差旅费管理办法国家差旅费标准

差旅费管理方法国家差旅费原则差旅费管理方法1、主题内容与合用范畴为了加强差旅费的管理，确保出差人员工作和生活需要，使之符合科学、合理、节省的原则，明确差旅费报销原则、出差申请与报销程序，根据分公司有关文献精神，特制订本方法，本方法合用于修试所全体员工。2.差旅费定义2.1差旅费:是指因公同意到南昌地区以外地区工作所需的住宿费、交通费。出差人员准备出差前，需要填写《出差申请单》，注明应去的地方、单位和预计天数。普通工作人员出差，由有关负责人审核，报主管领导同意。附件:出差申请单出差人单位职称出差地点预计起讫日期出差事由主管负责人审核班组负责人审核4.差旅费借支手续员工出差借支差旅费，必须持负责人同意的《出差申请单》填写借款单，按借款单所列内容认真填写(借款人、请款用途及金额)，报主管领导同意后，办理借款手续，《出差申请单》将作为出差后的报销根据。5.差旅费报销、审核、结算手续员工出差返回后，必须在一周内将出差期间的有关发票、车票等单据按类、按日期、按票面金额粘贴整洁，交有关负责人检查初审后，报主管领导签字向财务申请报销、结算。结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内交到财务清算完。前账未清，后账不借。逾期未还者，账务有权直接从其工资中扣除欠款。未借支差费的出差人员，应在完毕任务回公司后一种月以内办理报销手续。6.住宿费原则出差人员的住宿费实施限额凭据报销的方法，按出差的实际住宿天数计算报销。市内交通费、伙食补贴费实施限额包干方法，按出差的自然(日历)天数计发。6.1外省出差a.普通地区:主任级领导及班组负责人，每人每天不超出150元;普通高级职称者，每人每天不超出120元;其别人员，每人每天不超出100元。b.特殊地区:主任级领导及班组负责人，每人每天不超出200元;普通高级职称者，每人每天不超出150元;其别人员，每人每天不超出120元(特殊地区指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、北京、上海、重庆、天津、大连、青岛、广州)。6.2省内出差a.南昌市和地级市:主任级领导及班组负责人，每人每天不超出150元;普通高级职称者，每人每天不超出120元;其别人员，每人每天不超出100元。b.主任级领导及班组负责人，每人每天不超出120元;普通高级职称者，每人每天不超出100元;其别人员，每人每天不超出80元。6.3出差人员在外第一天的住宿原则可适宜提高。6.4出差人员住宿费超标部分由个人自理。特殊状况须经有关领导同意方可报销7.交通费。7.1享有乘坐火车软席、轮船二等舱待遇的人员:a.主任级领导b.班组负责人及高级专业技术职称以上人员。7.2乘坐火车，从晚上八点至次日晨七点之间，在车上过夜六小时以上的，或持续乘车超出12小时，可购软席卧铺车票。7.3符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改成硬座，按硬座票价的60%补贴;如乘硬席卧铺的不予以补贴。7.4出差人员乘坐飞机从严控制，需乘坐飞机的人员应经主管领导同意签字后方可报销。7.5出差人员在出差期间的交通费，当天达成和返回的市内交通费凭票据报销，其它时间按每人每天报交通费6元，包干使用，不再凭票据报销。出差人员乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车车票，可在出差人员市内交通费包干的范畴之间凭据报销。自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不实施市内交通费包干。8.出差人员的伙食补贴费8.1工作人员出差到省外伙食补贴费，每人每天补贴原则为:普通地区15元，特殊地区20元。8.2出差人员在省内地区出差的不予以伙食补贴(实施定额包干式)，检修实验工作班组出差伙食补贴另行规定。8.3夜间乘坐火车、长途汽车、轮船超出12小时的可凭车票加报20元伙食补贴费。8.4出差人员参加会议期间按规定发生的费用据实报销，不再补贴伙食费用和交通费用，但来回交通费仍按上述规定报销。8.5本规定未涉及到的差旅费开支的其它事宜均按:赣电超高压综〔__〕14号执行。差旅费管理方法第一章总则第一条为加强公司差旅费用报销管理，规范差旅费支出审批程序，根据《内部会计控制规范-基本规范》、《内部会计控制规范-货币资金》等财会规章，结合公司实际，制订本方法。第二条差旅费是指员工因公外出期间发生的各项费用，其开支范畴涉及都市间交通费、住宿费、伙食补贴、会议费、培训费、公杂费等。第三条差旅费报销要严格执行财务联签方法，据实报销。各单位(部门)应严格执行出差报销审批制度，严格控制出差人数和天数。不得随意延长出差时间，不得绕道游览名胜古迹。第二章都市间交通费第四条员工要按照规定等级乘坐交通工具，凭票据报销都市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。原则以下：(一)公司中层及下列人员出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急，需要乘坐飞机的，事前经副总指挥同意方可乘坐，并在机票上签字后方可报销。(二)两人及两人以上人员出差，可按职务高的人员原则乘坐交通工具。(三)人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，由公司经营部按年度统一办理。(四)出差人员乘坐火车，从晚8时至次日晨7时在车上过夜6小时以上的，或持续乘车超出8小时的，可购同席卧铺票，凭据报销。乘坐硬座时，按硬座票价的60%发放补贴。能够乘坐软卧而改乘硬卧的，不再予以补贴。(五)非特殊状况不得租赁公司以外车辆出差。第三章住宿费第五条住宿费(一)凡在省内出差，能够住延安市车村煤矿在延安和西安办事处，若办事处员满，办事处主管应出据有关证明，方可在外住宿。西安办事处住宿原则50元/人，出据西安办事处住宿收款收据，回本单位予以报销。(二)住宿费要按规定的原则，凭住宿发票报销(注：住宿发票需填写住宿人单位名称、住宿人数、住宿天数),高于原则部分自理。确因特殊状况住宿费超原则，需经公司副总指挥同意后方可据实报销。参加会议出差的员工，如果会议统一安排住宿，住宿费超原则，经公司副总指挥同意并凭会议组织单位出具的有效凭证据实报销。(二)办事处员满时住宿原则：单位：元/间/天(三)公司中层及下列人员出差住宿，原则上两人一种原则间。单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿或原则间包住，其住宿费按照不超出上述规定限额原则内凭据报销，超出部分自理。(四)两人及两人以上出差，职务低的员工可随同职务高的住同一档次的酒店或宾馆。第四章伙食补贴第六条伙食补贴伙食补贴重要用于员工出差期间就餐开支。(一)员工的伙食补贴费，以都市间交通费票据和住宿费票据为凭据，按出差自然(日历)天数计算。(二)不分途中、住勤和职务级别，每人每天补贴原则为：远离县城城区以外进入项目地的野外补贴35元;普通地区50元;省会都市60元;直辖市、特殊地区(指深圳、厦门、珠海、汕头市及海南省，下同)80元。(三)持续乘坐车船超出8小时(含8小时)的，途中伙食补贴费50元。(四)发放伙食补贴后出差期间就餐费不予报销，因工作需要所发生的招待费报公司副总指挥同意方可招待。(五)经工会组织安排到外地疗养、休假的人员(途中实施包干)，持疗养证明，按疗养天数每天全额发放20元补贴。第五章公杂费第七条公杂费重要用于员工的订票费、退票费、寄存费、市内交通费等。(一)公杂费除市内交通费外，其它费用凭票据实报销。(二)市内交通费实施每人每天费用包干方法。原则为：公司领导60元;公司中层人员40元;公司主管及下列人员30元。(三)出差地车站(或机场)至宾馆来回一次的交通费据实报销，不在包干费用以内。(四)员工自带交通工具或由其它单位免费提供交通工具的，应如实申报，不再补贴市内交通费。第六章会议、培训差旅费第八条会议、培训期间差旅费(一)员工外出参加会议，比照出差原则报销。凡交纳会议费的，会议期间不发放伙食补贴费，在途期间的都市间交通费、住宿费、伙食补贴费和公杂费按照规定报销。会议费需凭领导同意的会议告知和正当票据报销，报销费用不得超出会议告知中所列原则。(二)员工外出学习、培训，培训费中涉及食宿费的，学习培训期间(不涉及途中)不发伙食补贴费，乘车途中按正常出差发放。培训费中明确不涉及食宿费的，可发放伙食补贴。学习、培训期间公杂费不予报销。培训资料费和培训费凭培训告知及正当票据报销，报销费用不得超出培训告知中所列原则。(三)员工出差、培训期间，因游览或非因工作需要的参观而发生的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的`请客、送礼、游览等。(四)全部的学习班、研讨班、培训班等，必须经副总指挥同意后方可参加。第七章调动、录用等人员发生的差旅费第九条调动、搬迁发生的差旅费(一)员工调开工作，由单位(部门)负责人同意后，可报单程交通费、托运费、住宿费，费用不得超出出差人员原则。(二)新录用来公司的高校毕业生、安置的退役转业军人等只报销来单位的单程路费。(三)赴外地增援工作等人员，在途期间(仅指初次前往和期满返回)的都市间交通费、住宿费、伙食补贴费和公杂费，回原单位(部门)按照上述差旅费规定报销;工作期间的生活待遇、出差差旅费等由接受单位承当。(四)被借用人员，公司只负担借出人员在途期间(仅指初次前往和期满返回)的都市间交通费及伙食补贴。第八章探亲旅费第十条探亲旅费(一)探亲人员应按直线乘车路线购置车票，绕道的路费自理，由于交通不便，必须半途转车、转船的，可按出差规定原则报销一天的住宿费，超出规定天数及原则的住宿费自理。(二)职工因家眷来单位，本人不再回家探亲，经单位(部门)领导同意，可将其家眷来单位的来回路费视同职工本人探亲报销。(三)符合探亲条件的职工，应以其父母或配偶户口所在地为准，如到其它地方看望，超支部分由个人自理。第九章附则第十一条其它事项(一)差旅费单据和差旅费以外单据必须分别粘贴，差旅费报销凭证不得粘贴其它与差旅费无关票据。同时必须按照财务部门的规定粘贴差旅期间的费用原始单据。(二)员工出差，可按财务联签方法等规定到财务部门办理预支借款。借款应限制在办理出差事项所需开支的额度内。(三)员工出差归来，应于十天内到财务部门办理出差费用报销。前款不清，无特殊理由可回绝其办理再次借款。出差归来三个月不办理报销手续，一律不予报销。(四)员工的短途差旅费按月度归集、统一报销。第十二条工作人员公出应恪守公司有关职工外出的有关管理规定。第十三条本方法由公司经营部门负责解释。第十四条本方法自打印之日起执行。差旅费管理方法根据上级有关规定，结合我司实际状况，本着既勤俭节省、开支，又要确保出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。一、本方法合用于我司因公出差支领旅费的员工。二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。2、膳宿费系指膳食费及宿费。3、特别费系指因公支付邮三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理同意后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立刻补办手续，员工出差报支表的解决程序以下：1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理同意。2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、