信用缺失与融资难是制约中小微企业发展的重要因素

信用缺失与融资难是制约中小微企业发展的重要因素

一、信用缺失,融资难近年来，中国的中小企业取得了很大发展，成为促进经济发展的重要力量，在经济发展、就业和人民生活等方面发挥了重要作用。统计显示,我国中小微企业已达到4000多万家,占全国企业总数的99%以上,贡献了全国约60%的GDP,50%的税收和80%的城镇就业。然而,信用缺失和融资难问题成为当前制约中小微企业发展的主要瓶颈。为改善这一现状,2006年,中国人民银行下发了《中国人民银行关于开展中小企业信用体系建设试点工作的通知》(银发257号)文件,在全国范围内牵头开展中小企业信用体系建设工作。通过几年的努力,中小企业信用体系建设工作取得了显著成效,在改善银企信息不对称、提高中小微企业信用水平、缓解中小微企业融资难以及推动中小微企业健康发展等方面发挥了显著作用。二、创建征信系统安徽省淮南市(以下简称淮南市)于2006年开始进行中小企业信用体系建设工作。截至2012年5月末,已采集中小企业信用档案(包括微型企业,下同)3373户,并全部录入征信系统。为探讨中小企业信用体系建设在推动中小微企业发展方面发挥的作用,本文采用抽样调查方法,从已建立中小企业信用档案的3373户企业中,随机选取100家中小微企业,以2007~2011年企业信用体系变量指标和经济变量指标为观测数据,并运用SPSS软件对两组观测数据进行相关分析,以期对中小企业信用体系建设支持企业经济发展情况作出准确判断。(一)信贷体系的变量指标1.企业信贷率参与评级企业占全部样本企业比率,主要指商业银行对其开展的内部信用评级。2.贷款卡的使用寿命率指样本企业中每年按时参加贷款卡年审企业所占比率。3.贷款培训的普指样本企业中每年直接或间接接受诚信教育的企业所占比率。(二)企业经济变量指标1.企业贷款总额指样本企业每年年末贷款余额总和。2.公司的债务减免率企业逃废债金额与贷款余额的比率。企业逃废债率=企业逃废债金额/当年贷款余额。3.公司的利润企业利润与资产的比率。4.信贷业务公司率指样本企业中无不良信用记录企业所占比率。5.企业间不良贷款率指样本企业不良贷款余额与全部贷款的比率。该指标反映企业银行借款合同的真实履约情况。6.人均债务指样本企业年末户均负债余额。三、诚信教育率分析经查询中国人民银行企业征信系统和开展问卷调查,得出2007~2011年100户样本企业信用评级率、贷款卡按时年审率、信用教育普及率、企业贷款余额、企业逃废债率、企业资产利润率、信用企业率、户均负债、企业不良贷款率等指标如表1。表1抽样调查结果说明,自2007年以来,随着中小企业信用体系建设工作的广泛开展,淮南市参与金融机构信用评级企业的比例不断提升,中小微企业按时参加贷款卡年审的积极性不断增高,诚信教育的普及率也逐年攀升。企业户均贷款余额、企业资产利润率、信用企业比率、户均负债等均呈现走高趋势,企业逃废债率和不良贷款率则呈现下降趋势。(一)酶基因因子以下简称“1”表1显示,样本企业信用评级率由2007年的71%攀升至2011年的90%以上。这是因为随着中小企业信用体系建设工作的开展,人民银行加强了对金融机构开展信用评级工作的支持与引导,促进淮南市金融机构越来越重视“先评级后授信”的信贷管理制度,推动了淮南市征信市场建设的有效开展。(二)加强年审工作创新力度,进一步提高企业征信系统影响力2007年以来,中国人民银行淮南市中心支行(以下简称人行淮南市中支)加强征信系统建设,不断加大贷款卡年审工作创新力度,创新年审工作手段,强化年审宣传力度,使企业主动参加年审的积极性不断提升,大大提高了企业征信系统的影响力。企业贷款卡的按时年审,确保了企业及时获得金融机构融资等服务,保障了企业生产经营的有效运作。(三)普及征信知识,构建网络宣传平台人行淮南市中支不断加大企业征信知识宣传教育力度,借助银企对接会、银企座谈会,组织金融机构深入企业一线,结合企业金融产品和中小微企业实际需求,宣传普及征信知识。同时,积极搭建网络宣传平台,广泛发布中小企业信用体系建设动态及取得的阶段性成果,传播企业征信文化,帮助中小微企业主动学习征信知识并参与中小企业信用体系建设。通过坚持不懈地宣传,企业信用教育普及率逐年攀升。(四)金融机构的支持表1数据显示,样本企业户均贷款余额自2007年呈现上升趋势。主要原因在于,淮南市中小企业信用体系建设工作得到了淮南市广大金融机构的积极参与。金融机构加大信贷产品创新力度,成立专门的中小微企业服务部门,推出应收账款质押融资、动产质押融资、网络贷款等服务,拓宽中小微企业融资渠道,从而有效缓解了中小微企业融资难问题。中小微企业在信用体系建设环境中,得到了真正实惠。(五)改善中小微企业信用环境表1样本企业数据显示,企业逃废债率呈现逐年下降趋势。这表明随着中小企业信用体系建设工作的深入开展,淮南市广大中小微企业信用意识明显提高,逃废债现象逐渐减少,中小微企业信用环境得到明显改善。(六)中小企业信用体系建设成效表1数据显示,2007年以来,样本企业资产利润率呈上升趋势,说明随着中小企业信用体系建设工作不断深入,广大中小微企业平均信用管理水平有所提升,企业利润率有了较大幅度提高,企业的经济效益也有了明显改观。(七)1年生中国情况表1数据显示,样本企业中2007年有不良贷款企业为12户,到2011年只有3户。抽样结果表明,广大中小微企业提高了按时还款意识,且随着企业征信系统“授信激励、失信惩戒”功效的发挥,金融借款合同履约率上升,中小微企业整体信用水平有了较大提升。(八)上升趋势表1数据显示,样本企业户均负债金额呈逐渐上升趋势。这表明,随着中小企业信用体系建设工作的开展,中小微企业负债能力也逐渐提升,企业信用规模在不断扩大。(九)n的年际分布表1数据显示,样本企业2007年不良贷款率为3.76%,并逐年走低,到2011年约为1.25%。这表明,随着中小企业信用体系建设工作的开展,地方金融生态环境得到了优化。四、信用体系建设对中小企业信用能力提升的作用上述9个变量大致反映了中小企业信用体系建设与企业经济发展的过程。为进一步反映两类变量之间的相关关系,本文运用SPSS统计分析软件进行一元回归分析,判断两大类指标之间的相关程度。此外,还采用Pearson简单相关系数度量其相关关系。为避免由于抽样的随机性和数量少等原因导致样本相关系数不能直接用来说明两变量相关性的情形,本文同时对相关系数计算结果进行显著性检验,取显著性水平值为0.05。从表2可以看出,企业信用评级率、贷款卡按时年审率、信用教育普及率和企业贷款余额、企业逃废债率、企业资产利润率、信用企业率、户均负债、企业不良贷款率等变量之间的相关系数的绝对值均大于0.8,呈现出显著的相关性。显著性检验方面,企业信用评级率、贷款卡按时年审率、信用教育普及率与企业贷款余额、企业逃废债率、企业资产利润率、信用企业率、户均负债、企业不良贷款率显著性检验p值均小于0.05,显著性检验通过。总体来看,信用体系变量指标与企业经济变量指标变化具有高度的相关性,变量之间的相关程度及意义如下:(一)中小企业信用体系建设对企业信用意识影响显著表2显示,企业信用评级率、贷款卡按时年审率、信用教育普及率与企业逃废债率、不良贷款率相关系数分别为-0.949、-0.989、-0.973和-0.995、-0.928、-0.991,绝对值都在0.9以上。这表明,中小企业信用体系建设对改善中小微企业信贷资产质量、提高中小微企业信用意识作用十分显著。(二)中小企业信用体系建设与中小微企业信用规模呈现正相关关系企业贷款卡按时年审率与户均负债的相关系数表明,中小企业信用体系建设对企业信用规模的扩张起到了推动作用。中小企业信用体系建设影响越大,中小微企业的信用扩张能力越强。(三)中小企业信用体系建设对中小微企业信用行为影响直接有效表2计算结果显示,企业信用评级率、贷款卡按时年审率、信用教育普及率与信用企业率相关系数分别为0.925、0.972、0.943。这表明,中小企业信用体系建设工作对中小微企业树立良好的信用行为起到了直接促进作用。五、小微企业信用意识上述分析表明,中小企业信用体系建设工作,对提高中小微企业信用意识,帮助中小微企业养成良好的守信行为,促进中小微企业快速健康发展具有重要推动作用。现结合中小企业信用体系建设工作实际,提出以下几点建议。(一)建立完善的信用激励机制开展中小企业信用体系建设工作,应坚持立法先行。没有法律的保障,中小微企业信用信息采集、贷款卡年审等工作就难以有效开展,征信系统“守信激励、失信惩戒”机制也难以有效发挥。行之有效的法律法规,能够保证中小微企业市场环境公平竞争,使失信企业难以在市场经济立足,提高广大中小微企业的信用意识。因此,要逐步建立适合中小微企业企业信用的信息征集制度、评级制度、信息披露制度和奖惩制度,使中小企业信用体系建设有法可依。要解决信息采集和使用的法律保障问题,对可以收集和使用的中小企业信息范围作出明确规定。(二)加强宣传,争取部门的理解和支持首先,要加强对政府相关部门的宣传。宣传中小企业信用体系建设对改善地区信用环境、加快经济发展的意义和作用,争取政府部门的理解和支持。其次,联合金融机构,加强对中小微企业的宣传,建立中小微企业信用知识宣传长效机制。再次,要积极发挥网络媒体的宣传优势,宣传中小企业信用体系建设对经济发展带来的促进作用,宣传守信企业先进典型,曝光企业失信行为。通过坚持不懈的宣传,引导广大中小微企业重视信用,树立信用有价和诚信经营理念。(三)提高信用评级工作的影响力要积极推动金融机构对中小微企业开展信用等级评定活动,并鼓励企业积极参与外部信用评级,引导金融机构对评级结果的管理和使用,提高信用评级工作的影响力。对信用等级不足的中小微企业,要加强信用辅导,开展中小微企