酒店财务部运行工作流程

酒店财务部运行工作流程酒店财务部运行工作流程

一、核单员工作流程

1.每日审核各收银点、各班次送审的帐单及原始单据是否准确无误；

2.客房房租收入审计：核对酒店实际出租率是否正确，销售价格是否符合规定，真实、准确、复核前厅结帐与实开发票的审查，审核各种签单、挂帐、信用卡、现金的收入情况，审核各营业点消费的优惠折扣以及未离店客人的应收款；

3.餐饮收入审计：核对帐单、点菜单、发票是否连续，单据的作废、打折以及电脑流水号的连续性是否正确，符合标准；复核食品、酒水、香烟、服务费、其它收费项目是否正确；

4.商场收入审计：核对销售明细表，商品明细单，发票是否连续单据的作废以及商品的折扣等是否符合规定；

5.其它收入的审计：包括电话费收入、商务中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相应的标准审核；

6.经过审核无误后编制"营业收入日报表"，并在各班次收银点缴款单上盖章确认，以示正确无误；

7.发现问题做好稽核记录，及时上报。

二、前台收银工作流程

岗位提示：收银员在工作开始前先在电脑上输入工号和密码，再选择进入班次，收银员必须保管好自己的用户编号和密码，并定期更换密码，防止密码泄密，若暂不操作电脑时，必须执行屏保功能退出系统。

早、中班收银工作流程：

1.按时打卡上班，阅签交接本；

2.清点备用金与其它款项；

3.整理岗位卫生，保证工作台干净、整洁；

4.中午11：30打印"本日应离而未离店客人报表"，办理客人续住工作；

5.随时注意客户的消费情况，以便控制逃单、漏单等情况；

6.如有团队离店，查看下发的会议指示单的结帐要求，做到结帐时心中有数；

7.为客人办理住店、押金收取、离店、结算手续；

8.退房工作基本完成，并按照现金结算收入、现金结算支出、支票结算、信用卡结算、挂帐结算等进行分类、汇总、整理；

9.前台收银将当天离店客人IC卡登记在交接本上，与前台接待做好交接；

10.负责与前台接待核对当日退房的房号，如有房间钥匙没有收回应作交班记录，避免出现核对错误；

11.根据楼层送下的酒水单和物品损坏赔偿表，查询旧帐单核对已退房客人用的酒水是否收费；如客人在房间有损坏情况，须经客人及楼层领班人员签字确认后再输入电脑；

12.客人入住支付押金时，开出一式三联预收房租收据单，一联交客人，一联交财务，一联留作收银存根。开出预收房租收据单后，应立即将预收房租收据单号码、金额输入对应房间；

13.定时核对预收房租凭证与输入电脑中的金额是否一致；

14.如用人民币以外的货币作押，则按外币实际金额输入，并在预收房租收据单注明外币编号，并在交班本上登记；

15.前台接待处送住客资料到收银处由当班收银员负责签收；

16.客人寄存贵重物品及现金则由客人封包签字，检查封包的完整性并签收，开具寄存证明，注明客人取回时间，将封包存入保险柜，并记录在交班本上；

17.当班时，如出现资料外借，而未能及时收回的，一定要做好交班知会其他收银员及时收回；

18.负责交班的收银员必须在下班前将当班所收现金、支票、信用卡等点清与电脑核对，特殊情况需作文字交班。

19.对各部门转来的房帐，核对无误后即时输入电脑，若出现费用超过预收款，则请客人补交预付金；

20.将帐单等单据、报表捆扎好，放于指定的地方，填制缴款单，点清票款，按规定投币；

夜班收银工作流程

1.检查前台接待处是否及时输入深夜入住客人资料，保证夜间过帐及时、全部；

2.核对新入住的住客资料是否与资料袋上的房号对应，对照电脑，检查有无出现漏输信用卡的授权金额，检查信用卡是否存放在资料袋中；

3.检查前台各班帐单是否顺号，折扣房、自用房签字是否符合手续；

4.过夜审前预审房租；

5.与前台接待核对房租，如发现房租不符，应立即找出原因，及时更正；

6.打印报表（当日在店宾客表，预离店宾客名单、前台收银日报表）等；

7.登记交班本，做好交班；

8.其他同早班；

三、咖啡厅收银员工作流程

1.按时打卡上班，阅签交班本；

2.点清备用金，检查各种单据，办公用品是否齐全；

3.熟记各类饮品、食品、酒水编码和助记符号，做到准确入机；

4.查看团队接待指示单，了解客人消费情况；

5.及时将各种消费分类，并打出正确的帐单；

6.热情、迅速的为客人办理结帐手续；

7.住店客人要求转房帐时，应请客人签字确认后，立即到前台收银处办理转帐手续；

8.客人现金付帐时，须盖上"现金付讫"章，以示现收；

9.做好帐单的使用登记，逐张号码按顺序登记在帐单登记本上，如有作废、取消、冲减的帐单，必须由当班主管签字确认并注明原因，同营业报表一起交核单；

10.打印本班销售收入明细表，整理营业单据、发票，填制缴款单，以便稽核；

11.按时完成上级所安排的工作，协助同事做好收款工作，对本班未完成的工作，必须清楚地交于下一班；

12.填写交班本，交接班，离岗前在签到本上签离；

四、餐厅收银员工作流程

1.按时打卡上班，阅签交班本；

2.清点备用金及其它款项；

3.整理岗位卫生，保证工作台干净、整洁；

4.以最佳的精神面貌投入工作，耐心、热情、准确、快捷为顾客服务；

5.迅速回答客人的问题，并主动为客人找出解决问题的答案；

6.每

位收银员应熟记各菜牌编码和助词符号，做到准确入机；

7.收银员上下班应点清各自的备用周转金，检阅交接本上的注意事项是否有新的通知及签单合约；

8.做好每张帐单使用登记，逐张号码按顺序登记在餐厅帐单登记本上；

9.如有作废、取消、冲减的帐单，必须由主管级以上人员签字确认，并注明原因，同营业报表一起上交稽核（核单）；

10.随时查看电脑，杜绝跑帐发生；

11.下班前检查当班收入，填写缴款单，封好缴款袋后，由保安陪同投入前厅保险柜；

12.做好交款登记并有证明人（两名证明人）证明现金已投入保险柜。（详见投币操作程序）；

13.按时完成上级所指派的工作，协助同事做好收款工作；

14.对交班本上记录的情况要进行落实，填写交班本，交接班。

篇2：酒店财务部前台操作程序

酒店财务部前台操作程序

散客结帐程序

1.问候客人，明确客人是否结帐退房；

2.确认客人的姓名与房号，并与客人帐户核对；

3.检查客人的入住日期，如果客人系提前退房，收银员则应通知相关部门；

4.核实延时退房是否需要加收房费。客人超过中午12时但在下午18时前退房一般按规定要求加收半天房费；如延时超过下午18时，则加收一天房费。如客人有异议，请大堂副理出面协助解决。

5.通知房务中心查房；

6.委婉地问明客人是否还有其他即时消费，如电话费、餐饮消费等；

7.将已核对过的客人分户帐及客人的帐单凭证，交客人过目，并请客人签名确认；

8.客人确认付款方式后结帐，并收回押金单，按实际消费收款退还多余押金，请客人当面点清票据；

9.收回客人的房卡和房间钥匙，问询客人是否有贵重物品寄存，并提醒客人；

10.行李员提供行李服务；

11.弄清客人是否需要预订日后的客房；

12.将已退房间的钥匙交与前台接待，并做好记录；

13.做好帐、款的统计装订，资料的存档工作，方便夜间审核。

会议结帐程序

1.接到会议通知后，按会议要求进行安排结帐方式；

2.提前作好结帐准备工作，以免造成客人在前厅长时间的逗留，影响其他入住客人。

3.根据会务组要求，进行结算；

4.提前作好人员安排，必要时从财务部办公室抽调人员，参与结算；

5.如有会务组统一结算，会前须押支票，待会议结束后，准备好所有帐单，经会议主办单位审核后结算。

团队结帐程序

1.将结帐团队的名称、团号通知客房服务中心，及时查房；

2.查看预订单上的付款方式，以及是否有特殊要求，做到公付、自付分开；

3.打印团队帐单，请该团陪同在团队公帐上签字，并注明他所代表的接待单位，以便将来与接待单位结算；

4.为有帐目的该团客人打印帐单收款；

5.团队结帐时应注意：

1）一般接待团队为先付押金后入住；

2）结帐过程中，如出现帐目上的争议，及时请领班或大堂副理协助解决；

3）收银员应保证在任何情况下，不得将团队房价泄露给客人，如客人要求自付房费，原则上应按入住时协商的价格（必要时请示上级处理）。

4）团队延时离店，须经部门经理批准，否则按当日房价收取相应费用。

5）凡不允许挂帐的团队，其团队费用一律现结；

6）团队陪同无权私自将不经接待单位认可的帐目转由接待单位支付；

7）其他同散客结帐一样。

签单（挂帐）操作程序

1.收银台备有酒店与协议单位确定的有效签单人名单并在消费协议上附签字模式（可为一个，也可为多人）；

2.结帐时，收银员必须仔细核对协议号和签字模式；

3.不在此协议上的该单位任何人无权签字（除酒店部门经理级以上人员担保外）；

4.熟悉该单位主要领导，消费签字后并通知该单位相关人员；

VIP（贵宾）客人的结帐程序

1.前台收银根据"VIP接待单"确定客人的付费情况和VIP客人的离店时间；

2.前台收银将各种费用及时入机；

3.前台收银在客人离店之前将所有的帐务清理整齐交给大堂副理及房务经理；

4.由大堂经理或房务经理将所有的帐务亲自送到VIP房，以便客人结帐；

客赔操作程序

1.前台收银接到"物品损坏赔偿表"后，检查是否有该房客签字确认，若有及时入帐；

2.结帐时按所赔金额收款，若客人坚持要求赔偿物品带走，收银应在"物品损坏赔偿表"上注明"此物品已带走"，并有部门主管签字为证；

客人拒付操作程序

1.首先了解客人拒付的原因，并耐心、仔细地向客人做好解释工作；

2.如客人坚持拒付，则收银将详细情况及时向上级汇报，由主管人员根据情况作出相应的处理；

3.收银对超出自己范围的问题，不要强行处理，要及时汇报或向有关领导反映；

外币兑换操作程序（仅限住店客人）

1.现金兑换

1）主动向客人问好，辨别外币种类及真伪，点清金额；

2）请客人出示钥匙牌和护照，根据当日外汇牌价计算出可兑换人民币金额，并填写外汇单（并注明外币的编号）；

3）请客人在外汇兑换凭证上签字确认，并核对签名与护照上的签名是否一致；

4）将兑换的人民币点清，并将现金、护照及兑换单第三联一同交给客人；

2.登记外币兑换日报表

1）前台收银如有外币兑换应在下班前登记"外币兑换日报表"（一式两份），一份作为前台存根，一份交出纳；

2）前台收银按照"外币兑换日报表"内容逐一填写；

3）前台收银将日报表，外币和外币兑换凭证单一起装入投币袋中进行投币；

信用卡结算程序

1.接受酒店规定受理的信用卡种类

2.核对信用卡

1）核对信用卡是否在本酒店的接受范围之内（根据各自的标志来识别）；

2）核对信用卡正后面是否有疑点（大小、原料、图案、颜色等）；

3）核对信用卡的起止日期是否有效、过期或未到期卡没有支付能力不予受理；

3.刷卡

1）手工刷卡

a)在"签购单据"上压印信用卡号，注意压印清晰，无颠倒，并将日期调至压卡当日；

b)准确填写"签购单据"各项目（证件号码）；

c)如需要授权，应打电话到银行申请授权

，并将授权号码填写在"签购单"上；

d)客人结帐时，应将消费金额（大写）填写在"签购单"上，请客人确认并签字，将顾客联给客人；

2）使用POS机

a)按POS机使用方法进行操作；

b)根据客人入住天数预刷授权金额，打印签购单据，填写有效证件号码；

c)结帐时，按实际消费金额重新打印签购单，并请客人确认签字将顾客联连同原授权签购单一起交给客人；

支票结算程序

1.接受支票

1）辨别支票的真伪；

2）检查支票是否过期，不得接收过期及超过限额的支票；

3）检查支票上的印鉴是否清楚、完整；

4）及时统计限额支票的消费，一旦超出限额，立即通知各营业点停止签单消费；

5）告知客户其消费已超出支票金额，及时补交，以免影响其消费；

2.填写支票

1）使用碳素墨水填写；

2）正确填写支票，包括日期（年、月、日）本单位名称、消费金额、用途等；

3）注意事项

a)支票结算时，应请客人出示身份证；

b)收银员应让客人在帐单上签字；

c)收银员应把客人的姓名、联系电话抄录在交接本上；

d)支票的有效期为10天（从签发日起）；

杂项服务收费单操作程序

1.由财务部统一管理，登记造册；

2.领用时，应登记号码、领用地点、时间、领用人；

3.杂项服务收费单使用于代收款项目、客赔偿、加床、手续费等杂项收入；

4.随帐单及收款报表投财务部审计（核单）；

5.审计（核单）根据单号及时回销，发现问题及时追查；

现金结算程序

1.将收集齐的原始单据复核，统计总数交客人审核；

2.收回押金收据，与电脑中记录核对；

3.当客人将现金交给收银员时，收银员应唱收现金数量，并当面验收现金真伪；

4.依据客单复核钱款数无误后，收下现金并配好唱付找零；

5.在客单上盖"现金付讫"后，将客人联与找零一同给客人；

6.保存、装订好客单的其余联，以备审核、统计；

商务中心结帐程序

1.客人到商务中心消费后，商务中心人员填写"商务中心收款单"，注明付款方式，如是转帐，请客人出示房卡，并在转帐单上签字后送往前台收银处；

2.前台收银接到"转帐单"后，核对客人的房号和签名无误后输入电脑，一联留存，一联交商务中心；如是现付，收银员应在"商务中心收款单"上盖上"现金收讫"章，然后交给商务中心；

3.商务中心每日营业结束后，凭"商务中心收款单"编制"商务中心日报表"，一并交财务审核；

住店客人押金的催收程序

1.当客人实际消费金额超出所交预付款时：

1）收银员应电话通知客人到前台补交押金，收银员在打电话时应注意语气柔和、委婉，注意表达方式，且随时注意住客的消费情况等；

2）收银员打电话之后，如客人还没有到前台补交款，收银员应再次打电话通知客人，且每次打电话时应做好相应记录；

3）如电话通知客人三次，但客人仍未到前台补交押金，收银员应及时将此情况通知前厅主管，必要时可请示房务部经理解决；

检查帐夹的操作程序

1.收银员应负责检查帐夹，检查帐夹时，应注意：

a)应将费用单逐笔与电脑中核对；

b)检查登记单的房价是否符合有关规定，如会员价是否已刷会员卡簿；

c)检查接待指示单所填写的内容是否完整，是否有接待员的签字；

d)检查帐夹中是否有费用漏入机；

e)检查帐夹中帐单是否符合规定；

2.检查帐夹完以后，应将相应的情况做好记录并及时处理；

宾客预收房租收据单遗失程序

1.客人在退房时，凭预收房租收据退款，如无预收房租收据单，一般不能退款；

2.如预收房租收据单遗失，应按以下几方面来操作：

a)首先要确认，客人是否为该房间住客；

b)收银员应询问客人所交的押金金额与电脑中的金额核对；

c)收银员应开出"遗失预收房租收据证明单"，并让客人签字；

d)收银员应将"遗失预收房租收据证明单"的签字与"预收房租收据单"存根联签字相核对；

e)经收银领班审核无误后，再将预收房租退还给客人；

收银员交接班程序

1.交接班时，应点清周转金，查看所交现金是否与交接本上的金额一致；

2.仔细核对保险箱的钥匙和各部门钥匙是否正确；

3.查看其他单据与交班本上登记的是否一致；

4.仔细查看交班本，如有不清楚的事宜应及时询问上一班收银；

5.交接完毕后，双方应在交班本上签字；

缴款袋投入及提取控制程序

1.缴款袋投入：

1）收银员于每班下班前根据电脑打出的收银日报表、应交收款数额，按币类、币值、面额归类整理，分别把现金、支票填写在缴款单及缴款袋的规定栏内，各币类的合计数额应与袋内的总金额相等；

2）把装袋的现金、支票数额再次与收银缴款单及缴款袋相核对，三者亦相等；

3）核对无误后，把现金、支票、收银员缴款单一并装入袋内封好，并在封口中签封，将"缴款信封"投入保险箱内见证；

4）认真填写登记表；

5）当班收银员的当值时间，前厅主管或其见证人（见证人两名）检查缴款单、缴款袋是否填妥，收银员在规定的位置上签名，最后见证人其"缴款信封"及"缴款信封"投入保险箱见证登记表上，并监督收银员将缴款袋投入保险箱；

2.缴款袋提取

1）每天一上班应由核单员或其委托人（见证人两名）和出纳共同检查"缴款信封"投入保险箱见证登记表内容；

2）出纳掌握保险柜密码，核单员作为监点员见证人掌握保险柜钥匙，两人同时开启保险柜；

3）"缴款信封"投入保险箱，打开保险柜后，按照见证登记表的内容逐一点收交款袋，如发现见证登记表上有投入登记，而保险柜内并无该交款袋，则立即追查原因，并同时追究投供认人和见证人责任；

4）出纳逐个拆开交款袋，倒出

现金，根据缴款袋各币种的数额进行清点，核单员或其委托人在场见证，如清点的数额与缴款袋数额和收银员缴款单数额三者一致，出纳、监点员、收银员在"缴款信封"投入保险箱登记单上作收妥的签字；如果不一致，数额或多或少，出纳、监点一起签字证明，必要时需附文字说明；

5）如银行上门收款，可由银行收款员直接开封清点现金，出纳在场监清、监交，银行缴款单与各收银员缴款单合计应相等；

客房（迷你吧）收入入帐程序

1.客房迷你吧收入入帐由前台收银完成；

2.收银员接到房务中心传来的酒水单签收盖章后，将相应项目输入电脑，酒水单需住客签字，方可入帐，一联返还房务中心，一联收银，一联财务部；

3.客人退房时，收银按房务中心电话知会将酒水消费项目及金额输入电脑，并记录服务员姓名及工号，待结帐后由房务部补开酒水单交收银处；

免收房费押金的操作程序

1.根据酒店规定所有住店客人一律要预交押金；

2.如遇特殊情况，需由部门经理级以上人员同意才能免收押金；

3.担保人应在登记单上注明原因及签字，对于手续不全的单据，收银员有权拒收；

4.如遇被担保人要求换房时，除被担保人需在"换房单"上签名外，担保人也需在该单上签名；

5.收银员须随时注意免收押金客户的消费情况，必要时即时通知担保人，以便采取必要的措施；

6.客人结清帐款离店后，收银员须知会担保人；

篇3：酒店财务部餐饮操作程序

酒店财务部餐饮操作程序

餐饮散客结帐程序

1.餐饮部指定专人到财务部领-order单（订单），并登记号码；

2.结帐时，由服务员通知收银员，收银员打出帐单交给服务员，服务员将帐单反馈客人确认后结算；

a)如是客帐，服务员应先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收银员查询该客人是否签单，当收银员确认能签单后，由服务员请客人在帐单上签上房号和姓名，当服务员核对帐单上的签名与房卡的签名相符后，还给客人房卡，同时在帐单上签上自己的姓名；

b)如是其他付款方式（支票、信用卡）挂帐应由授权人签字，且让客人在帐单上签上自己的姓名和工作单位或联系方式，并作相关帐务处理，如客人用现金付帐，客人可不用在帐单上签名；

3.如因客人需要临时变更-order单内容时：

a)如-order单四联没有发出，服务员可以在原-order单上更改内容后签上自己的姓名，交给主管签字收银员盖章确认；

b)如四联已发出，服务员应把四联-order单全部收回后再做同样处理，如确实收不回四联-order单，则必须收回厨师联和收银联，并同时更改签字后方可有效；

c)如客人所点菜在电脑上没有价格时，服务员应将价格标在-order单上；

4.当出现帐单打折的情况时：

1）临时打折必须经酒店授权有打折权的人签字方可有效；

2）贵宾卡打折的必须将贵宾卡号刷于帐单上并请客人在帐单上签名；

5.收银员下班时，将-order单和帐单一起交给财务部核单审核；

6.每日中厨下班前要将-order单整理后交财务部核单审核；

7.财务部核单员在审核-order单时，要将收银放帐的-order单和厨师出品的-order单套号审核，如出现套号后-order单改动不一致，应视情况追究当事人的责任；

餐费打折操作

1.餐费原则上不能打折，如客人坚持要求打折，餐饮收银员可先询问客人是否有酒店的优惠卡，如有，则将优惠卡的卡号刷在帐单上，再进行打折；

2.如是协议单位，收银员在电脑上查询无误后请客人签字，再进行打折；

3.如客人没有优惠卡，也不是协议单位，则请相关的授权人员签字打折；

4.如部门经理以上人员电话通知，则由楼面经理签字证明，餐费打折次日，由相关管理人员补签；

-order单的传递、使用和管理程序

1.-order单是餐厅服务员根据客人点菜的内容要求，下单到厨房烹制菜肴的手工凭证，从内部控制角度看，-order单是餐饮收入内部控制的起点，为加强酒店对-order单的传递，使用和管理，特特定程序如下：

a)-order单是财务部统一管理，餐饮部到财务部统一领出并登记，餐厅服务员在开-order单时，按-order单的内容要求填写并封单，收银员检查-order单内容后盖章并留下第二联以便制作帐单，服务员将第一联递往厨房，第三联送往传菜，第四联由开单人（服务员）留存备查；

b)各厨房根据收银员盖章的-order单才能发菜，如发现-order单没有收银员的印章，财务部将追究开单服务员及厨房发菜人的责任；

c)-order单如果写错或需经更改，应划去重号，原则上应一式四联同时更改，如确实收不回四联-order单，则必须收回传菜联和收银联，并同时更改，更改后的-order单必须由服务员签字，收银员才能在帐单上做增减调整。凡帐单上增减调整，必须由餐饮的当班主管签字确认，否则将追究收银员的责任，对作废的-order单需要由餐饮当班主管签字确认，并将作废的一式四联交给收银员回收财务部；

2.营业结束后，各个厨房把-order单，传菜联按号码顺序整理好交财务部审核；

新增菜式、变更菜价的操作程序

1.餐饮部如需新增菜式或变更菜价，应填制由餐饮总厨签署的"菜价变动（增、减）报告"，并编制标准成本，提出建议价；

2.将此报告交与财务部成本会计计算出成本率，呈与财务部经理审核批准；

3.审核完毕后，再由财务部成本会计按正确的成本类别输入电脑售价；

4.告知收银员注意变更，以免给客人提供不正确信息；

篇4：酒店财务部管理制度(9)

酒店财务部管理制度(九)

为加强酒店管理，规范酒店财务行为，提高经济效益，根据《企业财务通则》制定本制度：

一、货币管理制度

1.酒店的货币资金包括现金、银行存款和信用证存款，银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、外埠存款等其他货币资金；

2.酒店对外付款一般采用转帐结算方式，如采用现金结算，应符合《现金管理暂行条例》及其《实施细则》规定；

3.酒店管理当局，必须建立健全内部牵制、控制制度；

1）现金内部控制，实行分工负责制，相互牵制，实行钱帐分离，现金收支出纳，会计核算凭证，通过会计相互监督；

2）空白银行凭证和预留印鉴要分开保管，不得一个人兼任；

4.建立健全严格的开支审核、审批制度：

1）在规定范围内使用现金（现金限额待定），所有超限额的支出，必须以支票或其它转帐结算方式进行结算，特殊情况，须总经理亲笔签字批准，方可付现；

2）所有开支必须经过授权审核人审批，报送总经理批准，实行一支笔的审批制度；

5.出纳应根据酒店制定的付款和费用核销的有关规定，认真审核每笔业务，是否办理了相应的审批手续，不符合规定的应退回；如出纳凭不符合手续的凭证付款的，由出纳负责追回，造成损失的应予赔偿；

6.出纳收取各营业点的现金，必须于当日16：00时前全部存入银行不得坐支现金和挪用现金，违者按偷窃论处；

7.出纳保险柜内，不得存放个人财物，一经发现，全部没收；

8.周转金是酒店财务部借支给酒店各营业点收款岗的专项款项，只可用于收钱找零，支付客人预收款，外币兑换等用途，不得擅自挪用和转借他任；

9.各营业点收银员在收取钱，物品等需在帐单，报表上加盖私章，以示责任；

10.出纳报帐完毕后，须在原始单据上加盖核销印章或现金付讫，转帐付讫印章，以示原始单据已报销；

11.收银员，出纳员在操作运作中，收取的假币及现金的短款由责任人自行全额赔付，遵循长缴短赔的原则；

12.核定库存现金，收银员周转金限额（收银周转金，实行三班交接），库存现金，周转金最高限额，一般只保留3000元（待定），严禁用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，周转金；

13.严格执行各营业点收银员，周转金每班交接制度，认真记录好每班交接情况，严格登记；

14.酒店销售商品，提供劳务和往来结算而收到的款项，应及时入帐管理和核算，任何人不得拖延，禁止保留帐外公款，公款私存，严禁白条抵库；

15.实行对库存现金、周转金和银行存款经常性的检查和突击性抽查制度（每星期至少检查一次），并做好记录，杜绝弊端发生；

16.会计人员、收银员如因工作调整或不需周转金，必须办理相关的交接及退款手续，交接时，应有监交人在场的情况下进行，由移交人编写移交清单，经接交人核对后，必须由移交人、接交人、监交人三方签字，一式三份；

17.严禁将客人给予的小费私人占有，若客人给予小费，应将小费投入小费箱中；

18.严禁采购物品及办理其它业务索要回扣（包括礼品），若供应商、客户执意要给予回扣（包括礼品），应如数交公；若私自占有，按贪污论处；

19.严禁私卖不属于酒店的商品及物品、物料，一经发现有此情况，追究当事人及部门经理的责任，并按所持商品或物品物料价格的十倍罚款；

二．外汇管理制度

1．外汇的收入支出必须按国家外汇管理局的"外汇管理条例"执行，严格收支管理工作。

2．每天营业收入中的外币，收银员必须详细记录在营业收入报表中，连同收费单证一并缴交出纳进帐。

3．营业收入中的外汇转帐凭证，在收到凭证的每二天即委托银行转帐。

4．外汇现金必须当天送存银行，一切营业收入的外汇现金，不得坐支，外汇的收支必须通过银行办理。

5．宾客交外币结帐，一律按当天中国银行兑换现钞的汇率折算人民币，不得擅自更汇率的比值，也不得取整舍零作汇率折算人民币，必须根据当日外汇牌价兑换。

6．严禁套取外币，也不得违章代办兑换手续，严禁利用职务之便，私自兑换外币。

三．借支款项规定

1．借款包括采购借款、工程借款及业务借款；

2．酒店各部门凡因零星采购、修理，因公出差等需用款项（包括现金、支票），由用款人填制借支单，详细说明用途及需借款金额，经部门经理审批，并按借款审批权限，逐级送审；

3．按规定程序办理借款，原借款单一律存放在财务，会计凭单入帐，借款人须在借款事由完成三天内或一周内（待定），办理报销冲抵手续，还款或报销抵帐时，财务将借款单返还借款人，逾期未办理的，在本人当月工资中扣除，直到扣完为止；

4.借款人第一次借款尚未报销，原则上不予办理再借；

5.一律不准私人借用公款；

6.超越审批权限的借款，出纳有权拒付，倘若出现越权的借款，出纳要承担全部责任；

四、发票管理规定

为了加强发票的管理，杜绝违规现象的发生，安全保管和正确使用发票，制定如下规定：

发票的使用

1．各经营部门只要经济活动已经发生，收银员已经收取款项，才能提供税务发票，没有发生经营活动，原则上不能对外提供发票；

2．对于发生经营活动要求多开发票，收银员应先请示部门经理，同意后方可办理，并规定如下：

a)房务部：住宿客人要求多开发票，原则上不多开，特殊情况（金额较小不超过1000元），由部门经理签字，按10%代扣税金；

b)餐饮部：客人消费结帐要求多要定额发票，原则上不能提供，但金额较小（不超过500元），由部门经理签字，并按10%代扣税金；

c)没有消费，客人要求虚开不应给予，特殊情况须总经理签字批准，并到财务部办理；

发票的领用

1.发票内部领用由收银领班统一领用保管，营业点收银员到收银领班处领用和注销；

2.收银领班根据所需发票的领用数额，到财务部核单员处领取和注销；

发票的保管

1.发票存根联由收银领班集中统一交由财务部核单员；

2.不能缺页；

3.开票错误必须连同存根联一起，三联同时作废，并注明"填错作废"；

4.不得拆本使用发票；

五、收银业务周转金管理规定

1.收银业务周转金的发放：财务部经理根据业务需要拟定收银业务周转金数额（），经总经理审批后，由财务部发放，并挂前厅收银处往来；

2.收银业务周转金的使用：收银业务周转金是酒店财务部借支给酒店各营业点收款岗的专项款项，只可用于收款找零、支付预收款、外币兑换等用途，不得擅自挪用，如有紧急情况需用于其他用途，须经财务部经理、总经理审批；

3.收银业务周转金的内部控制：由财务部和各使用部门共同控制；

a)各营业点收款岗的业务周转金，日常管理由各使用部门收款员负责，并报财务部备案；

b)各收银点收银员需建立业务周转金每班交接制度，设立交接登记簿，记录每班交接情况；

c)各部门指定专人须定期检查核对本营业点业务周转金，每星期至少检查一次，并做好检查记录；

d)财务部指定专人负责检查各营业点周转金，可采用定期或不定期的方式检查，每月至少检查四次，月末须将检查情况向财务部经理汇报；

4.业务备用金的交回：

a)如因业务量减少而减少的周转金，须经财务部经理核准后，应立即通知各收银点将多余的款项及时交回财务部；

b)如因业务调整或不需周转金，收银员应及时办理相关的交接手续（需2名监交人在场）；

六、收银管理规定

1.严格遵守酒店的规章制度和《员工

手册》；

2.严格遵守酒店的财务管理制度及货币资金管理制度；

3.严格按规定的收银、投币程序进行操作；

4.严格遵守保险室的管理规定；

5.严格按规定发放钥匙，并作好相应的记录；

6.严禁私自兑换外币，不得挪用周转金或将周转金借给他人；

7.快速、准确地为客人提供结帐服务；

8.认真做好每一班的交接记录，并做好相关的信息传递；

9.严格按实际消费开具发票，不得多开、虚开发票，不得将空白发票联撕给客人；

10.负责填制有关报表，整理营业单据，以便稽核；

11.对于超出自身职权的事情，应及时向主管汇报，不得擅自处理；

12.对本班未能完成的工作应清楚地交于下一班完成；

13.未经许可，不得私自换班、改班；

14.对假币及现金短款，由责任人自行全额赔付，遵循长缴短赔的原则，不得长吞短缺；

15.严格按规定使用公共设备设施，按正常程序操作电脑，积极参加培训，提高自身素质及专业技能；

16.未经许可，不得将与工作无关的书籍和包裹带入工作岗位；

17.按时参加财务部及所在部门例会；

18.尊重上级，服从分配，按时完成上级安排的其他工作；

七、应收帐款管理制度

1.应收款项是指酒店在生产经营过程中形成的各种应收和预付款，包括应收票据，应收帐款，预付帐款和其它应收款等；

2.酒店一般采用现金结算方式，避免应收款的发生，如遇特殊情况需赊销的，应严格按照酒店审批程序和权限，并根据购贷方信用确定其赊销的限额和期限；

3.酒店在生产经营过程中形成的各种应收款，应积极催收，贯彻谁经办、谁追款，谁审批、谁负责的原则，保证应收款项顺利收回，做好资金回笼；

4.未经批准擅自给客户赊销造成损失的，追究责任人责任；

5.担保挂帐，只有部门经理以上的人员才能担保挂帐，担保人应在单据上亲笔签字，方可生效；

6.担保人对自己担保的挂帐应在一个月内由其本人负责催收结清，财务人员予以配合；

7.收银员根据挂帐协议，将帐务作相应处理，及时催收，收到帐款时，将帐款及时交于财务，不得坐支和挪用；

八、固定资产管理制度

1.酒店购置固定资产必须全部纳入内部核算和管理，并将其实物和价值分开管理，购置固定资产的原始凭证及其有关的合同由财务部保管（合同的正式文本酒店应至少有两份，行政办一份，财务部一份）。对实物的管理应建立固定资产卡片，卡片详细列明固定资产的名称、单价、预计使用年限、折旧率等，并定期与财务核对，做到帐物相符，帐卡相符；

2.固定资产实行分级归口管理制度，分级是按照固定资产的使用地点，由酒店内部各部门或各人管理，归口是指按照固定资产的用途进行管理，各部门设备归各部门管理，各部门对使用及分管的固定资产的用途进行管理，各部门设备归各部门管理，各部门对使用及分管的固定资产负责，确保其安全、完整，加强保养和维护，充分发挥其效用；

3.已购置的固定资产，因使用部门内部调拨，应由调出部门填制"固定资产交接单"，经调拨双方确认，一式三份，一份交财务办理财产转移手续，一份连同固定资产卡片交调入使用部门造册入帐，另一份作为调出部门注销在册的固定资产及日后查对；

4.因个人责任造成固定资产毁损、丢失的，应根据情节的轻重追究管理部门，使用部门以及责任人的责任，并给予相应的处罚；

5.对于酒店固定资产单位价值较高，使用时间较长的设施设备（如摄像机、投影仪等），应由工程部指派专人保管，进行日常维护，保管人员工作变动时要办理相应的交接手续；

6.使用部门因营业或工作需要，需购置新添固定资产应书面提出购置申请并填写"固定资产申请表"（如属更新，应同时提出原物品处理意见），填报新增固定资产的名称、规格、数量、价值呈总经理审批；

7.已购置的固定资产因闲置需转让，应将转让固定资产处理报告连同转让金交财务部，而财务部根据有效审批报告注销在册的固定资产，并作相关的帐务处理；

8.定期或不定期的对固定资产进行清查盘点，并将盘点情况表报送有关部门，对固定资产盘盈、盘亏及毁损、转让和报废的处理，由固定资产归口、管理部门或责任人填写固定资产基本情况及其有关说明送财务部、工程部批示处理意见后报总经理批准实施；

九、会计档案的管理制度

1.建立健全财务档案保管管理制度；

2.酒店每年形成的会计档案，应由财务部按照归档要求装订成册，并编写时间和编号；

3.会计档案应为本酒店财务工作提供便利，外单位借用时须经财务负责人同意和总经理批准，原则上不得借出，如有特殊情况，经批准并办理借用手续后方可借出，且不得拆散原卷册，并应限期归还；

4.会计档案必须进行严格的管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严禁损毁、散失和泄密；

十、仓库物资管理制度

1.酒店所有物资应按类别分别管理；

2.仓管员必须严格遵守自己的工作职责，保管好所有物资，并登记物资明细帐，做好进仓物资的验收及出库物资的发货；

3.对所有物品帐卡都需设置"最高存量、最低存量"，以利于库存物资的存量管理；

4.所有仓库物资需经财务部、使用部门、采购员三方同时在场验收后方可入库；

5.各类鲜货、蔬菜到货时，必须认真清点、过秤（安排专人监秤）并做好记录；

6.验收过程中，若发现质量要求及规格、数量等与"申购单"上的要求，不符的物资，拒绝进仓，并及时向采购部经理报告；

7.任何一种物资出仓须凭申领部门经理、采购部门经理签字的"申领单"方可发货，一并开出"领料单"，领货人必须在领料单上签字；

8.存货物资要贯彻执行"先进先出"定期每月翻堆的仓库管理规定；

9.要节约仓容，合理使用仓容，根据物资的类别、特点分堆存放；

10.仓库保管员对仓库所储存的物资，必须按固定堆存存储，并在物资所在的货位上设"货品卡"凡出入仓物资，应予当天在货品卡上登记并结出存货数，以便与物资明细帐相核对；

11.存仓的物资必须做到物卡相符、帐卡相符、帐帐相符，每月末仓管员应根据物资明细帐记录的收付发生额和余额数字，编制"收、发、存盘存报告表"报送财务部；

12.仓管员对所保管的物资应经常检查，对滞存在仓库时间较长的物资，要主动向部门经理反映滞存情况，对仓库物资，发现霉变、破损或超保质期的，应及时向上级报告，以便采购部及时调换；

13.建立健全仓库盘存制度，每月盘点一次，盘点前仓管员应将本月入库和发出的物品数量全部入帐，做好盘点前的准备工作；

14.除按酒店规定办理货物出仓手续外，任何人不得私拿仓库物品离开仓库，违者按偷窃处罚；

15.仓库对任何部门均应按正式出仓手续方可发货，严禁先出货后补办手续的做法，严禁用白条作为出库凭证抵作库存，发现白条抵库，一律由仓管员负责，特殊情况，须总经理签字批准；

16.保证仓库物资安全，仓库发货必须在仓库办公地方发货（门口），不得在仓库内发货；

17.对于盘盈、盘亏及毁损的存货，应查明原因，分别情况进行处理，如属责任事故，追究过失人的责任；

18.仓库物资在发货地点由领货人点验离开后发生的短缺，由收货方自负，仓库不负补偿责任；

19.库房要做到三无（无鼠、无蚊、无蟑螂），地面要干净，无积水，无垃圾，货架上的物品要摆放整齐，无浮土、灰尘；

20.商品入库时，厂家及供应商附送的赠品，应及时入库入帐

，不得私人占有；

21.凡仓库包装废旧物资变卖时需有证明人在场，变卖款项应及时上缴财务入帐；

22.财务部有权对领用的物品物料进行追踪检查，各部门不得隐瞒拒绝检查。

十一、仓库安全管理制度

1.仓库为商品和物资保管重地，除仓管员和因业务、工作需要的有关人员外，任何人未经批准不得进入仓库；

2.因业务、工作需要进入仓库的人员，在进入仓库时，必须先办理入仓登记手续，并要有仓管员的陪同下进行，不能独自进仓。凡进仓人员工作完毕，出仓时，应主动请仓管员检查；

3.一切进仓人员，不得携带火种、背包、手提袋等物进仓；

4.仓库范围及仓库办公地点，不准会客，其他部门职工更不准围聚闲聊，不准带亲友到仓库范围参观；

5.仓库不准代私人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位或部门的物品存仓；

6.任何人员，除验收时所需外，不准把仓库商品物资试用试看；

7.仓库应定期每月检查防火设施的使用实效，并接受保安部的检查监督。

十二、仓库防火安全制度

1．仓库内严禁吸烟、使用明火和携带火种进入仓库（设置明显的告示牌）；

2．仓库门口及通道不得堆放任何杂物，要保持通道畅通，周围不得堆入易燃易爆物品；

3．根据货物的不同性质分类、分库存放。易燃易爆物品单独设库存放，不得同其他库房混用；

4．库内物品要码放整齐，不得过高、过宽，物资须距电线、灯泡50厘米以上，灯泡不超过60瓦，严禁乱拉临时电线；

5．仓库保管员要熟悉各种消防器材性能、使用方法、器材摆放位置及有效期；

6．如发现火情立即扑救，及时报有关领导及保安部，并保护好现场，协助查清起火原因；

7．爱护消防器材，保持灭火器清洁，禁止随意挪动、遮挡消防器材；

8．仓库员离开库房时必须进行防火安全检查，确无隐患，切断电源，锁好门窗方可离开。

十三、酒店废品处理制度

1.废品的范围：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐头空壳、废纸、纸盒、旧报刊、废旧塑料纸、废旧麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉弃的旧烂衣物、以及餐厅的兽骨等；

2.各部门搜集的各种废品统一交由仓库处理，金额全额上交财务（需有二人以上为证）；

3.仓管部在收到各部门送到的废旧物品时，应做出登记，注明品名、数量，逐月按各部实交废旧物品汇总数量；

4.各种废旧物料（属酒店设备方面）的处理收入，要冲销营业成本，其余废旧物料作废品收入，作为全酒店统一分配；

十四、财务部例会制度

建立财务部例会制度是了解问题、解决问题、加强内部垂直管理，提高工作质量的必要措施，为使例会规范化，特拟定以下制度：

1．部门例会：

1）时间：