年人发放信用卡的，出于还款考虑，银行也很少向未成年人发放信用卡。由于商业银行办理信用卡的门槛高，造成它的客户群体受限。但是学生群体的消费能力也是很强的，单笔金额小，可是人数众多，总金额也是很可观的。第三方支付平台门槛就低很多，没有年龄限制。例如支付宝的蚂蚁花呗，很受年轻人喜欢。开通蚂蚁花呗很简单，实名认证后，支付宝会根据用户的消费记录等，进行信用评级，并以此给予相应的信贷额度。蚂蚁花呗是蚂蚁金服推出的消费信贷产品，花呗的用户被授信透支额度。开通成功后，消费者将获得500元到50000元不等的消费额度，消费者本月花，下月付，按时还款还不收费。它相比较商业银行的信用卡等，在个人消费贷款方面具有便捷实惠的特点，尤其受到大学生的欢迎。现在的年轻人在网购群体中，占据相当大的比重，由于没有收入来源，蚂蚁花呗本月消费，下月还款，正好符合大学生的特性。蚂蚁花呗业务不断创新，发展前景广阔，不断挤占商业银行个人信贷市场份额。（2）分割小微企业信贷市场份额小微企业创业初期，由于经营规模没有成熟，缺少营运资金，急缺贷款。然而为了预防风险，银行贷款门槛往往设置的比较高，所需证明材料比较多，很多小微企业很难满足商业银行贷款的要求，更不能在短时间内贷款。小微企业一般从民间借贷、地下钱庄等进行融资，以解燃眉之急。可是这样存在很大的风险隐患，破坏了金融市场的稳定。第三方支付平台经过十几年的发展，逐渐壮大，平台数据积累了大量的客户交易的信息，有利于第三方支付平台为小微企业进行信用评级。第三方支付平台在自身的大数据库里进行筛选，对其筛选出的优质客户，提供“支付+金融”的全方位服务，具有高效、快捷的特点，降低了小微企业贷款的门槛。此外，第三方支付平台利用自身大数据的优势，筛选出优质客户，变被动营销为主动营销，不断提高服务效率。3.2.2对负债业务的影响（1）对商业银行储蓄存款的影响商业银行最传统的业务就是存贷款业务，存贷款利差一直以来都是商业银行主要的盈利来源。商业银行存款规模的多少，影响到商业银行放款的能力，所以储蓄存款是商业银行重点营销的指标。这几年商业银行的利差收入在不断缩减，这主要是受到了互联网发展的影响。第三方支付平台对商业银行的储蓄存款有着很大的影响。第三方支付平台虽然没有商业银行具有吸收存款的资格，但是平台研发的APP能够沉淀商业银行的存款。例如支付宝与天弘基金合作于2013年推出的余额宝，很受年轻人的喜爱。余额宝是活期资金管理服务的产品，具有低门槛、操作简单、无手续费、随取随用的特点，也就是说用户在享受高利息的同时，可以随时支取使用。据官方数据统计，到2018年6月底，余额宝货币基金的总规模达到1.8万亿元。特别是在春节期间，余额宝转入资金用户比去年同期增加了44%，转入金额也比去年增加60%，在农村地区也受到追捧。余额宝的7日年化利率一般在4.0%上下浮动，远高于银行的活期存款0.3%.而且余额宝没有起点金额限制，用户把自身的闲置资金转入余额宝里，获取高利息，导致了银行的活期存款的流失。放在余额宝里的资金，加上全国用户的基础大，将会是一笔数额很大的存款，对于商业银行来说是巨大的损失。银行的理财产品利率也比较高，但是都要求5万以上起存，而余额宝门槛比较低，1元起存，更加的平民化。而且余额宝随取随用，并不影响消费，银行的理财产品是有固定期限的，只有到期才可以支配资金，未到期前，是不能支取现金的。余额宝的优势导致资金流入到基金市场，对银行的活期存款造成巨大的冲击。（2）促进了商业银行理财产品研发随着科技的发展，第三方支付平台迅速发展，陆续研发出理财APP,抢占银行市场份额。余额宝是活期资金增值服务的产品，自推出以来，快速发展，很快积累了大量的用户，分流了银行的活期存款。余额宝具有零手续费、操作简单、门槛低、可随取随用等优势，它不仅让很多从来没有接触过理财的客户萌发了理财意识，也促进了金融行业的技术创新，不断研发新的理财产品，以应对挑战。3.2.3对中间业务的影响（1）挤压银行的支付结算和代理收付业务目前，我国商业银行的主要收益来源于存贷款业务的利差，但随着商业银行的转型以及金融市场竞争的不断增加，中间业务逐渐成为商业银行获取收益的一个重要的业务。但随着第三方支付平台的不断创新，第三方支付以其高的收益率和便捷性的特点不断吸引着普通民众。根据艾瑞咨询数据显示，社会公众在网上购物时经常使用的支付方式为网银支付和第三方支付平台支付。（2）对银行的基金代销业务形成冲击以基金代销类业务为例，商业银行可以通过代销基金资产，从中收取销售佣金的方式为银行增收。由于商业银行的实力和信誉，以及得天独厚的客户资源优势，商业银行的基金代销类业务发展很快。但自从第三方支付出现以来，为了摆脱单一的支付媒介的地位，寻求更高的利润和更多样化的盈利方式，也将目光投入了基金理财领域。随着支付宝等实力雄厚的第三方支付平台不断获得基金销售许可，有资格进行基金销售，越来越多的第三方支付平台开始从事基金业务，抢占商业银行原有的份额，侵入商业银行原有的业务领域。第三方支付凭借自己庞大的用户群和方便快捷的优势，使得群众能够通过手机客户端，了解最新最准确的基金资讯进行比较，并通过线上付款方式购买，不受时间和地点的限制，交易更加灵活。同时，很多第三方支付平台提供了比银行更优惠的购买基金的政策，如申购和赎回手续费优惠等，这使很多用户在选择时更青睐通过第三方支付平台购买。除此之外，第三方支付平台还积极地与基金公司寻求合作，通过推出新的产品实现双赢，也取得了显著的成果。这些都分割了原本属于商业银行的利润，对银行中间业务造成了冲击。第四章结论与政策建议4.1主要结论（1）第三方支付面临市场大环境运用而生迅速抢占市场，前途可谓一片光明。但在目前的发展过程中仍然存在着一些问题，需要开发者们去进一步的研究改造。（2）第三方支付的出现，对商业银行产生了不可忽视的影响，不仅对其整体的利润、经营和客户带来影响，而且对其不同业务也带来了影响。（3）第三方支付的发展开始触及到银行的利益，双方的竞争状况愈演愈烈。但是，两者又是相互影响，彼此促进的。第三方支付需要商业银行提供支持，而商业银行也能通过第三方支付开展业务、开拓客户、增加利润等。4.2商业银行应对第三方支付冲击的对策4.2.1与第三方支付合作开展新业务第三方支付行业与商业银行的冲突最严重的就是业务的冲突，其中包括对表内业务的影响和表外业务的影响，因此，银行要想减轻第三方支付带来的冲击必须积极地开展新的业务，开展新的业务的同时也需要和第三方支付企业进行合作。第三方支付和商业银行的关系并不是单纯的竞争关系，也有合作的关系。第三方支付的发展离不开商业银行，第三方支付的发展从某种程度上促进了银行的发展，两者的合作可以解决一些两者共同面临的问题，例如，在解决C2C个人支付信用问题中，双方的相互合作使双方的利益都有提升，节约了成本。第三方支付行业和商业银行两方各有各自的优势领域，如果能相互合作，那么两者都可以共同发展，实现共赢。拓展小微企业贷款业务。目前，商业银行的融资业务大多只针对大型的企业或者是国有企业，对于中小型企业的支持力度比较小，其中一个重要的原因就是对中小企业的信誉度把握不够，不能对中小企业的资信进行合理有效的衡量。而第三方支付由于有大数据的支持，掌握了很多中小企业的资料，其中就包括资信，银行和第三方支付合作可以提供信贷业务给诚信度高、发展空间大的中小企业，帮助它们发展客户，实现创收，同时，也可以解决中小企业融资难的问题。发展网络信贷。银行可以通过与第三方支付合作，拓宽它们的信贷用户，例如网络联保贷款、纯信用贷款等。同时，银行还可以通过对债务的管理扩展新的信贷市场，比如对长期资金市场发行债券等多种金融工具，对信贷业务来说是一个新的发展方向。进入第三方支付领域。商业银行可以利用自己雄厚的资金实力对第三方支付进行投资取得控股权，来打破我国分业经营的各种限制，这样可以使双方在战略上保持一致，互相跨领域发展，实现双方共赢的